Постанова № 27165852, 13.09.2012, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 1319/9079/2012

ПОСТАНОВА

Іменем України

13.09.2012 року м.Львів

Суддя Сихівського районного суду м.Львова Дулебко Н.І., з участю прокурора Гриніва В.М., розглянувши подання старшого слідчого СВ СДПІ по роботі з ВПП у м.Львові ДПС ОСОБА_1 про проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю, -

в с т а н о в и в :

Слідчим відділом податкової міліції ДПА у Львівській області розслідується кримінальна справа № 141-0289, порушена 20 травня 2011 року відносно директора ПП «Оліяр»ОСОБА_2 за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Старший слідчий СВ СДПІ по роботі з ВПП у м.Львові ДПС ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням, погодженим із заступником прокурора м.Львова, в якому просить надати дозвіл на проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю з приміщення Луганської філії АТ "Банк" Фінанси та Кредит" (МФО 304717), що за адресою: м.Луганськ, вул. Оборонна, 7а.

Мотивуючи подання, слідчий покликається на те, що в ході досудового слідства встановлено, що директор ПП „Оліяр” - ОСОБА_2, протягом 2010 року, за допомогою невстановлених осіб, з метою умисного ухилення від сплати податків, шляхом безпідставного формування валових витрат, податкового кредиту та заниження об’єкту оподаткування, уклав фіктивні (нікчемні) угоди з ТзОВ „Тітан-С-2” та ТзОВ „Вершина мрії” про нібито придбання товарів, робіт, послуг, внаслідок чого занизив сплату податку на прибуток на суму 6 750 195 грн. та податку на додану вартість на суму 9 381 823,2 грн.

Всього, внаслідок умисних дій ОСОБА_2 занижено сплату податків на загальну суму 16 132 018 грн., що більше ніж п’ять тисяч, установлених законодавством України неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, і яка є великим розміром ухилення від сплати податків.

Як встановлено в ході досудового слідства, ТОВ „Тітан-С-2” (код ЄДРПОУ 35554237) зареєстроване 09.11.07 Виконавчим комітетом Луганської міської ради за адресою: м.Луганськ, вул. Чайковського 72, перебуває на обліку в Ленінській міжрайонній ДПІ у м.Луганську, використовувало банківський рахунок №26008002518980 (код валюти 980) відкритий в Луганській філії АТ "Банк" Фінанси та Кредит" м.Луганськ (МФО 304717).

Відповідно до ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація, щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення по кримінальній справі, неможливо.

Беручи до уваги викладене, з метою встановлення джерел походження коштів, дійсності, законності здійснення їх перерахувань, можливості взаєморозрахунків з використанням інших форм оплати ТОВ „Тітан-С-2” (код ЄДРПОУ 35554237) в період 01.01.10 по даний час, а також для встановлення істини по даній кримінальній справі та прийняття законного рішення по ній, просить надати дозвіл на проведення виїмки окремих документів по відкриттю даних рахунків у банківській установі.

Розглянувши матеріали подання старшого слідчого СВ СДПІ по роботі з ВПП у м.Львові ДПС, погодженим із заступником прокурора м.Львова про проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю, вивчивши матеріали кримінальної справи № 141-0289, заслухавши думку прокурора та слідчого в підтримання подання, вважаю, що з метою встановлення істини по кримінальній справі, отримання доказів, слід надати дозвіл на проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю, зазначених у поданні.

Керуючись ст.178 КПК України, суддя,-

п о с т а н о в и в :

подання старшого слідчого СВ СДПІ по роботі з ВПП у м.Львові ДПС ОСОБА_1 про проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю задовольнити.

Надати дозвіл на проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю з приміщення Луганської філії АТ "Банк" Фінанси та Кредит" (МФО 304717), що за адресою: м.Луганськ, вул. Оборонна, 7а, а саме:

- виписки банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахунку №26008002518980 (код валюти 980) ТОВ „Тітан-С-2” (код ЄДРПОУ 35554237), за період з 01.01.10 по даний час;

- платіжних доручень про перерахування коштів з рахунку №26008002518980 (код валюти 980) ТОВ „Тітан-С-2” (код ЄДРПОУ 35554237), за період з 01.01.10 по даний час;

- карток із зразками підписів та відбитків печатки по рахунку №26008002518980 (код валюти 980);

- статуту та копій паспортів службових осіб ТОВ „Тітан-С-2” (код ЄДРПОУ 35554237), що надавались для відкриття рахунку №26008002518980 (код валюти 980);

- наказів про призначення службових осіб ТОВ „Тітан-С-2” (код ЄДРПОУ 35554237);

- угод та інших документів, на підставі яких ТОВ „Тітан-С-2” (код ЄДРПОУ 35554237), використовувалась система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк»по рахунку №26008002518980 (код валюти 980);

- грошових чеків на отримання готівки з рахунку №26008002518980 (код валюти 980), за період з 01.01.10 по даний час.

Постанова остаточна і оскарженню не підлягає.

Суддя Дулебко Н.І.