Постанова № 27117789, 24.05.2012, Олександрівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Запоріжжя)

24.05.2012

Дело № 4/0808/622/2012

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

о производстве выемки оригиналов

первичных финансово-хозяйственных

и бухгалтерских документов

г. Запорожье «24»мая 2012 года

Судья Жовтневого районного суда г. Запорожья Минасов В.В., рассмотрев представление старшего следователя СО ГНИ в Жовтневом районе г. Запорожья Запорожской области ГНС ОСОБА_1 о производстве выемки по уголовному делу №491204, -

У С Т А Н О В И Л:

Из предоставленных суду материалов уголовного дела усматривается, что в производстве следственного отделения ГНИ в Жовтневом районе г.Запорожья Запорожской области ГНС находится уголовное дело №491204, возбужденное в отношении директора

ООО «Трансстрой»ОСОБА_2, по признакам состава преступления, предусмотренного

ч.3 ст. 212 УК Украины.

В ходе досудебного следствия установлено, что ОСОБА_2, занимая должность директора ООО «Трансстрой»(код ЕГРПОУ 23855715), в период времени с 03.08.10 по 01.07.11, действуя умышленно, с целью уклонения от уплаты налога на добавленную стоимость и налога на прибыль, в нарушение требований п.7.3.1 п.7.3 п.7.4.5 п.7.4 ст.7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»от 03.04.1997 г. №168/97-ВР (с изменениями и дополнениями), п.187.1 ст.197, п.198.6 ст198 Налогового Кодекса Украины от 02.12.2010 г. №27560-VI (с изменениями и дополнениями), а также в нарушение требований п.п.11.3.1 п. 11.3 ст. 11 Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятия»№ 334/94-ВР от 28.12.94 путем неподачи документов налоговой отчетности ООО «Трансстрой»по налогу на добавленную стоимость за период с октября-ноября 2010 года, марта-июня 2011 года и по налогу на прибыль за 1 квартал 2011 года, а также путем внесения недостоверных данных о финансово-хозяйственной деятельности предприятия в налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость ООО «Трансстрой»за период август, сентябрь, декабрь 2010 года, январь-февраль 2011 года уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость на суму 1 889 941,75 грн. и налога на прибыль на сумму 885 763,09 грн.

Таким образом, в результате преступных действий ОСОБА_2 в бюджет фактически не поступили денежные средства в особо крупных размерах на общую сумму 2 775 704,84 грн., что больше чем в 5 000 раз превышает установленный законодательством необлагаемый минимум доходов граждан.

В ходе расследования данного уголовного дела возникла необходимость в проведении выемки оригиналов первичных финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов

ООО «Трансстрой»(код ЕГРПОУ 23855715) за период с 01.08.10 по 01.07.11, а именно: договора, дополнительные соглашения, налоговые накладные, расходные (приходные) накладные, товарно-транспортные накладные, документы, связанные с осуществлением расчета с вышеуказанным предприятием, сертификаты качества и др.

Согласно ч.4 ст.178 УПК Украины выемка оригиналов первичных финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов на предприятии, производится только по мотивированному постановлению судьи.

Принимая во внимание, что оригиналы первичных финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов ООО «Трансстрой», имеют значение для установления истины по уголовному делу, руководствуясь ст. 178 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л:

1. Провести выемку оригиналов первичных финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов ООО «Трансстрой»(код ЕГРПОУ 23855715, юридический адрес:

АДРЕСА_1) за период с 01.08.10 по 01.07.11, а именно: договора, дополнительные соглашения, налоговые накладные, расходные (приходные) накладные, товарно-транспортные накладные, документы, связанные с осуществлением расчета с вышеуказанным предприятием, сертификаты качества и др.

2.Копию постановления направить в следственное отделение налоговой милиции для исполнения.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья: В.В. Минасов

< Дата документу >

< Дата документу >