Вирок № 26580934, 14.08.2012, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

УКРАИНА

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСК

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

14 августа 2012 годаЖовтневый районный суд

г. Днепропетровска

в составе: председательствующего судьи Гончаренко В.Н.

при секретаре Шевченко А.В.

с участием прокурора Суховетрук Т.И.

рассмотрев в открытом судебном заседании в г. Днепропетровске уголовное дело по обвинению ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца ІНФОРМАЦІЯ_2, гражданина Украины, ІНФОРМАЦІЯ_3, ранее не судимого, работающего директором ООО «Оберег Плюс, не женатого, зарегистрированного и проживающего по адресу: ІНФОРМАЦІЯ_4, в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст.364 ч.2, 366 ч.2 УК Украины,

УСТАНОВИЛ:

ОСОБА_1 на основании приказа № 115/к от 01 ноября 2010 года был назначен исполняющим обязанности директора общества с ограниченной ответственностью (далее - ООО) «Оберег Плюс»(код ЕГРПОУ 34775443, юридический и фактический адрес: г. Днепропетровск, пр. Карла Маркса, д. 20, пом. 74),

На основании приказа № 135/к 01 декабря 2010 года, а также в соответствии с протоколом № 7 от 30 ноября 2010 года общего собрания участников ООО «Оберег Плюс», ОСОБА_1 был назначен его директором.

В соответствии с п. п. 4, 5 должностной инструкции директора ООО «Оберег Плюс», утвержденной 01 декабря 2010 года, ОСОБА_1 предоставлено право представлять предприятие в исполнительных органах государственной власти, арбитраже, судах и других учреждениях; издавать приказы и распоряжения по предприятию, контролировать их исполнение, право первой подписи на финансово-хозяйственных документах, а также возложены обязанности руководить работой предприятия по всем видам деятельности в соответствии с законодательством Украины, принимать меры по обеспечению предприятия квалифицированными кадрами, решать вопросы по заключению договоров с партнерами о сотрудничестве, контрактов с работниками предприятия и других соглашений, открывать в банках счета предприятия, соблюдать административно-хозяйственное и налоговое законодательство, осуществлять контроль над производственной деятельностью структурных подразделений предприятия. Таким образом, ОСОБА_1, будучи наделенным организационно-распорядительными и административно-хозяйственными функциями, являясь должностным лицом, совершил преступление при следующих обстоятельствах.

В ноябре 2010 года, получив информацию о проведении Службой капитальных вложений государственного предприятия «Приднепровская железная дорога»(далее - ГП «ПЖД») конкурсных торгов по закупке работ для ремонта строений и помещений в коммунальном учреждении «Марганецкая центральная городская больница»г. Марганца Днепропетровской области (далее - КУ «Марганецкая ЦГБ»), директор ООО «Оберег Плюс»ОСОБА_1 принял решение об участии возглавляемого им предприятия в данных конкурсных торгах.

После этого в период ноября - декабря 2010 года ОСОБА_1, руководствуясь утвержденной ГП «ПЖД»документацией конкурсных торгов, в соответствии с дефектными актами подготовил от имени ООО «Оберег Плюс»предложение конкурсных торгов, которое включало в себя учредительные документы ООО «Оберег Плюс», в том числе официальные документы, содержащие сведения о финансовом состоянии предприятия, отсутствии у последнего налоговой задолженности, о наличии материально-технической базы и работников, а также сметную документацию с ценовым предложением.

При этом ОСОБА_1, имея опыт работы в сфере строительства с 1997 года и будучи знакомым с действующим законодательством по вопросам организации и осуществления строительства, с Правилами определения стоимости строительства (ГСН Д. 1.1-1-2-2ООО), с порядком согласования договорных цен и расчетов за объемы выполненных работ, порядком разработки и определения общепроизводственных, административных и других дополнительных затрат строительных организаций, с правилами и последовательностью, техническими условиями выполнения строительных работ, с системой ценообразования на всех этапах определения цены строительства, а также с компьютерным программным комплексом АВК-3, позволяющим подготавливать объектные сметы формы 3, акты выполненных работ формы КБ-2в, справки о стоимости выполненных строительных работ и затратах формы КБ-3, лично занимался разработкой сметной документации ООО «Оберег Плюс»и для этого использовал служебный компьютер с установленной на нем компьютерной программой «Комплекс АВК-3», обрабатывающей данные в соответствии с действующими нормами ГСН Д. 1.1-1-2ООО.

Так, общая сумма цены предложения конкурсных торгов, согласно подготовленной ОСОБА_1 сметной документации ООО «Оберег Плюс», составила 9 770 118 грн. в которую в соответствии с Правилами определения стоимости строительства ГСН Д. 1.1-1-2-2ООО в числе других были включены общепроизводственные расходы на заработную плату работникам, а также расходы на социальные мероприятия согласно законодательству, связанные с отчислением единого взноса на общеобязательное государственное социальное страхование в Пенсионный фонд Украины (далее - единый взнос), который в соответствии с положениями Закона Украины от 08 июля 2010 года «О сборе и учете единого взноса на общеобязательное государственное социальное страхование», вступившего в силу с 01 января 2011 года, является консолидированным страховым взносом, сбор которого осуществляется в систему общеобязательного государственного социального страхования в обязательном порядке и на регулярной основе с целью обеспечения защиты в случаях, предусмотренных законодательством, прав застрахованных лиц и членов их семей на получение страховых выплат (услуг) по действующим видам общеобязательного государственного социального страхования.

Одновременно ОСОБА_1, как руководитель ООО «Оберег Плюс», зная положения п. 1 ст. 4 вышеуказанного Закона Украины от 08 июля 2010 года о том, что к плательщикам единого взноса относятся предприятия, учреждения и организации, использующие работу физических лиц на условиях трудового договора (контракта) или на других условиях, предусмотренных законодательством, на сумму начисленной заработной платы по видам выплат, осознавал, что на момент составления им предложения конкурсных торгов в штате ООО «Оберег Плюс»отсутствовали квалифицированные работники, но не смотря на это включил в подготовленную им сметную документацию расходы на заработную плату и социальные отчисления с нее, рассчитывая в будущем привлечь к выполнению работ необходимое количество квалифицированных работников по трудовым соглашениям.

В последующем, в ноябре 2010 года, ОСОБА_1, будучи должностным лицом - исполняя обязанности директора ООО «Оберег Плюс», при подготовке предложения конкурсных торгов в ГП «ПЖД», в котором в обязательном порядке отражается информация о наличии у предприятия квалифицированных работников и сотрудников, достоверно зная, что в указанный период в штате ООО «Оберег Плюс»отсутствовали квалифицированные работники и данный факт может привести к недопущению ООО «Оберег Плюс»к участию в указанных конкурсных торгах, с целью обеспечения участия возглавляемого ним предприятия в данных конкурсных торгах, принял решение составить заведомо ложный официальный документ внеся в него не соответствующие действительности данные относительно наличия в ООО «Оберег Плюс»необходимого количества квалифицированных работников.

С указанной целью ОСОБА_1, являясь должностным лицом - исполняющим обязанности директора ООО «Оберег Плюс», действуя умышленно, в ноябре 2010 года (более точную дату установить в ходе досудебного следствия не представилось возможным), находясь по месту расположения офиса предприятия, по адресу: г. Днепропетровск, ул. Колодезная, д. 2а, с помощью компьютера составил официальный документ - справку о наличии работников ООО «Оберег Плюс», в которую внес заведомо ложные сведения относительно наличия в данном предприятии сотрудников, а именно: главного инженера ОСОБА_2, заместителя главного инженера ОСОБА_3, инженера отдела монтажа ОСОБА_4, старшего инженера отдела монтажа ОСОБА_5, техника-технолога ОСОБА_6, электросварщика ОСОБА_7, инженера отдела наладки ОСОБА_8, инженера отдела сборки ОСОБА_9, электромонтера ОСОБА_10, мастера ОСОБА_11, прораба ОСОБА_12, инженера отдела метало-пластиковых изделий ОСОБА_13, инженера-технолога ОСОБА_14, маляра ОСОБА_15, маляра-штукатура ОСОБА_16, плиточника ОСОБА_17, кровельщика ОСОБА_18, каменщика ОСОБА_19, мастера Кучмистенко В.Н., специалиста по граниту ОСОБА_20, геодезиста ОСОБА_21, отделочника ОСОБА_22, столяра ОСОБА_23 и сметчика ОСОБА_24 При этом ОСОБА_1 осознавал и достоверно знал, что вышеуказанные работники на момент составления тендерной документации и подачи ее для участия в конкурсных торгах в ГП «ПЖД», не были сотрудниками ООО «Оберег Плюс» и с последним ни в каких трудовых отношениях не состояли.

Тогда же ОСОБА_1 составленную им справку о наличии в ООО «Оберег Плюс»работников подписал как исполняющий обязанности директора предприятия и заверил оттиском печати ООО «Оберег Плюс», тем самым совершив служебный подлог.

09 декабря 2010 года, находясь по месту расположения ГП «ПЖД», по адресу:

г. Днепропетровск, пр. Карла Маркса, д. 108, директор ООО «Оберег Плюс»ОСОБА_1

Д.Н. подал в ГП «ПЖД»вышеуказанное предложение конкурсных торгов, то есть выдал

заведомо ложный документ - справку о наличии работников ООО «Оберег Плюс», чем

подтвердил намерение своего предприятия принять участие в торгах.

21 декабря 2010 года по результатам проведенных ГП «ПЖД»конкурсных торгов победителем было признано ООО «Оберег Плюс», как предприятие с наиболее экономически выгодным предложением конкурсных торгов.

10 января 2011 года по результатам вышеуказанного конкурса между ООО «Оберег

Плюс», в лице его директора ОСОБА_1, и ГП «ПЖД», в лице начальника Службы

капитальных вложений ОСОБА_25, заключен договор № ПР/НКВ-111/НЮ на проведение

ремонтно-строительных работ строений и помещений КУ «Марганецкая ЦГБ»на общую

сумму 9 725 324,69 грн.

В дальнейшем, в период января - марта 2011 года, директор ООО «Оберег Плюс»ОСОБА_1 как генеральный подрядчик обеспечивал выполнение ремонтно-строительных работ на объекте КУ «Марганецкая центральная городская больница»г. Марганца Днепропетровской области, для чего привлек субподрядные организации: днепропетровские предприятия ООО «ТД «Валди», ООО «Сфера+», ООО «Специндустрия», ООО «Приоритетбуд», запорожское ООО «Карапет», а также физических лиц из числа жителей г. Кривого Рога Днепропетровской области, которым за выполненную работу выплачивал заработную плату, оплачивал расходы на переезд к месту работы из г. Кривого Рога и обратно, а также на проживание в г. Марганце за счет средств, полученных от ГП «ПЖД»по договору № ПР/НКВ-111/НЮ от 10 января 2011 года.

В тот же период ОСОБА_1, являясь должностным лицом, действуя в нарушение п . 4 своей должностной инструкции, согласно которой он, как директор ООО «Оберег Плюс», был обязан руководить работой предприятия по всем видам деятельности в соответствии с законодательством Украины, соблюдать административно-хозяйственное и налоговое законодательство, при этом лично отвечая за выполнение ремонтно-строительных работ на объекте КУ «Марганецкая ЦГБ»в г. Марганце Днепропетровской области, решил злоупотребить своим служебным положением, а именно: при проведении ремонтно-строительных работ строений и помещений КУ «Марганецкая ЦГБ»в нарушение действующего законодательства не оформлять трудовые отношения с нанятыми им для выполнения работ физическими лицами и соответственно не отражать в официальном бухгалтерском учете ООО «Оберег Плюс» начисление им заработной платы, но вместе с тем включить в раздел общепроизводственных затрат актов выполненных работ КБ-2в и в справки о стоимости выполненных работ формы КБ-3 заведомо ложные сведения о якобы понесенных ООО «Оберег Плюс»расходах на социальные мероприятия - выплату единого взноса, после чего необоснованно полученные на их основании денежные средства в адрес ГП «ПЖД»не возвращать, а использовать на хозяйственные нужды возглавляемого им предприятия.

Так, директор ООО «Оберег Плюс»ОСОБА_1, действуя умышленно, в личных интересах, используя свое служебное положение вопреки интересам службы, в период января-мая 2011 года (точные даты в ходе следствия установить не представилось возможным) по месту своей работы в офисе ООО «Оберег Плюс», по адресу: г. Днепропетровск, ул. Колодезная, д. 2а, с целью документального оформления выполненных работ согласно действующему законодательству и получения денежных средств от ГП «ПЖД», составил с помощью компьютера официальные документы: акты выполненных работ формы КБ-2в №№ 1сп, 1/7, 2, 3, 5, 6, 10, 12, 12/5 за январь 2011 года №№ 2-сп, 14, 15, 17, 18, 19, 20, 25, 32, 33, 34, 37/2, 38/2, 40, 41, 43, 45, 47, 48, 48/2, 48/3, 48/5, 50 за февраль 2011 года; №№ 51, 52, 57, 58, 59, 60, 61, 61/2, 62 за март 2011 года, № 65 за апрель 2011 года, приложения к ним - итоговые ведомости ресурсов и расчеты общепроизводственных расходов, а также справки формы КБ-3 за январь 2011 года на сумму 961 745, 26 грн.; за январь 2011 года на сумму 1 672 845, 35 грн.; за январь 2011 года на сумму 951 182, 10 грн.; за январь 2011 года на сумму 400 135, 32 грн.; за февраль 2011 года на сумму 790 885, 66 грн.; за февраль 2011 года на сумму 1 042 248, 39 грн.; за февраль 2011 года на сумму 245 201, 93 грн.; за февраль 2011 года на сумму 1 188 925, 87 грн.; за февраль 2011 года на сумму 1 690 819, 84 грн.; за февраль 2011 года на сумму 403 116, 00 грн.; за февраль 2011 года на сумму 414 090, 66 грн.; за февраль 2011 года на сумму 7 747, 68 грн.; за март 2011 года на сумму минус 15 071, 11 грн.; за май 2011 года на сумму минус 42 468, 16 грн., в которые, помимо сведений о расходах, понесенных его предприятием в ходе выполнения работ по договору № ПР/НКВ-111/НЮ от 10.01.2011 года, внес заведомо ложные сведения о затратах ООО «Оберег Плюс», якобы понесенных на отчисление в Пенсионный фонд Украины единого взноса на общеобязательное государственное социальное страхование.

Кроме того, в начале июня 2011 года (более точную дату установить в ходе досудебного следствия по делу не представилось возможным), находясь по месту своей работы в офисе ООО «Оберег Плюс», по адресу: г. Днепропетровск, пр. Карла Маркса, д. 20, пом. 74, ОСОБА_1 подготовил справку формы КБ-3 за июнь 2011 года на сумму 13 919, 90 грн., в которую также им необоснованно были внесены заведомо ложные сведения о затратах ООО «Оберег Плюс», якобы понесенных на отчисление в Пенсионный фонд Украины единого взноса на общеобязательное государственное социальное страхование.

Тем самым вышеуказанные подготовленные ОСОБА_1 заведомо ложные документы явились основанием для выплаты ГП «ПЖД»в адрес ООО «Оберег Плюс»денежных средств за выполненные работы на объекте КУ «Марганецкая ЦГБ», при этом необоснованно включенные в них затраты по отчислениям на единый социальный взнос составили 382 889,56 грн.

После подготовки вышеуказанных заведомо ложных документов ОСОБА_1 лично подписал их от имени подрядчика - ООО «Оберег Плюс», после чего выдал для подписания в ГП «ПЖД».

Таким образом, ОСОБА_1, являясь должностным лицом - директором ООО «Оберег Плюс»и действуя умышленно, в ноябре 2010 года и в период января-июня 2011 года по месту своей работы, по адресам: г. Днепропетровск, ул. Колодезная, д. 2а и г. Днепропетровск, пр. Карла Маркса, д. 20, пом. 74, составил и выдал в ГП «ПЖД»заведомо ложные официальные документы: справку о составе работников ООО «Оберег Плюс», в которую внес несоответствующие действительности сведения о наличии в ООО «Оберег Плюс»работников, а также акты выполненных работ формы КБ-2в и справки о стоимости выполненных работ и расходах формы КБ-3, в которые внес несоответствующие действительности сведения о понесенных ООО «Оберег Плюс»расходах на отчисления в Пенсионный фонд Украины единого взноса на общеобязательное государственное социальное страхование, в результате чего ГП «ПЖД»необоснованно были перечислены денежные средства в общей сумме 382 889,56 грн., что в 813 раз превышает не облагаемый налогом минимум доходов граждан и является тяжкими последствиями.

Допрошенный в судебном заседании подсудимый вину в инкриминируемом ему преступлении признал полностью и пояснил, что он действительно на основании приказа от 01 ноября 2010 года был назначен исполняющим обязанности директора ООО «Оберег Плюс». В меру его работы он был наделен организационно-распорядительными и административно-хозяйственными функциями и являлся должностным лицом. Так он при подготовке предложения конкурсных торгов в ГП «ПЖД», в котором отражается информация о наличии у предприятия квалифицированных работников и сотрудников, и данный факт, может привести к недопущению ООО «Оберег-Плюс»к участию в конкурсных торгах, с целью обеспечения участия возглавляемого им предприятия, составил документ в котором отразил ложные сведения относительно наличия необходимого количества сотрудников и работников на предприятии ООО «Оберег-Плюс»с которыми в действительности в трудовых отношениях не состоял. Подписав данный документ и поставив на нем оттиск печати ООО «Оберег-Плюс», 09 декабря 2010 года он подал в ГП «ПЖД»указанный документ. После признания ООО «Оберег-Плюс»победителем на конкурсных торгах, он заключил договор с ГП «ПЖД»на проведение ремонтно-строительных работ строений и помещении КУ «Марганецкая ЦГБ»на общую сумму 9725324 гривен 69 копеек. В дальнейшем на проведение указанных ремонтных работ, им были привлечены субподрядные организации, а так же физические лица из числа жителей г. Кривого Рога, с которыми ОСОБА_1 не оформлял трудовые отношения и которым выплачивал заработную плату за счет средств полученных от ГП «ПЖД». Однако, в период января-июня 2011 года включил в раздел общепроизводственных затрат актов выполненных работ КБ-2в и в справки о стоимости выполненных работ формы КБ-3 заведомо ложные сведения о якобы понесенных ООО «Оберег-Плюс»расходах на отчисление в Пенсионный фонд Украины единого взноса на общеобязательное государственное социальное страхование. В результате указанных действий на расчетный счет предприятия были неправомерно перечислены денежные средства в сумме 382889 гривен 56 копеек.

Определением суда в порядке ст.299 ч.3 УПК Украины исследование доказательств виновности ОСОБА_1 признано нецелесообразным, поскольку указанные обстоятельства никем не оспариваются, считаются исследованными судом и установленными. В связи с этим суд не приводит доказательства виновности подсудимого в мотивировочной части приговора.

Продолжая свою противоправную деятельность, ОСОБА_1, являясь должностным лицом - директором ООО «Оберег Плюс»и отвечая за выполнение ремонтно-строительных работ на объекте КУ «Марганецкая ЦГБ», в нарушение п. 4 своей должностной инструкции, обязывающей соблюдать административно-хозяйственное и налоговое законодательство, а также вопреки положениям п. 1 ст. 4, п. 1 ч. 1 ст. 7 Закона Украины от 08 июля 2010 «О сборе и учете единого взноса на общеобязательное государственное социальное страхование», п. 4.2.1.5. ГСН 1.1-1-2ООО, предусматривающим уплату единого взноса предприятиями, учреждениями и организациями, которые используют работу физических лиц на условиях трудового договора (контракта) или на других условиях, предусмотренных законодательством, на сумму начисленной заработной платы по видам выплат, которые включают основную и дополнительную заработную плату, другие поощрительные и компенсационные выплаты, в том числе в натуральной форме, которые определяются согласно Закону Украины "Об оплате труда", и включение подрядчиком работ в цену предложения отчислений по установленным законодательством социальным мероприятиям, в период 2011 года на основании подписанных между ГП «ПЖД»и ООО «Оберег Плюс»актов выполненных работ формы КБ-2в и справок о стоимости работ формы КБ-3 получил на расчетный счет возглавляемого им предприятия № 26009ООО710044, открытый в ПАО «Банк «Демарк»(МФО 353575), денежные средства в общей сумме 9 623 197,07 грн., которые были перечислены государственным предприятием «Приднепровская железная дорога»согласно платежным поручениям № 6 от 17 января 2011 года, № 7 от 19 января 2011 года, №21 от 25 января 2011 года, № 23 от 27 января 2011 года, № 32 от 07 февраля 2011 года, № 33 от 10 февраля 2011 года, № 34 от 28 февраля 2011 года, № 41 от 10 марта 2011 года, № 44 от 18 марта 2011 года, № 45 от 25 марта 2011 года, № 47 от 06 апреля 2011 года, № 58 от 13 мая 2011 года, № ПО от 26 декабря 2011 года. При этом в числе указанных средств ОСОБА_1 неправомерно получил денежные средства в общей сумме 382 889,56 грн., которые были включены им в затраты, якобы понесенные по договору № ПР/НКВ-111/НЮ от 10 января 2011 года подрядчиком - ООО «Оберег Плюс»на отчисление в Пенсионный фонд Украины единого взноса на общеобязательное государственное социальное страхование, при фактическом отсутствии у его предприятия данных расходов ввиду отсутствия трудовых соглашений с нанятыми работниками, а также начисленной им в установленном законом порядке заработной платы.

После поступления указанных денежных средств в сумме 382 889, 56 грн. на расчетный счет ООО «Оберег Плюс», директор предприятия ОСОБА_1, осознавая, что они перечислены заказчиком работ безосновательно и не будут потрачены им на покрытие общепроизводственных затрат - выплату единого взноса на общеобязательное государственное социальное страхование, так как заработная плата в ООО «Оберег Плюс»наемным работникам официально не начислялась, продолжая злоупотреблять своим служебным положением, решил никаких мер к возврату данных денежных средств в ГП «ПЖД»не принимать, а использовать их в хозяйственной деятельности ООО «Оберег Плюс»на иные цели, не связанные с исполнением обязательств по договору № ПР/НКВ-111/НЮ от 10 января 2011 года.

Так, директор ООО «Оберег Плюс»ОСОБА_1, действуя в личных интересах, умышленно использовал свое служебное положение вопреки интересам службы, а именно: в период 2011 года давал указание своей подчиненной - финансовому директору ООО «Оберег Плюс»ОСОБА_26, одновременно исполняющей в предприятии обязанности главного бухгалтера, на расходование полученных от ГП «ПЖД»денежных средств в сумме 382 889,56 грн. для целей, не связанных с выполнением обязательств по объекту строительства КУ «Марганецкая ЦГБ».

В частности, ОСОБА_26, обладая правом подписи финансовых документов ООО «Оберег Плюс», действуя по указанию ОСОБА_1 и не будучи посвященной в его противоправную деятельность, в январе-феврале 2011 года подготовила и подписала платежные поручения на перечисление с расчетного счета ООО «Оберег Плюс»№26009ООО710044, открытого в ПАО «Банк «Демарк», денежных средств в качестве возвратной финансовой помощи ООО «Контраст Инжиниринг»и СПД «ОСОБА_26А.», а именно:

-платежное поручение № 1 от 17 января 2011 г. на перечисление денежных средств в адрес СПД «ОСОБА_26А.»на сумму 14800 грн.;

-платежное поручение № 7 от 20 января 2011 г. на перечисление денежных средств в адрес СПД «ОСОБА_26А.»на сумму 24ООО грн.;

-платежное поручение № 16 от 26 января 2011 г. на перечисление денежных средств в адрес СПД «ОСОБА_26А.»на сумму 4400 грн.;

-платежное поручение № 29 от 10 февраля 2011 г. на перечисление денежных средств в адрес СПД «ОСОБА_26А.»на сумму 16ООО грн.;

-платежное поручение № 31 от 11 февраля 2011 г. на перечисление денежных средств в адрес ООО Контраст Инжиниринг»на сумму 3ООО00 грн.

Кроме этого, ОСОБА_26, действуя в соответствии с данными ОСОБА_1 указаниями, подготовила и подписала платежные поручения № 11 от 20 января 2011 г. на сумму 37 090 грн., № 17 от 26 января 2011 г. на сумму 9 989,77 грн., № 21 от 28 января 2011 г. на сумму 5500 грн., № 24 от 08 февраля 2011 г. на сумму 530 ООО грн., № 30 от 11 февраля 2011 г. на сумму 47 900 грн., № 33 от 01 марта 2011 г. на сумму 17 ООО грн., № 41 от 11 марта 2011 г. на сумму 1 537 549,94 грн., № 42 от 21 марта 2011 г. на сумму 999 998 грн., № 43 от 28 марта 2011 г. на сумму 499 998 грн., № 43 от 07 апреля 2011 г. на сумму 500 ООО грн., № 44 от 16 мая 2011 г. на сумму 400 ООО грн., № 45 от 18 мая 2011 г. на сумму 4994,40 грн., № 45 от 27 декабря 2011 г. на сумму 300 ООО грн., всего на общую сумму 4 890 020,11 грн., на перечисление полученных от ГП «ПЖД»вышеуказанных денежных средств с расчетного счета ООО «Оберег Плюс»№ 26009ООО710044 в ПАО «Банк «Демарк»на расчетный счет ООО «Оберег Плюс»№ 26007060367336 в ПАО КБ «ПриватБанк». После этого ОСОБА_26 по указанию ОСОБА_1 в период 2011 года с помощью системы клиент-банк осуществила перечисление с расчетного счета ООО «Оберег Плюс»№ 26007060367336, открытого в ПАО КБ «ПриватБанк», денежных средств в качестве возвратной финансовой помощи ООО «Контраст Инжиниринг»в сумме 50 ООО грн. и СПД «ОСОБА_26А.»в сумме 760 059 грн.

Тем самым ОСОБА_1 своими действиями, связанными с незаконным включением в расходы возглавляемого им предприятия «Оберег Плюс»при проведении ремонтно-строительных работ по договору № ПР/НКВ-111/НЮ от 10 января 2011 года затрат на выплату единого социального взноса и использованием данных денежных средств, на иные цели, не связанные с исполнением обязательств по вышеуказанному договору от 10 января 2011 года, причинил ущерб ГП «ПЖД»в сумме 382 889,56 грн.

Таким образом, ОСОБА_1, являясь должностным лицом - директором ООО «Оберег Плюс», в период января-июня 2011 года по месту своей работы, по адресам: г. Днепропетровск, ул. Колодезная, д. 2а и г. Днепропетровск, пр. Карла Маркса, д. 20, пом. 74, действуя умышлено, в личных интересах, использовал свое служебное положение вопреки интересам службы, а именно: вопреки положениям п. 1 ст. 4, п. 1 ч. 1 ст. 7 Закона Украины от 08 июля 2010 года «О сборе и учете единого взноса на общеобязательное государственное социальное страхование», п. 4.2.1.5. ГСН 1.1-1-2ООО, с целью документального оформления выполненных работ и получения денежных средств от ГП «ПЖД», составил официальные документы: акты выполненных работ формы КБ-2в №№ 1сп, 1/7, 2, 3, 5, 6, 10, 12, 12/5 за январь 2011 года; №№ 2-сп, 14, 15, 17, 18, 19, 20, 25, 32, 33, 34, 37/2, 38/2, 40, 41, 43, 45, 47, 48, 48/2, 48/3, 48/5, 50 за февраль 2011 года; №№ 51, 52, 57, 58, 59, 60, 61, 61/2, 62 за март 2011 года, № 65 за апрель 2011 года, приложения к ним -итоговые ведомости ресурсов и расчеты общепроизводственных расходов, а также справки формы КБ-3, в которые, помимо сведений о расходах, понесенных его предприятием в ходе выполнения работ на объекте строительства КУ «Марганецкая ЦГБ», внес заведомо ложные сведения о затратах ООО «Оберег Плюс», якобы понесенных на отчисление в Пенсионный фонд Украины единого взноса на общеобязательное государственное социальное страхование на общую сумму 382 889,56 грн., на основании чего в период 2011 года необоснованно получил от ГП «ПЖД»денежные средства в указанной сумме, в адрес последнего их не возвратил, а использовал в хозяйственной деятельности ООО «Оберег Плюс»на иные цели, не связанные с исполнением обязательств по договору № ПР/НКВ-111/НЮ от 10 января 2011 года, чем причинил интересам ГП «ПЖД»материальный ущерб в размере 382 889, 56 грн., что в 813 раз превышает не облагаемый налогом минимум доходов граждан и является тяжкими последствиями.

Допрошенный в судебном заседании подсудимый вину в инкриминируемом ему преступлении признал полностью и пояснил, что он действительно на основании приказа от 01 ноября 2010 года был назначен исполняющим обязанности директора ООО «Оберег Плюс». В меру его работы он был наделен организационно-распорядительными и административно-хозяйственными функциями и являлся должностным лицом. После поступления на расчетный счет предприятия денежных средств в сумме 382889 гривен 56 копеек, он осознавая, что указанные денежные средства были перечислены безосновательно и они не будут потрачены на покрытие общепроизводственных затрат, используя свое служебное положение дал указание финансовому директору ООО «Оберег-Плюс»ОСОБА_26 на расходование полученных от ГП «ПЖД»денежных средств в сумме 382889 гривен 56 копеек для целей, не связанных с выполнением обязательств по объекту строительства КУ «Марганецкая ЦГБ». Данные денежные средства, на основании платежных поручений подписанных ОСОБА_27 были перечислены в качестве возвратной финансовой помощи ООО «Контраст Инжиниринг»и СПД «ОСОБА_26А.»

Определением суда в порядке ст.299 ч.3 УПК Украины исследование доказательств виновности ОСОБА_1 признано нецелесообразным, поскольку указанные обстоятельства никем не оспариваются, считаются исследованными судом и установленными. В связи с этим суд не приводит доказательства виновности подсудимого в мотивировочной части приговора.

Подводя итог изложенному суд приходит к выводу о доказанности вины подсудимого в:

- злоупотреблении служебным положением, то есть умышленном, в личных интересах, использовании должностным лицом служебного положения вопреки интересам службы, повлекшем тяжкие последствия, то есть в совершении преступления, предусмотренного ст.364 ч.2 УК Украины.

- служебном подлоге, то есть в составлении и выдаче должностным лицом заведомо ложных официальных документов, повлекшем тяжкие последствия, то есть в совершении преступления, предусмотренного ст.366 ч.2 УК Украины;

При определении вида и размера наказания, суд исходит из степени тяжести совершенных преступлений и личности виновного, который характеризуется положительно, ранее не судим, свою вину в инкриминированных ему преступлениях признал полностью и в содеянном искренне раскаялся, имеет постоянное место жительства, что суд относит к смягчающим наказание подсудимого обстоятельствам.

С учётом изложенного суд считает, что для исправления подсудимого и предупреждение совершения новых преступлений необходимым и достаточным является назначение ему наказания в виде лишения свободы, предусмотренного санкциями соответствующих статей УК Украины, с назначением обязательного дополнительного наказания в виде лишения права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью. Учитывая, что подсудимым совершено несколько преступлений, суд считает необходимым назначить ему наказание с применением правил ст.70 УК Украины по совокупности преступлений, назначив окончательное наказание путем поглощения менее строгого более строгим из наказаний, которые будут назначены подсудимому за каждое из совершенных им преступлений. При этом суд, принимая во внимание тяжесть совершенных преступлений, личность виновного и наличие нескольких смягчающих его наказание обстоятельств, считает возможным в порядке ст.ст.75, 76 УК Украины освободить ОСОБА_1 от отбывания окончательного наказания с испытанием, поскольку его исправление возможно и без изоляции от общества.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст.299 ч.3, 323, 324 УПК Украины, суд

ПРИГОВОРИЛ:

ОСОБА_1 признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст.364 ч.2, 366 ч.2 УК Украины и назначить ему наказание:

- по ст.364 ч.2 УК Украины в виде пяти лет лишения свободы, с лишением права занимать административно-хозяйственные должности сроком на три года.

- по ст.366 ч.2 УК Украины в виде двух лет лишения свободы, с лишением права занимать административно-хозяйственные должности сроком на два года.

В соответствии со ст.70 УК Украины назначить ОСОБА_1 наказание по совокупности преступлений путем поглощения менее строгого наказания более строгим, окончательно назначив наказание в виде пяти лет лишения свободы, с лишением права занимать административно-хозяйственные должности сроком на три года.

На основании ст.ст.75, 76 УК Украины освободить ОСОБА_1 от отбывания назначенного наказания, если он в течение двухгодичного испытательного срока не совершит нового преступления, будет периодически являться в органы уголовно-исполнительной инспекции для регистрации и будет уведомлять эти органы об изменении места своего жительства.

Меру пресечения в отношении ОСОБА_1 оставить прежней подписку о невыезде.

На приговор могут быть поданы апелляции в судебную палату по уголовным делам апелляционного суда Днепропетровской области в течение пятнадцати суток со дня его провозглашения.

ПредседательствующийВ.Н. Гончаренко