Постанова № 27166191, 13.09.2012, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 1319/9080/2012

ПОСТАНОВА

Іменем України

13.09.2012 року м.Львів

Суддя Сихівського районного суду м.Львова Дулебко Н.І., з участю прокурора Гриніва В.М., розглянувши подання старшого слідчого СВ СДПІ по роботі з ВПП у м.Львові ДПС ОСОБА_1 про проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю, -

в с т а н о в и в :

Слідчим відділом податкової міліції ДПА у Львівській області розслідується кримінальна справа № 141-0289, порушена 20 травня 2011 року відносно директора ПП «Оліяр»ОСОБА_2 за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Старший слідчий СВ СДПІ по роботі з ВПП у м.Львові ДПС ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням, погодженим із заступником прокурора м.Львова, в якому просить надати дозвіл на проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю з приміщення Філії ПАТ «ПУМБ»у м.Луганськ (МФО 304966), що за адресою: м.Луганськ, вул. В.Шевченка, 14 а.

Мотивуючи подання, слідчий покликається на те, що в ході досудового слідства встановлено, що директор ПП „Оліяр” - ОСОБА_2, протягом 2010 року, за допомогою невстановлених осіб, з метою умисного ухилення від сплати податків, шляхом безпідставного формування валових витрат, податкового кредиту та заниження об’єкту оподаткування, уклав фіктивні (нікчемні) угоди з ТзОВ „Тітан-С-2” та ТзОВ „Вершина мрії” про нібито придбання товарів, робіт, послуг, внаслідок чого занизив сплату податку на прибуток на суму 6 750 195 грн. та податку на додану вартість на суму 9 381 823,2 грн.

Всього, внаслідок умисних дій ОСОБА_2 занижено сплату податків на загальну суму 16 132 018 грн., що більше ніж п’ять тисяч, установлених законодавством України неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, і яка є великим розміром ухилення від сплати податків.

Як встановлено в ході досудового слідства, ТОВ „Тітан-С-2” (код ЄДРПОУ 35554237) зареєстроване 09.11.07 Виконавчим комітетом Луганської міської ради за адресою: м.Луганськ, вул. Чайковського 72, перебуває на обліку в Ленінській міжрайонній ДПІ у м.Луганську, використовувало банківський рахунок №26008959677058 (код валюти 980) відкритий в Філії ПАТ «ПУМБ»у м.Луганськ (МФО 304966).

Відповідно до ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація, щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення по кримінальній справі, неможливо.

Беручи до уваги викладене, з метою встановлення джерел походження коштів, дійсності, законності здійснення їх перерахувань, можливості взаєморозрахунків з використанням інших форм оплати ТОВ „Тітан-С-2” (код ЄДРПОУ 35554237) в період 01.01.10 по даний час, а також для встановлення істини по даній кримінальній справі та прийняття законного рішення по ній, просить надати дозвіл на проведення виїмки окремих документів по відкриттю даних рахунків у банківській установі.

Розглянувши матеріали подання старшого слідчого СВ СДПІ по роботі з ВПП у м.Львові ДПС, погодженим із заступником прокурора м.Львова про проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю, вивчивши матеріали кримінальної справи № 141-0289, заслухавши думку прокурора та слідчого в підтримання подання, вважаю, що з метою встановлення істини по кримінальній справі, отримання доказів, слід надати дозвіл на проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю, зазначених у поданні.

Керуючись ст.178 КПК України, суддя,-

п о с т а н о в и в :

подання старшого слідчого СВ СДПІ по роботі з ВПП у м.Львові ДПС ОСОБА_1 про проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю задовольнити.

Надати дозвіл на проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю з приміщення Філії ПАТ «ПУМБ»у м.Луганськ (МФО 304966), що за адресою: м.Луганськ, вул. В.Шевченка, 14 а, саме:

- виписки банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахунку №26008959677058 (код валюти 980) ТОВ „Тітан-С-2” (код ЄДРПОУ 35554237), за період з 01.01.10 по даний час;

- платіжних доручень про перерахування коштів з рахунку №26008959677058 (код валюти 980) ТОВ „Тітан-С-2” (код ЄДРПОУ 35554237), за період з 01.01.10 по даний час;

- карток із зразками підписів та відбитків печатки по рахунку №26008959677058 (код валюти 980);

- статуту та копій паспортів службових осіб ТОВ „Тітан-С-2” (код ЄДРПОУ 35554237), що надавались для відкриття рахунку №26008959677058 (код валюти 980);

- наказів про призначення службових осіб ТОВ „Тітан-С-2” (код ЄДРПОУ 35554237);

- угод та інших документів, на підставі яких ТОВ „Тітан-С-2” (код ЄДРПОУ 35554237), використовувалась система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк»по рахунку №26008959677058 (код валюти 980);

- грошових чеків на отримання готівки з рахунку №26008959677058 (код валюти 980), за період з 01.01.10 по даний час.

Постанова остаточна і оскарженню не підлягає.

Суддя Дулебко Н.І.