Постанова № 26715215, 16.10.2012, Холодногірський районний суд міста Харкова (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Харкова)

16.10.2012 Дело № 2024/7992/2012

Производство № 4/2024/1007/2012

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы

16 октября 2012 года судья Ленинского районного суда г. Харькова Викторов В.В., при участии прокурора Соломко Н.А., рассмотрев представление следователя СО СГНИ по работе с КПН в г.Харькове ГНС Ткаченко Н.В. о производстве обыска по уголовному делу № 10110066, -

У С Т А Н О В И Л :

В производстве СО СГНИ по работе с КПН в г.Харькове ГНС находится уголовное дело № 10110066, возбужденное СУ ГУМВДУ в Харьковской области по факту подделки документов по признакам ст. 358 ч.1 УК Украины.

31 июля 2012 года СУ ГУМВДУ в Харьковской области было возбуждено уголовное дело № 10110066 Д-2 в отношении директора ООО «Энергоинвестпроект»ОСОБА_2 по признакам состава преступления, предусмотренного ст.212 ч.3 УК Украины, которое было объединено в одно производство с уголовным делом № 10110066.

В ходе досудебного следствия установлено, что неустановленные лица, с целью дальнейшего использования, умышленно подделали подписи директора ООО «Лира Плюс»ОСОБА_3 на документах финансово-хозяйственной деятельности по взаимоотношениям между ООО «Лира плюс»и ООО НТЦ «Энергетические технологии»за период времени с 2009 года по 2010 год, дающее право на увеличение валовых расходов и налогового кредита. В дальнейшем указанные поддельные документы были использованы при составлении налоговой отчетности ООО «НТЦ Энергетические технологии», что повлекло непоступлению в бюджет налогов в особо крупных размерах.

Кроме того, директор ООО «Энергоинвестпроект»ОСОБА_2, осуществляя финансово-хозяйственную деятельность в области приобретения и реализации электроэнергии потребителям на территории Украины, в период с апреля 2011 года по июнь 2012 года, умышленно, преследуя цель занижения исчисления и уплаты налогов и обязательных платежей в бюджет, предоставила к учету предприятия первичные бухгалтерские и налоговые документы, содержащие заведомо ложные сведения о предоставлении информационных и аналитических услуг по сопровождению деятельности ООО «Энергоинвестпроект»от ООО «Импреза Лав», ООО «Техностарт ЛТД», ООО «Харьковпромэнерго», ООО «Промтехэнерго», дающее право на увеличение валовых расходов и налогового кредита.

В ходе проверки установлено, что фактически в указанных первичных бухгалтерских и налоговых документах услуг вышеуказанные предприятия не предоставляли, что свидетельствует о бестоварности операций, включенных в состав валовых затрат и налогового кредита по сделкам с ООО «Энергоинвестпроект»от ООО «Импреза Лав», ООО «Техностарт ЛТД», ООО «Харьковпромэнерго», ООО «Промтехэнерго»должностными лицами ООО «Энергоинвестпоект»в указанный период.

Как следует из акта специалиста-бухгалтера от 31.07.12 года, без учета в составе валовых затрат сумм по финансово-хозяйственным операциям по приобретению услуг от ООО «Импреза Лав», ООО «Техностарт ЛТД», ООО «Харьковпромэнерго», ООО «Промтехэнерго» сумма налога на прибыль занижена на 2 414 693 грн. и без учета в составе задекларированного налогового кредита сумм по финансово-хозяйственным операциям по приобретению услуг от ООО ООО «Импреза Лав», ООО «Техностарт ЛТД», ООО «Харьковпромэнерго», ООО «Промтехэнерго»налог на добавленную стоимость занижен на 2 517 650 грн., что привело к фактическому непоступению в бюджет налогов на общую сумму 4 932 343 грн., чем государственному бюджету причинен ущерб в особо крупных размерах на указанную сумму.

В ходе досудебного следствия было установлено, что контрагентом указанных предприятий являлось СТ «Колос»№ 30236600, которое в своей финансово-хозяйственной деятельности использовало поддельные документы о якобы приобретаемых товарах, предоставляемых услугах от ООО «Харьковпромэнерго», ООО «НПО Промтехэнерго».

В ходе проведения оперативных мероприятий установлено, что в настоящее время в автомобиле «Ауди Q 7»государственный номер НОМЕР_1, принадлежащего ООО «Энергоинвестпроект», которым управляет ОСОБА_2, хранится часть бухгалтерских и налоговых документов ООО «Энергоинвестпроект», черновые записи указанных предприятий, в которых содержатся сведения о ведении двойной бухгалтерии ООО «Энергоинвестпроект», факсимиле подписей и печати различных предприятий, с помощью которых составлялись фиктивные бухгалтерские и налоговые документы.

Принимая во внимание, что в материалах уголовного дела имеются достаточные основания полагать, что фиктивные бухгалтерские и налоговые документы, чистые бланки с оттисками печатей различных предприятий, факсимиле подписей и печати различных предприятий, документы (на бумажных и электронных носителях), предметы, печати и штампы, которые могут свидетельствовать о совершении преступления, технических средств (в том числе и компьютерная техника), которая использовалась для совершении преступления, черновые записи и записные книжки, в которых имеется информация о совершении преступления, мобильные телефоны, принадлежащие должностным лицам и сотрудникам ООО «Энергоинвестпроект», как средств связи, используемые для общения с иными лицами, которые подозреваются в совершении преступления, денежные средства и ценности, добытые преступным путем, чековые книжек, платежные карточки и иных платежные документы, средства доступа к банковским счетам, которые использовались в преступной схеме, а также другие предметы и документы, имеющие значение для установления истины и обеспечения гражданского иска по делу, находятся в автомобиле «Ауди Q 7»государственный номер НОМЕР_1, принадлежащий ООО «Энергоинвестпроект», руководствуясь ст.177 УПК Украины, -

ПОСТАНОВИЛ:

Провести обыск в автомобиле «Ауди Q 7»государственный номер НОМЕР_1.

Постановление окончательно, обжалованию не подлежит.

Судья