Постанова № 26561048, 02.04.2012, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

02 апреля 2012 года г. Днепропетровск

Судья Жовтневого районного суда г. Днепропетровска Шелестов К.А. рассмотрев представление старшего следователя по ОВД СУ ГНС в Днепропетровской области, согласованное с заместителем прокурора Днепропетровской области о наложении ареста на денежные средства находящиеся на счете принадлежащем ООО «Петрово», открытом в ДФ ПАО «АКБ Банк»,

УСТАНОВИЛ:

Следователь по согласованию с прокурором обратился в суд с представлением, в котором ходатайствует о наложении ареста на денежные средства находящиеся на счете принадлежащем ООО «Петрово», открытом в ДФ ПАО «АКБ Банк».

В обоснование своего представления, следователь указывает на следующее.

ОСОБА_1, являясь директором предприятия ООО „Петрово", являющегося плательщиком налога на добавленную стоимость, то есть являясь ответственным за организацию и ведение бухгалтерского учета и отчетности, а также, за исчисление и уплату налогов, сборов и других обязательных платежей при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности данного предприятия в период с 01.06.2011 года по 31.07.2011 года действуя умышленно в нарушение ст. 198, ст. 201 Налогового Кодекса Украины от 02.12.2010 года № 2755-VI, путем отражения в документах бухгалтерского учета и налоговой отчетности мнимых показателей финансово-хозяйственной деятельности от бестоварных операций с предприятием ООО «Профис»завысил сумму налогового кредита в сумме 4 871 383,43 грн., который был использован в дальнейшем в финансово-хозяйственной деятельности предприятия, то есть путем занижения объекта налогообложения умышленно уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость на сумму 4 871 383,43 грн., что привело к фактическому не поступлению в бюджет государства в срок до 31.07.2011 года денежных средств в особо крупных размерах.

22 марта 2012 года в СУ ГНС в Днепропетровской области по данному факту возбуждено уголовное дело № 99126204 в отношении директора ООО «Петрово»ОСОБА_1, по признакам состава преступления предусмотренного ст. 212 ч. 3 УК Украины.

Следствием установлено, что ООО „Петрово” (код в ЕГРПОУ 31655600) для ведения финансово-хозяйственной деятельности в ДФ ПАО «АКБ Банк»(МФО 307219) открыт счет № 26003010402814 через который предприятие осуществляет финансово-хозяйственные расчеты со своими контрагентами.

Так, с целью обеспечения возмещения причиненного ущерба, следователь просил наложить арест на денежные средства находящиеся на счете принадлежащем ООО «Петрово», открытом в ДФ ПАО «АКБ Банк».

Рассмотрев материалы представления, считаю, что представление следователя необходимо удовлетворить частично, а именно, наложить арест на денежные средства предприятия в размере суммы необходимой для обеспечения возмещения материального ущерба, а также за исключением части необходимой для обеспечения выплаты заработной платы и других обязательных платежей.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст.125,126 УПК Украины, ст. 59 Закона Украины «О банках и банковской деятельности»,-

ПОСТАНОВИЛ:

Представление следователя удовлетворить частично.

Наложить арест на денежные средства ООО „Петрово” (код в ЕГРПОУ 31655600), которые находятся на счете № 26003010402814, открытом в ДФ ПАО «АКБ Банк»(МФО 307219), в размере суммы возмещения причиненного ущерба, а именно 4 871 383, 43 гривен, за исключением части необходимой для осуществления выплаты заработной платы сотрудникам предприятия, социальных выплат, обязательных платежей и взносов.

Обязать должностных лиц в ДФ ПАО «АКБ Банк»(МФО 307219), сделать отметку с указанием арестованных денежных средств в настоящем постановлении, в присутствии сотрудников ОНМ ГНИ в Бабушкинском районе г. Днепропетровска, указав в каждом экземпляре настоящего постановления дату и время его предоставления в банковское учреждение, а также дату и время его исполнения.

Судья: Шелестов К.А.