Постанова № 27117736, 25.05.2012, Олександрівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Запоріжжя)

25.05.2012

Дело № 4/0808/631/2012

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

о производстве выемки оригиналов

первичных финансово-хозяйственных

и бухгалтерских документов

г. Запорожье «25»мая 2012 года

Судья Жовтневого районного суда г. Запорожья Минасов В.В., рассмотрев представление старшего следователя СО ГНИ в Жовтневом районе г. Запорожья Запорожской области ГНС о производстве выемки по уголовному делу № 331204, -

У С Т А Н О В И Л:

Из предоставленных суду материалов уголовного дела усматривается, что в производстве СО ГНИ в Жовтневом районе г. Запорожье Запорожской области ГНС находится уголовное дело № 331204, возбужденное в отношении директора, учредителя ООО «Энерго Импекс - Софт»ОСОБА_1, по признакам состава преступления, предусмотренного ч.3 ст. 212 УК Украины.

В ходе досудебного следствия установлено, что ОСОБА_1, занимая должность директора и являясь учредителем предприятия ООО «Энерго Импекс - Софт», в период времени с 01.07.10 по 01.08.10, действуя умышленно, целью уклонения от уплаты налога на добавленную стоимость, осознавая о том, что фактически товар от ЧП «Техкомплектресурс»не поставлялся, в нарушение п. 1.7 ст. 1, п.п. 7.4.1, 7.4.5 п. 7.4, п.п. 7.7.1 п. 7.7 ст.7 Закона Украины О налоге на добавленную стоимость №168/97-ВР от 03.04.1997 года (с изменениями и дополнениями), путем отражения недостоверных сумм налогового кредита сформированного от ЧП «Техкомплектресурс»в налоговых декларациях ООО «Энерго Импекс - Софт»по налогу на добавленную стоимость за июль 2010 года завысил налоговый кредит, в результате чего уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость на общую сумму 2 869 605,82 грн.

В результате противоправных действий ОСОБА_1 в бюджет фактически не поступили денежные средства в особо крупных размерах на суму 2 869 605,82 грн., что больше чем в 5 000 раз превышает установленный законодательством необлагаемый минимум доходов граждан.

В ходе доследственной проверки получено выписки движения денежных средств по расчетным счетам ООО «Энерго Импекс Софт», в соответствии с которыми установлено, что в июне, июле 2010 указанное предприятие поставляло товарно-материальные ценности (марганец) ООО «Дизель центр»(код ЕГРПОУ 35105224).

В ходе расследования данного уголовного дела возникла необходимость в проведении выемки оригиналов первичных финансово хозяйственных и бухгалтерских документов ООО «Дизель центр»по приобретению товарно-материальных ценностей у ООО «Энерго Импекс Софт»в июне, июле 2010 года.

Согласно ч.4 ст.178 УПК Украины выемка оригиналов первичных финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов на предприятии, производится только по мотивированному постановлению судьи.

Принимая во внимание, что оригиналы первичных финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов ООО «Дизель центр»документы имеют значение для установления истины по уголовному делу, руководствуясь ст. 178 УПК Украины,-

П О С Т А Н О В И Л:

1. Провести выемку оригиналов первичных финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов ООО «Дизель центр»(код ЕГРПОУ 35105224) за период 2010 года, а именно договора с предприятиями поставщиками, покупателями, налоговые накладные, расходные накладные, книги учета приобретения товаров, реестры выданных и полученных налоговых накладних, кассовую книгу, кассовые документы, банковские документы, товарно-транспортные накладные, либо иные документы, подтверждающие фактическую транспортировку товара, и иные первичные документы финансово хозяйственной деятельности предприятия за вышеуказанный период времени;

2. Копию постановления направить в следственное отделение налоговой милиции для исполнения.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья: В.В. Минасов

< Дата документу >

< Дата документу >