Постанова № 26561192, 30.05.2012, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

30 мая 2012 года г. Днепропетровск

Судья Жовтневого районного суда г. Днепропетровска Шелестов К.А., рассмотрев представление заместителя начальника ОРУД СУ ГНС Днепропетровской области, согласованное с заместителем прокурора Днепропетровской области, о разрешении на проведение выемки документов содержащих банковскую тайну в помещении АО «ОТП Банк» (МФО 300528),

УСТАНОВИЛ:

Следователь по согласованию с прокурором обратился в суд с представлением, в котором просит разрешить проведение выемки документов содержащих банковскую тайну в помещении АО «ОТП Банк»(МФО 300528).

В обоснование своего представления следователь указывает на следующее.

ОСОБА_1, будучи одновременно депутатом Желтоводского городского совета Днепропетровской области VI созыва, избранного 31.10.2010 года, а также на основании решения собственника от 24.07.2007 года директором предприятия материально-технического обеспечения «Строй-Сервис»(код ЕГРПОУ 31184098), зарегистрированного 07.11.2000 года в Желтоводской ОГНИ, свидетельство о государственной регистрации от 27.10.2000 года №455267, серия АОО, находящегося на налоговом учете в Желтоводского отделения Верхнеднепровской ОГНИ, в ходе осуществления финансово-хозяйственной деятельности в период с октября 2010 года по декабрь 2010 года, действуя умышленно, в нарушение п.п.7.4.1, п.7.4 ст.7, п.п. 7.5.1, п.7.5 ст.7, п.п. 7.4.5 п.7.4 ст.7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»№168/ 97-ВР от 03.04.97 года с изменениями и дополнениями, путём незаконного завышения налогового кредита по налогу на добавленную стоимость, в связи с отражением по бухгалтерскому и налоговому учетам предприятия материально-технического обеспечения «Строй-Сервис» (код ЕГРПОУ 31184098) мнимых показателей финансово-хозяйственной деятельности от бестоварных операций с ООО «ВБК «Стандарт-Сервис»(код ЕГРПОУ 37044958) умышленно уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость на сумму 2 618 408,34 грн., что повлекло фактическое непоступление в бюджет государства в срок до 30.01.2011 года денежных средств в особо крупных размерах.

По данному факту прокуратурой Днепропетровской области 12 апреля 2012 года, было возбуждено уголовное дело № 99127008, по признакам преступления предусмотренного ст. 212 ч.3 УК Украины.

19 апреля 2012 года указанное уголовное дело было принято к производству СУ ГНС в Днепропетровской области.

Согласно материалов уголовного дела для осуществления хозяйственной деятельности предприятием материально-технического обеспечения «Строй-Сервис»(код ЕГРПОУ 31184098) был открыт текущий счет в АО «ОТП Банк»(МФО 300528) № 26007001310686 (код валюты 840 доллар США) по которому перечислялись денежные средства. Указанный текущий счет использовался в схеме уклонения от уплаты налогов служебными лицами предприятия материально-технического обеспечения «Строй-Сервис»(код ЕГРПОУ 31184098).

Так, следователь просил, с целью полного, всестороннего и объективного расследования уголовного дела, разрешить проведение выемки документов содержащих банковскую тайну в помещении АО «ОТП Банк»(МФО 300528).

Рассмотрев материалы представления, считаю, что представление следователя подлежит удовлетворению, поскольку материалы предоставленные следователем дают достаточные основания полагать, что указанные в представлении документы необходимы для установления истины по делу.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», ст. 178 УПК Украины, -

ПОСТАНОВИЛ:

Разрешить заместителю начальника ОРУД СУ ГНС Днепропетровской области ОСОБА_2 провести выемку в АО «ОТП Банк»(МФО 300528), а именно:

- документов отражающих открытие, распоряжение текущим счетом № 26007001310686 (код валюты 840 доллар США), открытым предприятием материально-технического обеспечения «Строй-Сервис»(код ЕГРПОУ 31184098) в АО «ОТП Банк» (МФО 300528) : заявлений на открытие счета, доверенностей на распоряжение текущим счетом, карточек с образцами подписей и оттисков печати, документов, подтверждающих получение электронного ключа доступа к счету (при использовании системы «Клиент-Банк»), договоров на расчетно-кассовое обслуживание;

- юридическое дело по данному текущему счету, в том числе копии паспортов учредителей и должностных лиц, протокол собрания учредителей, приказ или иной документ о назначении на указанную в уставе должность лица с правом подписи и полномочиями действовать от лица, предприятия и осуществлять финансовые сделки, документы, подтверждающие изменения лица уполномоченного на управление счетом ( при наличии таких изменений), копию паспорта уполномоченного представителя предприятия;

- платежных поручений и чеков, на основании которых осуществлялись зачисления и списание средств с указанного счета с 17.07.2009 года по 12.04.2012 год;

- сведения (реестр) о движении денежных средств по указанному счету за период с 17.07.2009 года по 12.04.2012 года, с указанием наименования получателей и плательщиков денежных средств, кода ОКПО, текущего счета, суммы и назначения платежа на бумажном и магнитном носителях.

Выемку провести в десятидневный срок, с момента вынесения постановления суда.

Судья Шелестов К.А.