Постанова № 26561217, 02.04.2012, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

02 апреля 2012 года г. Днепропетровск

Судья Жовтневого районного суда г.Днепропетровска Шелестов К.А., рассмотрев представление старшего следователя по ОВД СО НМ ГНА в Днепропетровской области, согласованное с заместителем прокурора Днепропетровской области, о разрешении на проведение выемки документов содержащих банковскую тайну в помещении ДпФ ПАО «АКБ Банк»,

УСТАНОВИЛ:

Следователь по согласованию с прокурором обратился в суд с представлением, в котором просит разрешить проведение выемки документов содержащих банковскую тайну в помещении ДпФ ПАО «АКБ Банк».

В обоснование своего представления следователь указывает на следующее.

ОСОБА_1, являясь директором предприятия ООО „Петрово", являющегося плательщиком налога на добавленную стоимость, то есть являясь ответственным за организацию и ведение бухгалтерского учета и отчетности, а также, за исчисление и уплату налогов, сборов и других обязательных платежей при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности данного предприятия в период с 01.06.2011 года по 31.07.2011 года действуя умышленно в нарушение ст. 198, ст. 201 Налогового Кодекса Украины от 02.12.2010 года № 2755-VI, путем отражения в документах бухгалтерского учета и налоговой отчетности мнимых показателей финансово-хозяйственной деятельности от бестоварных операций с предприятием ООО «Профис»завысил сумму налогового кредита в сумме 4 871 383,43 грн., который был использован в дальнейшем в финансово-хозяйственной деятельности предприятия, то есть путем занижения объекта налогообложения умышленно уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость на сумму 4 871 383,43 грн., что привело к фактическому не поступлению в бюджет государства в срок до 31.07.2011 года денежных средств в особо крупных размерах.

22 марта 2012 года в СУ ГНС в Днепропетровской области по данному факту возбуждено уголовное дело № 99126204 в отношении директора ООО «Петрово»ОСОБА_1, по признакам состава преступления предусмотренного ст. 212 ч. 3 УК Украины.

В ходе досудебного следствия было установлено, что предприятием ООО „Петрово” (код в ЕГРПОУ 31655600) для ведения финансово-хозяйственной деятельности в ДпФ ПАО «АКБ Банк»(МФО 307219), открыт счет № 26003010402814.

Так, следователь просил, с целью полного, всестороннего и объективного расследования уголовного дела, разрешить проведение выемки документов содержащих банковскую тайну в помещении ДпФ ПАО «АКБ Банк».

Рассмотрев материалы представления, считаю, что представление следователя подлежит удовлетворению, поскольку материалы предоставленные следователем дают достаточные основания полагать, что указанные в представлении документы необходимы для установления истины по делу.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», ст. 178 УПК Украины, -

ПОСТАНОВИЛ:

Разрешить старшему следователю по ОВД СУ ГНС в Днепропетровской области ОСОБА_2 производство выемки оригиналов документов, содержащих банковскую тайну в ДпФ ПАО «АКБ Банк»(МФО 307219), а именно:

- документов юридического дела по открытию счета № 26003010402814 ООО „Петрово” (код в ЕГРПОУ 31655600) в ДпФ ПАО «АКБ Банк» (МФО 307219), а именно: заявления об открытии счета, свидетельство о государственной регистрации юридического лица в органах исполнительной власти; копию надлежащим образом зарегистрированного уставного документа (устава, учредительного договора, уставного акта/положения, протоколы собраний учредителей) с изменениями и дополнениями; справки о внесении юридического лица в Единый государственный реестр предприятий и организаций Украины; справки о взятии юридического лица на учет в органах государственной налоговой службы; справки Пенсионного фонда; свидетельство фонда социального страхования; приказы о назначении руководителей и служебных лиц предприятия; карточки с образцами подписей и оттисков печати; другие документы предоставляющие право доверенным и иным лицам на распоряжение и использование данным счетом; договоров банковского счета; договоров об использовании системы «клиент-Банк», «клиент-интернет-банк»«телефонный банкинг»и т.д. с приложениями; договоров на расчетно-кассовое обслуживание; уведомления о взятии счетов на учет органами ГНС; копии страниц паспорта или документа который его заменяет, идентификационного кода - учредителей, служебных лиц, доверенных лиц, и иных лиц, которые открывали и использовали указанный банковский счет предприятия; и иные документы юридического дела по открытию и использованию данного счета.

- сведения (информацию) о движении денежных средств по счету № 26003010402814 в ДпФ ПАО «АКБ Банк»(МФО 307219), на бумажных и электронном носителях за период времени с 01.01.2011 года по настоящее время, с указанием наименования контрагентов, номеров их счетов, даты, суммы и назначения платежей.

- платежных документов, на основании которых осуществлялись зачисления и списание средств с указанного счета, в т. ч. документов (расходные ордеры, кассовые чеки, доверенности и др.) на получение наличных денежных средств, с 01.01.2011 года по настоящее время;

Выемку провести в пятнадцатидневный срок, с момента вынесения постановления суда.

Судья Шелестов К.А.