Постанова № 26666605, 24.09.2012, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

4/0538/515/2012 0538/8080/2012

П О С Т А Н О В А

24 вересня 2012 року місто Маріуполь

Суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області ОСОБА_1 розглянувши подання старшого слідчого СВ Маріупольської ОДПІ Донецької області ДПС ОСОБА_2, про проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю по кримінальній справі №2012-05-016-0052 , -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СВ Маріупольської ОДПІ Донецької області ДПС знаходиться кримінальна справа №2012-05-016-0052, порушена у відношенні директора ПП «Фагот» ОСОБА_3 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового слідства по кримінальній справі встановлено, що ОСОБА_3, являючись директором ПП «Фагот» (код ЄДРПОУ 32788199), зареєстрованого згідно розпорядження Маріупольського міського голови №304р від 17.03.2004р. за юридичною адресою: АДРЕСА_1, яке знаходиться на податковому обліку в Іллічівському відділенні Маріупольської ОДПІ Донецької області ДПС, у період з 01.01.2009р. по 31.12.2009р., в порушення п.п.4.1.1 п.4.1 ст.4, п.п.11.3.1 п.11.3 ст.11 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» від 28.12.1994р. №334/94-ВР (зі змінами та доповненнями), внаслідок заниження валових доходів, умисно не нарахувала та не сплатила до бюджету податок на прибуток в розмірі 2 831 667грн., що встановлено висновком спеціаліста №6-04/09-2012си від 04.09.2012р.

Зазначені дії ОСОБА_3, як директора ПП «Фагот», призвели до фактичного ненадходження до бюджету податків, включених у систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку на зазначену суму, що у п'ять тисяч і більше раз перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян і являється особливо великим розміром.

Таким чином, в діях директора ПП «Фагот» ОСОБА_3, виражених в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великому розмірі, вбачаються ознаки злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що у ПП «Фагот» раніше були відкриті рахунки в ПАТ «Донгорбанк» (МФО 334970).

Крім того, встановлено що, на даний час ПАТ «Донгорбанк» (МФО 334970) припинило свою діяльність об’єднавшись з ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851) та всі рахунки відкриті в ПАТ «Донгорбанк» (МФО 334970) передані та знаходяться в ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851).

24 вересня 2012 року до суду поступило подання про проведення виїмки в ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851):

- відомостей про рух грошових коштів по рахункам ПП «Фагот» (код ЄДРПОУ 32788199): №№26003480157002 (код валюти 978), 26004480157001 (код валюти 840), 26005480157000 (код валюти 980), 26061480157000 (код валюти 980), 26009010387101 (код валюти 980), відкритих в ПАТ «Донгорбанк», за період з 01.01.2009р. по 31.12.2010р. (з вказівкою учасників фінансових операцій, їхніх реквізитів, призначення платежу та документа, на підставі якого проводилася фінансова операція);

- документів, наданих в банк для відкриття рахунків №№26003480157002 (код валюти 978), 26004480157001 (код валюти 840), 26005480157000 (код валюти 980), 26061480157000 (код валюти 980), 26009010387101 (код валюти 980), в т.ч. банківських карток зі зразками підписів посадових осіб ПП «Фагот» та наказів (рішень) про призначення на посаду посадових осіб ПП Фагот», а також договорів між ПАТ «Донгорбанк» та ПП «Фагот» на відкриття вказаних рахунків.

Ознайомившись з наданими матеріалами, приймаючи до уваги обставини справи та дані подання, враховуючи думку прокурора, який підтримав подання, керуючись ст.178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Подання старшого слідчого СВ Маріупольської ОДПІ Донецької області ДПС ОСОБА_2, узгоджене з першим заступником прокурора м.Маріуполя ОСОБА_4 про проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю, - задовольнити.

Дозволити співробітникам СВ Маріупольської ОДПІ Донецької області ДПС та ГВПМ Маріупольської ОДПІ Донецької області ДПС проведення виїмки в ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851):

- відомостей про рух грошових коштів по рахункам ПП «Фагот» (код ЄДРПОУ 32788199): №№26003480157002 (код валюти 978), 26004480157001 (код валюти 840), 26005480157000 (код валюти 980), 26061480157000 (код валюти 980), 26009010387101 (код валюти 980), відкритих в ПАТ «Донгорбанк», за період з 01 січня 2009 року по 31 грудня 2010 року (з вказівкою учасників фінансових операцій, їхніх реквізитів, призначення платежу та документа, на підставі якого проводилася фінансова операція);

- документів, наданих в банк для відкриття рахунків №№26003480157002 (код валюти 978), 26004480157001 (код валюти 840), 26005480157000 (код валюти 980), 26061480157000 (код валюти 980), 26009010387101 (код валюти 980), в т.ч. банківських карток зі зразками підписів посадових осіб ПП «Фагот» та наказів (рішень) про призначення на посаду посадових осіб ПП «Фагот», а також договорів між ПАТ «Донгорбанк» та ПП «Фагот» на відкриття вказаних рахунків.

Суддя: Гноєвой С. С.