Постанова № 26561792, 23.05.2012, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

23 мая 2012 года г. Днепропетровск

Судья Жовтневого районного суда г. Днепропетровска Шелестов К.А., рассмотрев представление заместителя начальника ОРУД СУ НМ ГНС в Днепропетровской области, согласованное с заместителем прокурора Днепропетровской области, о разрешении на проведение выемки документов содержащих банковскую тайну в помещении АО «Родовид Банк»,

УСТАНОВИЛ:

Следователь по согласованию с прокурором обратился в суд с представлением, в котором просит разрешить проведение выемки документов содержащих банковскую тайну в помещении АО «Родовид Банк».

В обоснование своего представления следователь указывает на следующее.

ОСОБА_1, являясь генеральным директором предприятия ООО «Индастриал Билдинг Компани»действуя умышленно, по предварительному сговору с главным бухгалтером указанного предприятия ОСОБА_2 и частным нотариусом ОСОБА_3 в период с 01.01.2009 года по 14.01.2010 года, достоверно зная, что согласно : п.п. 11.2.3 п.11.2 ст.11 Закона Украины от 22.05.2003 года № 889-IV «О налоге с доходов физических лиц»( с изменениями и дополнениями) доход от продажи объекта недвижимого имущества определяется исходя из цены, указанной в договоре купли-продажи, но не ниже оценочной стоимости такого объекта недвижимого имущества, расчитаной органом, уполномоченным осуществлять такую оценку согласно законодательства; п.11.3 ст. 11 Закона Украины от 22.05.2003 года № 889-IV «О налоге с доходов физических лиц»(с изменениями и дополнениями), согласно которого сумма налога самостоятельно уплачивается сторонами (или одной стороной) договора до его нотариального удостоверения через учреждения банков в сумме, определенной налоговым агентом; при финансово-хозяйственных взаимоотношениях с физическим лицом ОСОБА_4 по договорам купли-продажи двух объектов недвижимости, в нарушение п.19.2 ст. 19; п. 17.2 ст.17; п.п. 8.1.1, п.п.8.1.2 п.8.1 ст.8; ст.11 Закона Украины от 22.05.2003 года № 889-IV «О налоге с доходов физических лиц»(с изменениями и дополнениями) в срок до 14.01.2010 года, т.е. до момента нотариального заверения договоров купли-продажи объектов недвижимости, не уплатили в бюджет государства налог с доходов физических лиц в сумме 10 534 175, 7 грн., что привело к фактическому не поступлению в бюджет государства денежных средств на вышеуказанную сумму, что в 5 000 раз превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан, то есть, в особо крупных размерах.

По данному факту Генеральной прокуратурой Украины 22 марта 2012 года было возбуждено уголовное дело № 99127006, по признакам состава преступления предусмотренного ч.3 ст. 212 УК Украины.

В процессе досудебного следствия было установлено, что 14.01.2010 года между АО «Родовид Банк»(МФО 321712) (код ЕГРПОУ 14349442) и ООО «Индастриал Билдинг Компани»(код ЕГРПОУ 34885920) был заключен целевой кредитный договор № 22.1/01-КЛТ-10 на получение кредита в сумме 212 500 000 грн., для приобретения культурно-развлекательного комплекса «Опера»с комплексом нежилых помещений и нежилого помещения по адресам : г. Днепропетровск, ул. Дзержинского, 23 и ул. Шевченко, 41 у гр. ОСОБА_4, которые принадлежали ему на праве собственности. Перечисление денежных средств по взаиморасчетам между субъектами предпринимательской деятельности и кредитной линии осуществлялось через счет № 20627999000499, открытый в АО «Родовид Банк» (МФО 321712) (код ЕГРПОУ 14349442). Объект налогообложения от указанных взаимоотношений между субъектами предпринимательской деятельности ООО «Индастриал Билдинг Компани»(код ЕГРПОУ 34885920) и физическим лицом ОСОБА_4 был сокрыт от налогообложения, что привело к непоступлению в бюджет государства денежных средств в особо крупных размерах.

В процессе заключения указанного договора генеральным директором ООО «Индастриал Билдинг Компани»(код ЕГРПОУ 34885920) ОСОБА_1 и главным бухгалтером указанного предприятия ОСОБА_2 в АО «Родовид Банк»(МФО 321712) (код ЕГРПОУ 14349442) были предоставлены для получения кредита документы с заведомо ложной информацией о результатах финансово-хозяйственной деятельности ООО «Индастриал Билдинг Компани»(код ЕГРПОУ 34885920) на основании которых и был предприятием и был получен кредит. Тем самым ОСОБА_1 по предварительному сговору с ОСОБА_2 совершили мошенничество с финансовыми ресурсами, что повлекло тяжкие последствия.

В последствии указанные кредитные денежные средства полученные ООО «Индастриал Билдинг Компани»(код ЕГРПОУ 34885920) в АО «Родовид Банк»(МФО 321712) были перечислены на банковский счет № 26204066000352, открытый в АО «Родовид Банк»(МФО 321712), принадлежащий ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1).

Так, следователь просил, с целью полного, всестороннего и объективного расследования уголовного дела, разрешить проведение выемки документов содержащих банковскую тайну в помещении АО «Родовид Банк».

Рассмотрев материалы представления, считаю, что представление следователя подлежит удовлетворению, поскольку материалы предоставленные следователем дают достаточные основания полагать, что указанные в представлении документы необходимы для установления истины по делу.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», ст. 178 УПК Украины, -

ПОСТАНОВИЛ:

Разрешить заместителю начальника ОРУД СУ НМ ГНС в Днепропетровской области ОСОБА_5 производство выемки в помещении АО «Родовид Банк»(МФО 321712) ( код ЕГРПОУ 14349442) документов, содержащих банковскую тайну, а именно оригиналов, а в случае невозможности, завереных копий, кредитного дела по кредитному договору на получение кредита, заключенному между АО «Родовид Банк»(МФО 321712) ( код ЕГРПОУ 14349442) и физическим лицом ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, (код НОМЕР_1), со всеми имеющимися приложениями, распечатками движения денежных средств по кредитному счету № 26204066000352 (с приложениями) за весь период кредитной линии с расшифровкой контрагентов, платежных документов, на основании которых осуществлялись зачисления и списание средств со счетов, в т.ч. документов на получение наличных денежных средств; балансов финансовой отчетности с указанием дебиторской и кредиторской задолженности, данных о наличии основных средств и активов за весь период кредитования; балансов о финансовом состоянии за весь период кредитования, расшифровок основных статей балансов, справок из других банковских учреждений по оборотам на счетах и наличии кредитов за весь период кредитования; залоговой документации: выписок из балансов собственников, складских выписок о наличии и местонахождении залогового имущества, актов проверок наличия залогового имущества за весь период кредитования; переписки между банком и физическим лицом ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, (код НОМЕР_1) относительно процедуры кредитования; инструкция о проведении расчетно-кассовых операций с физическими и юридическими лицами; положение АО «Родовид Банк» (МФО 321712) ( код ЕГРПОУ 14349442) о кредитовании юридиеских лиц; положение об отделении банка; положение о кредитном комитете банка; протоколы заседаний кредитного комитета (комиссии) ; оригиналов, а в случае невозможности, завереных копий, кредитного дела физического лица ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, (код НОМЕР_1) - заявления на получение кредитов, годовые балансы, отчеты о финансовых результатах, технико-экономическое обоснование относительно необходимости получения кредита; расчет окупаемости кредитного проекта; заключение о возможности выдачи кредита, расчет термина использования и погашения кредита, оплаты процентов; распоряжение бухгалтерии, подписанное управляющим банка и начальника кредитного отдела о выдаче кредита; выписки банка по балансовым и внебалансовым счетам , согласно с выданным кредитом за весь период кредитования.

Документов отражающих открытие, распоряжение счетом № 26204066000352 открытым ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, (код НОМЕР_1) в АО «Родовид Банк»(МФО 321712) ( код ЕГРПОУ 14349442) : заявлений на открытие счета, доверенностей на распоряжение текущим счетом, карточек с образцами подписей и оттисков печати, документов, подтверждающих получение электронного ключа доступа к счету (при использовании системы «Клиент-Банк»), договоров на расчетно-кассовое обслуживание;

- юридическое дело по данному текущему счету, в том числе копии паспортов, документ о назначении на должность лица с правом подписи и полномочиями действовать от имени лица, осуществлять финансовые сделки, документы, подтверждающие изменения лица уполномоченного на управление счетом ( при наличии таких изменений), копию паспорта уполномоченного представителя ; платежных поручений и чеков, на основании которых осуществлялись зачисления и списание средств с указанного счета за весь период деятельности; сведения (реестр) о движении денежных средств по указанному счету за весь период, с указанием наименования получателей и плательщиков денежных средств, кода ОКПО, текущего счета, суммы и назначения платежа на бумажном и магнитном носителях.

Выемку провести в пятнадцатидневный срок, с момента вынесения постановления суда.

Судья Шелестов К.А.