Постанова № 26585440, 31.08.2011, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

31 августа 2011 года г. Днепропетровск

Судья Жовтневого районного суда г. Днепропетровска Шелестов К.А., рассмотрев представление следователя прокуратуры Жовтневого района г. Днепропетровска, согласованное с прокурором Жовтневого района г. Днепропетровска о возобновлении расходных операций по расчётному счёту ООО «МГ ТРЕЙД»открытому в ПАО «КРЕДИТПРОМБАНК»,

УСТАНОВИЛ:

Следователь по согласованию с прокурором обратился в суд с представлением, в котором ходатайствует о возобновлении расходных операций по расчётному счёту ООО «МГ ТРЕЙД» открытому в ПАО «КРЕДИТПРОМБАНК».

Прокуратурой Жовтневого района г. Днепропетровска проводится досудебное следствие по уголовному делу № 63119073, возбуждённому в отношении ОСОБА_1 директора ООО "РОДОНИТ - М" (код ЕДРПОУ 36366119), по признакам состава преступления предусмотренного ч.2 ст.366 УК Украины.

В ходе досудебного следствия установлено, Лавренюк С А. исполняя обязанности директора ООО "РОДОНИТ - М" в период с августа по сентябрь 2010 года, составил и подал в государственную налоговую инспекцию Ленинского района г. Днепропетровска декларации по налогу на добавленную стоимость и дополнение №5 «Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов»за август 2010 года в которых отобразили ведомости о приобретении у ООО "ВЕЛТОН-ТОРГ" (код ЕДРПОУ 37005748) товаров (работ, услуг) на общую суму 764346,55 грн., в т.ч. НДС на суму 152869,31 грн.

В действительности, как установлено проверкой, предприятие ООО "ВЕЛТОНЛОРЕ" организованно неустановленными лицами без цели заниматься законной предпринимательской деятельностью, путём незаконного использования паспортных данных гражданина ОСОБА_2 (и/к НОМЕР_1), который в процессе регистрации предприятия участия не принимал, никаких документов не подписывал, доверенностей от своего имени некому не предоставлял, и в дальнейшем использовалось для предоставления противоправных услуг по незаконному формированию налогового кредита и минимизации налоговых отчислений различным субъектам предпринимательской деятельности, услуги которых и использовал директор ООО "РОДОНИТ-М" ОСОБА_1

Таким образом, директор ООО "РОДОНИТ-М" ОСОБА_1, умышлено, руководствуясь корыстными мотивами, осуществил бестоварные операции и внес в официальные документы, а именно: декларации по налогу на добавленную стоимость и дополнение №5 «Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов»за август 2010 года, заведомо неправдивые ведомости о приобретении товаров, робот, услуг у ООО "ВЕЛГОНЛОРЕ" на общую суму 764346,55 грн.

В соответствии с выводами аудиторского заключения от 31.05.11, вследствие преступных действий ОСОБА_1, предприятием ООО "РОДОНИТ-М" в период с августа по сентябрь 2010 года, неправомерно сформировано налоговый кредит по налогу на добавленную стоимость, на сумму 152869,31 грн., что привело к утратам государственного бюджета Украины на указанную сумму, и на момент совершения преступления более чем в 250 раз превышало необлагаемый минимум доходов граждан и является тяжкими последствиями.

Проведёнными по уголовному делу оперативными мероприятиями установлено незаконную схему по предоставлению услуг минимизации налоговых обязательств и обналичиванию денежных средств различным субъектам предпринимательской деятельности, организованную неустановленным на сегодняшний день кругом лиц. Указанная незаконная деятельность осуществляется путём использования реквизитов и расчётных счетов ряда подконтрольных и специально созданных для прикрытия указанной незаконной деятельности фиктивных предприятий, в ряд которых входят: ООО "ИНТЕРА ЕРУП" (ЕГРПОУ 37374560); ООО "МЕТАЛОНЕ-ИНВЕСТ" (ЕГРПОУ 36366130); ООО "КАЙЛАС 2010" (ЕГРПОУ 37275253); ООО "КОМПАНИЯ АЛМАКС" (ЕГРПОУ 37213333); ООО "ЕТАЛОН МАРКЕТ" (ЕГРПОУ 37237149); ООО "ВЕЛТОН-ТОРЕ (ЕГРПОУ 37005748); ООО "МГ ТРЕЙД" (ЕГРПОУ 25022043); ООО "КОМПАНИЯ "АВИОН ЛЮКС" (ЕГРПОУ 37619898); ООО "КОМПАНИЯ НОВАКОМ ЛТД" (ЕГРПОУ 37538175); ООО "МАРИС-ТРЕЙД" (ЕГРПОУ 36959846); ООО "ЮНИЕРУП" (ЕГРПОУ 36959830).

Должностные лица и учредители, указанных предприятий имеют либо непосредственное отношение к созданию и функционированию конвертационного центра, либо зарегистрировали на свои имена указанные СПД за материальное вознаграждение.

В ходе проведения досудебного следствия по уголовному делу, в целях предотвращения и пресечения преступной деятельности, а также для обеспечения в будущем гражданского иска и исполнения приговора в части возможной конфискации имущества или в части денежного взыскания, по постановлению Жовтневого районного суда г. Днепропетровска, приостановлены расходные операции по текущему банковскому счету № 26002500000041 предприятия ООО "МГ ТРЕЙД" (ЕГРПОУ 25022043) открытом в ПАО "КРЕДИТПРОМБАНК", МФО 306890.

В настоящее время в ходе досудебного следствия установлено, что текущие расчётные счёта указанных предприятий не имеет отношения к операциям, исследуемым в рамках досудебного следствия по уголовному делу, а денежные средства, находящиеся на них зачислены в ходе законной хозяйственной деятельности предприятия.

Так следователь, в связи с тем что дальнейшая необходимость в приостановлении расходных операций по текущим банковским счетам указанных предприятий отсутствует, просил суд возобновить расходные операции по расчётному счёту № 26002500000041 открытому ООО «МГ ТРЕЙД»(ЕГРПОУ 25022043) в ПАО «КРЕДИТПРОМБАНК»(МФО 306890).

Считаю, что данное представление следователя подлежит удовлетворению, поскольку меры приятные судом для обеспечения исполнение решения суда в части удовлетворения возможного гражданского иска, на момент обращения следователя в суд с представлением о возобновлении расходных операций по счёту, не являются необходимыми.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст.125,126 УПК Украины, ст. 59 Закона Украины «О банках и банковской деятельности»,

ПОСТАНОВИЛ:

Возобновить расходные операции по расчётному счёту № 26002500000041 открытому ООО «МГ ТРЕЙД»(ЕГРПОУ 25022043) в ПАО «КРЕДИТПРОМБАНК»(МФО 306890).

Обязать должностных лиц банковского учреждения немедленно исполнить постановление суда после его фактического предъявления к исполнению.

На основании постановления о возобновлении расходных операций по указанным счетам, уполномоченным сотрудникам банка направить на имя прокурора Жовтневого района г. Днепропетровска сообщение о возобновлении расходных операций по счёту и разблокированных на нём суммах денежных средств.

Судья: К.А. Шелестов