Постанова № 26284689, 16.05.2011, Бершадський районний суд Вінницької області

п о с т а н о в а

Справа №: 4-59/11

16 травня 2011 року м.. Бершадь

Суддя Бершадського районного суду

Вінницької області Полотнянко Ю.П.

розглянувши подання слідчого СВ Бершадського РВ УМВС України у Вінницькій області про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії,

в с т а н о в и в :

Слідчий СВ Бершадського РВ УМВС України у Вінницькій області за погодження з прокурором Бершадського району звернувся до суду з поданням про проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності товариства з обмеженою відповідальністю «Укрцукорінвест»с. Красносілка, Бершадського р-ну, Вінницької області за період з вересня 2010 року. Призначити строк проведення ревізії з 23 по 28 травня 2011 року. Проведення ревізії доручити контрольно-ревізійному управлінню у Вінницькій області. Посилається на те, що

службові особи ТОВ «Укрцукорінвест» 22 листопада 2010 року на підставі усної домовленості з ВАТ «Коблево»щодо купівлі-продажу цукру в кількості 100 тонн отримали на розрахунковий рахунок 740 тис. грн. від ВАТ «Коблево», також 23 листопада 2010 року на підставі усної домовленості з ВАТ «Ормер»щодо купівлі-продажу цукру в кількості 100 тонн отримали на розрахунковий рахунок 740 тис. грн. від ВАТ «Ормер».

Службові особи ТОВ «Укрцукорінвест»зловживаючи довірою в супереч взятим на себе зобов'язанням цукор відвантажувати відмовилися, отримані кошти привласнили.

10.12.2010 року по даному факту СВ Бершадського РВ УМВС України у Вінницькій області порушено кримінальну справу №10030350 за ознаками злочину, передбаченого ч.4 ст.190 КК України.

Приводом для порушення кримінальної справи стала заява менеджера моніторингу ринку ВАТ «Коблево»Городецької І.О. про шахрайські дії службових осіб ТОВ «Укрцукорінвест» та директора ТОВ «Ормер»Фесенко О.В. Підставою для порушення кримінальної справи стали дані, які вказують на наявність ознак складу злочину, передбаченого ст.190 ч.4 КК України.

В ході розслідування кримінальної справи виникла необхідність в проведенні позапланової виїзної ревізії фінансово -господарської діяльності ТОВ «Укрцукорінвест»с. Красносілка Бершадського району Вінницької області код ЄДРПОУ 36516318 за період з вересня 2010 року в ході якої потрібно повністю дослідити питання придбання і реалізації цукру, надходження оплат, використання отриманих коштів, можливості виконання зобов'язань.

Розглянувши подання та дослідивши матеріали перевірки, вважаю, що в поданні слід відмовити зі слідуючих підстав.

Відповідно до ст. 11 п. 6 Закону України «Про державну контрольно-ревізійну службу в Україні»позапланові виїзні ревізії суб'єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державної контрольно-ревізійної служби за рішенням суду, винесеним на підставі подання прокурора або слідчого для забезпечення розслідування кримінальної справи.

Орган державної контрольно-ревізійної служби, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п'ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Постановою судді Бершадського райсуду від 12 січня 2011 року вже було призначено аналогічну ревізію, яка була проведена і результати якої КРУ за вихідним №01-16/140 від28 січня 2011 року направлено слідчому.

В поданні взагалі відсутнє письмове обґрунтування підстав такої ревізії, не вказано на раніше проведену ревізію і необхідність в повторній ревізії за більш тривалий період поза межами строків вказаних у поданні.

При цьому статтею 19 Конституції України визначено, що "органи державної влади та органи місцевого самоврядування, їх посадові особи зобов'язані діяти лише на підставі, в межах повноважень та у спосіб, що передбачені Конституцією та законами України".

З наведеного можна зробити висновок, що дане подання про надання дозволу на проведення позапланової виїзної подано з порушенням вимог КПК України, Закону України «Про державну контрольно-ревізійну службу в Україні», оскільки, відсутнє письмове обґрунтування підстав такої ревізії, раніше постановою судді від 12 січня 2011 року призначалась і була проведена аналогічна ревізія, необхідність проведення повторної ревізії не обґрунтована.

Керуючись ч. 3 п. 6 ст. 11 Закону України "Про державну контрольно -ревізійну службу України" із змінами внесеними Законом України "Про внесення змін до деяких законодавчих актів України №2322-IV від 12.01.2005 року, та ст. 66 КПК України, ст. 19 Конституції України,

п о с т а н о в и в :

В поданні слідчого СВ Бершадського РВ УМВС України у Вінницькій області про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності товариства з обмеженою відповідальністю «Укрцукорінвест»с. Красносілка, Бершадського р-ну, Вінницької області, в період з вересня 2010 року.

Копію постанови направити начальнику Бершадському РВ УМВС України у Вінницькій області, прокурору Бершадського району до відома.

На постанову протягом семи діб з дня її винесення може бути подана апеляція до апеляційного суду Вінницької області.

СУДДЯ: