Вирок № 26229056, 20.03.2012, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа № 2604/3489/2012

В И Р О К

іменем України

"20" березня 2012 р.Дніпровський районний суд м. Києва у складі:

головуючого судді: Марченко М.В.,

при секретарі: Жир С.О.,

за участю прокурора: Пірогової О.І.,

за участю адвоката: ОСОБА_1.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в приміщенні Дніпровського районного суду м.Києва кримінальну справу по обвинуваченню

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м.Києва, громадянина України, з професійно-технічною освітою, одруженого, який має неповнолітню дитину, ІНФОРМАЦІЯ_2, працюючого менеджером в ТОВ «ТД «Ресурс», зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1, проживаючого за адресою: АДРЕСА_2, раніше не судимого,

у вчиненні злочину, передбаченого ст.216 ч.2 КК України,-

встановив:

ОСОБА_2, в період часу з серпня 2011 року по 01 листопада 2011 року включно, діючи за попередньою змовою з особою, кримінальна справа відносно якої виділена в окреме провадження, вчинив незаконне використання підроблених марок акцизного збору на алкогольні напої іноземноговиробництва.

Так, ОСОБА_2, маючи умисел на незаконне збагачення шляхом продажу третім особам алкогольних напоїв іноземного виробництва, що не були марковані марками акцизного збору, усвідомлюючи, що на території України торгівля вказаними видами напоїв, які не марковані акцизними марками є забороненою, приблизно в серпні 2011 року, знаходячись за адресою: АДРЕСА_3, разом з особою, кримінальна справа відносно якої виділена в окреме провадження, з якою він разом працював на посаді менеджера з продажу алкогольних напоїв на ТОВ «ТД «РЕСУРС», в період часу з січня 2009 року -грудня 2011 року, вступив у попередню змову.

Згідно розподілених ролей між ними, спрямованих на вчинення злочину, до обов'язків ОСОБА_2 входило: пошук незаконного каналу придбання підроблених марок акцизного збору; оклеювання вказаними марками пляшок із алкогольними напоями, придбаних без марок акцизного збору; придбання частини алкогольних напоїв без марок акцизного збору за спільні із особою, кримінальна справа відносно якої виділена в окреме провадження грошові кошти за ціною, що нижча за ринкову; придбання «стікерів»із реквізитами виробника алкогольних напоїв іноземного виробництва, що клеяться на пляшки; пошук покупців на вказані алкогольні напої і безпосередньо збут частини алкогольних напоїв з підробленими марками акцизного збору.

Поряд з цим, до обов'язків особи, кримінальна справа відносно якої виділена в окреме провадження входило: придбання частини алкогольних напоїв без марок акцизного збору за спільні із ОСОБА_3 грошові кошти за ціною, що нижча за ринкову; організація тимчасового зберігання вказаних алкогольних напоїв до моменту оклеювання їх підробленими марками акцизного збору; оклеювання підробленими марками акцизного збору пляшок із алкогольними напоями та подальший збут частини алкогольної продукції із підробленими марками акцизного збору попередньо підшуканим в м.Києві ОСОБА_4 та особисто вказаною особою покупцям таких напоїв.

Крім того, згідно домовленості, отриману грошову виручку від спільної реалізації алкогольних напоїв із наклеєними на них підробленими марками акцизного збору ОСОБА_2 і особа, кримінальна справа відносно якої виділена в окреме провадження, повинні були розподіляти між собою в залежності від кількості продукції, проданої кожним із них особисто, що зумовило ведення окремих обліків проданного ними товару.

Реалізуючи спільний злочинний умисел, ОСОБА_2 та особа, матеріали справи відносно якої виділені в окреме провадження, діючи з метою зберігання придбаних ними партій алкоголних напоїв не маркованих марками акцизного збору, спеціально підлаштували для цього приміщення трьох гаражних боксів розташованих у м.Києві, а саме: приміщення гаражного боксу НОМЕР_3, який знаходився в ГБК «Березняки-2»за адресою: АДРЕСА_5, що належав на праві власності ОСОБА_5.; приміщення гаражного боксу НОМЕР_5, який знаходиться в ГБК «Березняки-3»за адресою: АДРЕСА_6, що був попередньо орендований особою, кримінальна справа відносно якої виділена в окреме провадження у знайомої особи на ім'я ОСОБА_9 та приміщення гаражного боксу НОМЕР_6, який знаходився в ГБК «Радосинь»за адресою: АДРЕСА_7, що був попередньо орендований, особою, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження у знайомої йому особи на ім'я ОСОБА_10

З метою отримання вільного доступу до користування кожним із зазначених гаражних приміщень у будь-який зручний для цього час, ОСОБА_2 та особа, кримінальна справа відносно якої виділена в окреме провадження, після облаштування гаражних приміщень для подальшого зберігання в них алкогольних напоїв, з метою надання пляшкам із алкогольними напоями зовні товарного вигляду, за результатами досягнутої між ними домовленості на вчинення вказаного злочину, взяли кожен собі по окремому ключу від усіх перерахованих вище гаражних приміщень.

Надалі, ОСОБА_2, працюючи офіційно на посаді менеджера із збуту алкогольної продукції на ТОВ «ТД «РЕСУРС», та маючи доступ до бази даних покупців на вказаний товар - алкогольні напої іноземного виробництва, володіючи інформацією про ціни, що об'єктивно склалися на ринку оптового і роздрібного продажу алкогольних напоїв іноземного виробництва, які знаходяться у продажу на України, розуміючи, що придбані ним алкогольні напої без марок акцизного збору коштують значно менше, ніж ідентичні напої, ввезенні офіційно до України, діючи із іншою особою згідно розподілених між ними ролей, використав наявну інформацію для здійснення розрахунків щодо приблизної кількості та асортименту алкогольних напоїв немаркованих марками акцизного збору, які він згідно домовленості з вищезазначеною особою мав змогу реалізовувати в м.Києві.

Згідно попередньої домовленості особи, матеріали справи відносно якої виділені в окреме провадження із ОСОБА_2 про кількість та асортимент алкогольних напоїв, які вони мали намір реалізувати шляхом надання їм товарного вигляду, що не викликає сумнівів, оклеївши для цього пляшки із напоями підробленими марками акцизного збору, виконуючи кожен свою роль у вчинені даного злочину, особа, кримінальна справа відносно якої виділена в окреме провадження, впродовж 2011 року, за невстановлених досудовим слідством обставин, у невстановлених досудовим слідством осіб на спільні із ОСОБА_2 грошові кошти здійснювала закупівлю алкогольних напоїв, що не були марковані марками акцизного збору по ціні значно нижчій за ринкову ціну такого товару.

Придбані за таких обставин алкогольні напої без марок акцизного збору особа, кримінальна справа відносно якої виділена в окреме провадження, транспортувала на автомобілі NAVARA», державний номер НОМЕР_1 до попередньо підготовлених нею та ОСОБА_2 місць зберігання у гаражних боксах, де вони стали зберігати пляшки із напоями до моменту оклеювання цих пляшок із напоями підробленими марками акцизного збору для подальшого збуту.

Приблизно в серпні 2011 року, реалізуючи спільний із особою, кримінальна справа відносно якої виділена в окреме провадження, злочинний умисел, направлений на незаконне використання підроблених акцизних марок при продажу алкогольної продукції, ОСОБА_2, виконуючи відведену йому роль у вчиненні злочину, знаходячись у невстановленому досудовим слідством місці в м.Києві, вступив у злочинну змову із невстановленою досудовим слідством особою, у якої придбав на спільні із особою, кримінальна справа відносно якої виділена в окреме провадження, грошові кошти - партію підроблених невстановленими особами за невстановлених слідством обставин марок акцизного збору у невстановленій слідством кількості, але не менше ніж 112 штук за ціною по вісім гривень за одну марку акцизного збору.

Частину із придбаних за вищеописаних обставин підроблених марок акцизного збору ОСОБА_2 зберігав в автомобілі RAM-1500 2499»д/н НОМЕР_2 та в приміщенні гаражного боксу НОМЕР_3, що розташоване в ГБК «Березняки-2»у АДРЕСА_5 з метою їх незаконного використання при маркуванні алкогольних напоїв, а іншу частину придбаних ним марок акцизного збору передав для незаконного використання особі, кримінальна справа відносно якої виділена в окреме провадження, які вона зберігала у автомобілі SSAN NAVARA»д/н НОМЕР_1 та за місцем свого проживання за адресою: АДРЕСА_4.

Крім того, приблизно в період часу з серпня по жовтень 2011 року, ОСОБА_2, за невстановлених слідством обставин у невстановленої досудовим слідством особи купував необхідну йому та іншій особі, кримінальна справа відносно якої виділена в окреме провадження, кількість «стікерів», які клеяться на пляшки із алкогольними напоями, а саме на джин «Біфітер», лікер «Калуа», текіла «Сауза Голд Екстра», віскі «Чівас Рігал 12 років», ром «Кептен Морган Блек», настоянку гірку «Бітер Кампарі», горілку «Фінляндія», ром «Кептен Морган Спайсд Голд», лікер «Куантро», лікер «Малібу», текілу «Сауза Бланко», лікер «Єгермейстер», джин «Гордонс», горілку «Абсолют», віскі «Ханкі Банністер», текілу «Хосе Куерво Классік», шампанське «Моет Шандрон Брют Імпераіал», лікер «Кюрасао Блу», коньяк «Курвуазье», лікер «Мелон (диня)», настоянку -ром «Баккарді Блек».

Вказані «стікери»містили на українській мові реквізити виробника алкогольного напою, реквізити імпортера, інформацію про назву та вид напою, його склад, умови зберігання, тобто, наклеювання їх на пляшку із алкогольним напоєм, разом із підробленими марками акцизного збору додатково сприяло приховуванню вчинення вказаного злочину шляхом надання напоям зовнішнього вигляду легальної алкогольної продукції, що не викликає сумнівів у її походженні.

Усвідомлюючи, що придбані ним за таких обставин марки акцизного збору є підробленими, а ведення підприємницької діяльності без державної реєстрації як суб'єкта підприємницької діяльності та без отримання у встановленому законом порядку відповідної ліцензії на торгівлю алкогольними напоями є забороненою на території України, ОСОБА_2, діючи за попередньою змовою з іншою особою, знаходячись в автомобілі RAM-1500 2499»д/н НОМЕР_2 або в автомобілі odge Nіtrо»д/н НОМЕР_4, або в одному із вищезазначених гаражних боксів, підлаштованих для зберігання алкогольних напоїв, наклеював незаконно придбані ним підроблені марки акцизного збору та «стікери»на пляшки із алкогольними напоями, придаючи їм зовнішнього вигляду легальної алкогольної продукції, щоб зовні вона не викликала сумнівів у законності її походження.

Так, незаконно використовуючи за попередньою змовою із особою, кримінальна справа відносно якої виділена в окреме провадження, даним чином підробленні марки акцизного збору, ОСОБА_2, перебуваючи у м.Києві, збував чергову партію алкогольних напоїв із наклеєними ним на пляшки підробленими марками акцизного збору та «стікерами»третім особам.

У вартість реалізованої за таких обставин протягом 2011 року ОСОБА_2 та особою, кримінальна справа відносно якої виділена в окреме провадження, алкогольної продукції, крім вартості витрачених спільних коштів на придбання алкогольних напоїв без маркування за цінами, що значно нижчі за ринкові ціни, вказані особи обов'язково включали вартість понесених ними витрат на закупівлю ОСОБА_2 підроблених марок акцизного збору, а саме збільшували ціну реалізації за одиницю продукції на 8 гривень за пляшку.

Приблизно у травні 2011 року оперативними працівниками відділення боротьби з незаконним обігом підакцизних товарів ГВПМ ДПІ у Дніпровському районі м.Києва та ГВПМ ДПІ у Дарницькому районі м.Києва було отримано інформацію про незаконну діяльність ОСОБА_2 і особи, кримінальна справа відносно якої виділена в окреме провадження.

На підставі отриманої оперативної інформації працівниками податкової міліції було прийнято рішення про документування злочинної діяльності ОСОБА_2 і особи, кримінальна справа відносно якої виділена в окреме провадження, пов'язаної із використанням ними підроблених марок акцизного збору при продажу у м.Києві алкогольних напоїв іноземного виробництва.

Приблизно в першій половині жовтня 2011 року, в один із робочих днів тижня, приблизно о 9 годині ранку, оперативний працівник ГВПМ ДПІ у Дніпровському районі м. Києва ОСОБА_6, діючи з метою здійснення документування злочинної діяльності ОСОБА_2 та особи матеріали справи відносно якої виділені в окреме провадження, під виглядом потенційного покупця, зателефонував ОСОБА_2 на його номер мобільного телефону НОМЕР_7 з метою придбати у останнього декілька партій алкогольних напоїв іноземного виробництва за ціною, що нижча за ринкову, пляшки яких були б марковані марками акцизного збору.

Того ж дня, приблизно о 12 годині, ОСОБА_2 організував зустріч із ОСОБА_6., яка відбулася в приміщенні ресторанного комплексу «Комфорт», що розташований за адресою: м.Київ, вул. Профсоюзна, 14.

В ході цієї зустрічі, ОСОБА_6, діючи під виглядом покупця, підтвердив свій намір на придбання у ОСОБА_2 протягом найближчого часу декількох партій алкогольних напоїв іноземного виробництва за ціною, що була нижчою за ринкову ціну напоїв на подібні товари, пляшки яких були б марковані марками акцизного збору.

ОСОБА_3, переконавшись у дійсності намірів ОСОБА_6 на придбання у нього вказаних алкогольних напоїв, запропонував останньому придбати такі алкогольні напої в пляшках, що взагалі не будуть маркованими марками акцизного збору, на дану пропозицію ОСОБА_6, не погодився, а тому ОСОБА_2 його попередив, що у такому випадку він вимушений підняти ціну за алкогольну продукцію на 8 гривень за одну пляшку, так як він збирається самостійно наклеїти на замовлені ОСОБА_7 пляшки з алкогольними напоями марки акцизного збору, вартість яких складає 8 гривень за одну штуку.

Досягнувши згоди щодо вартості алкогольних напоїв з незаконним маркуванням їх марками акцизного збору, ОСОБА_3. додатково повідомив ОСОБА_6 про те, що марки акцизного збору на таких напоях будуть підробленими, тому при подальшій реалізації алкогольних напоїв той має поводитися обережно, щоб не бути викритим правоохоронними органами.

Отримавши в той же день від ОСОБА_2 інформацію про асортимент та ціну на алкогольні напої, що перебувають в нього на реалізації, ОСОБА_6, продовжуючи діяти під виглядом покупця алкогольної продукції, домовився про придбання у нього 17 жовтня 2011 року партії алкогольних напоїв маркованих підробленими марками акцизного збору на загальну суму 1565 гривень.

При цьому, у вартість алкогольних напоїв, які мали бути поставлені ОСОБА_6, ОСОБА_3 було включено вартість придбаних ними у серпні 2011 року підроблених марок акцизного збору по ціні 8 грн. за штуку, якими він мав намір оклеїти вказані пляшки з напоями.

17 жовтня 2011 року, приблизно о 9 годині ранку, ОСОБА_2, приїхав на автомобілі Nіtrо»д/н НОМЕР_4 до приміщення гаражного боксу НОМЕР_5 ГБК «Березняки-3»по АДРЕСА_6 де відібрав із числа напоїв, що зберігалися у вказаному боксі 8 пляшок алкогольних напоїв, згідно раніше отриманого замовлення від ОСОБА_6, а саме: одну пляшку donLondon DRY GIN»; одну пляшку Caribian Rum with coconut Liqueur»; одну пляшку London Dry Gun»; одну пляшку Gold»; дві пляшки Walker Red Label»; дві пляшки Irish Whiskey», наклеївши на кожну із вказаних пляшок попередньо підібраний до кожного виду алкогольного напою «стікер»на українській мові з метою приховування вказаного злочину. Після цього, помістив відібрані ним пляшки із напоями у автомобіль Nіtrо»д/н НОМЕР_4, де оклеїв кожну, із зазначених пляшок, за допомогою клею ПВА підробленою маркою акцизного збору, що перевозив та зберігав у вказаному автомобілі.

Два інших алкогольних напоїв, із числа замовлених ОСОБА_6., були придбані ОСОБА_2 попередньо в продуктовому супермаркеті «Метро», розташованому в м.Києві по вул. Сабурова, 2-А, та були марковані марками акцизного збору встановленого зразка.

Зібравши весь асортимент замовлених ОСОБА_6. алкогольних напоїв у кількості 10 пляшок, 8 пляшок з яких були оклеєні підробленими марками акцизного збору, ОСОБА_2 помістив всі пляшки до картонного ящика білого кольору з написом «АVІGNОNЕSІ», в якому транспортував напої на автомобілі «Dodge Nіtrо»д/н НОМЕР_4 до раніше обумовленого із покупцем місця реалізації товару.

Далі, 17 жовтня 2011 року, приблизно о 12 годині, ОСОБА_2, знаходячись за адресою: м.Київ, вул.Профсоюзна, 14, де на нього в приміщенні ресторанного комплексу «Комфорт» чекав ОСОБА_6, збув останньому 10 пляшок алкогольних напоїв загальною вартістю 1565 грн., 8 пляшок з яких були оклеєні ним підробленими марками акцизного збору.

Згідно з даними висновку експерта НДЕКЦ при ГУ МВС України в м. Києві № 407\тдд від 08.12.2011 року встановлено, що сім марок акцизного збору: ААБФ 195000, 09/08, 9,245 грн. АІ; ААБД 184427, 05/11, 13,600 грн. АІ; ААБД 189063, 05/11, 13,600 грн. АІ; ААБД 286414, 10/10, 15,760 грн. АІ; ААБД 286415 10/10 15,760 грн. АІ; ААБД 286413, 10/10, 15,760 грн. АІ; ААБД 286411 10/10 15,760 грн. АІ, відібраних із рахунку вилученого під час проведення закупівлі алкогольних напоїв у ОСОБА_2 від 17.10.2011 року та наданих на дослідження не відповідають аналогічним видам поліграфічної продукції, яка знаходиться в офіційному обігу на території України, тобто ці марки акцизного збору є підробленими.

Крім того, згідно з даними висновку експерта НДЕКЦ при ГУ МВС України в м. Києві за №496 хс від 09.12.2011 року встановлено, що для наклеювання марки акцизного збору ААБД 189206, 05/11, 13,600 грн. АІ на пляшці ємністю 1 літр з етикеткою London DRY GIN», відібраної з рахунку вилученого під час проведення закупівлі у ОСОБА_2 від 17.10.2011 року та наданої на дослідження, була використана синтетична клеюча речовина на основі полівінілацетату (ПВА), яка має спільну родову належність з клеючим матеріалом, що в подальшому був виявлений та вилучений 01.11.2011 року під час проведення обшуку в автомобілі ОСОБА_2 марки Dodge RAM-1500 2499 державний номерний знак НОМЕР_2.

Крім того, згідно з даними висновку експерта НДЕКЦ при ГУ МВС України в м. Києві №3\тдд від 06.01.2012 року було встановлено, що марка акцизного збору ААБД 189206, 05/11, 13,600 грн. АІ, відібрана із рахунку вилученого під час проведення закупівлі алкогольних напоїв у ОСОБА_2 від 17.10.2011 року та надана на дослідження, не відповідає аналогічним видам поліграфічної продукції, яка знаходиться в офіційному обігу на території України, тобто вказана марка акцизного збору є підробленою.

Продовжуючи документування злочинної діяльності вказаних осіб, 31 жовтня 2011 року, приблизно о 9 годині ранку, оперативний працівник ГВПМ ДПІ у Дніпровському районі м. Києва ОСОБА_6, діючи під виглядом покупця алкогольної продукції, зателефонував ОСОБА_2 на його номер мобільного телефону НОМЕР_7 з метою придбати в останнього наступного дня ще одну партію алкогольних напоїв у кількості 9 пляшок на загальну суму 1550 гривень, які будуть марковані марками акцизного збору.

При цьому, у вартість алкогольних напоїв, які мали бути поставлені ОСОБА_6, ОСОБА_2 було включено вартість придбаних ними у серпні 2011 року підроблених марок акцизного збору по ціні 8 грн. за штуку, якими він мав намір оклеїти вказані пляшки з напоями.

01.11.2011 року, приблизно о 10 годині ранку, ОСОБА_2, виконуючи свою роль у вчиненні вказаного злочину, приїхав на автомобілі RAM-1500 2499»державний номер НОМЕР_2, за кермом якого знаходилась інша особа, до приміщення гаражного боксу НОМЕР_5 ГБК «Березняки-3»по АДРЕСА_6 де зберігалася попередньо придбана вказаними особами алкогольна продукція без наклеєних на пляшки марок акцизного збору, відібрав із числа напоїв, що зберігалися у вказаному боксі 6 пляшок, згідно замовленого асортименту, а саме: одну пляшку London Dry Gun»; одну пляшку »; одну пляшку »; три пляшки Irish Whiskey», та помістивши їх у автомобіль RAM-1500 2499»державний номер НОМЕР_2, оклеїв кожну із вказаних пляшок за допомогою клею ПВА, підробленою маркою акцизного збору, які перевозив та зберігав у вказаному автомобілі.

Три інші пляшки із алкогольними напоями, із числа замовлених ОСОБА_6., попередньо були придбані ОСОБА_2 у невстановленому слідством місці та були марковані марками акцизного збору встановленого зразка.

Використавши, за попередньою змовою із особою, кримінальна справа відносно якої виділена в окреме провадження, 6 підроблених марок акцизного збору для надання алкогольним напоям вигляду, що не викликає сумнів щодо законності їх ввезення на територію України, згідно отриманого від ОСОБА_6 замовлення, наклеївши на кожну із вказаних пляшок попередньо підібраний до даного виду алкогольного напою «стікер», ОСОБА_2 на автомобілі RAM-1500 2499»державний номер НОМЕР_2, транспортував вказані алкогольні напої до місця їх реалізації - ресторанного комплексу «Комфорт», розташованого за адресою: м.Київ, вул. Профсоюзна,14, де на нього чекав ОСОБА_6, якому приблизно о 12 годині 30 хвилин збув 9 пляшок алкогольних напоїв загальною вартістю 1550 грн., 6 пляшок з яких були оклеєні ним підробленими марками акцизного збору.

Того ж дня, 01 листопада 2011 року, працівники податкової міліції, під час вчинення злочину ОСОБА_2, затримали останнього на місці вчинення злочину при виході із приміщення ресторанного комплексу «Комфорт», яке розташоване за адресою: м.Київ вул.Профсоюзна, 14.

Далі, 01.11.2011 року, в період часу з 11 години 55 хвилин до 13 години 45 хвилин, при проведенні огляду працівниками податкової міліції місця вчинення злочину ОСОБА_2, у останнього вилучено 9 пляшок алкогольних напоїв, 6 пляшок з яких були оклеєні ним підробленими марками акцизного збору та грошові кошти у розмірі 1550 гривень, які ОСОБА_2 отримав від збуту вказаних алкогольних напоїв.

Згідно з даними висновку експерта НДЕКЦ при ГУ МВС України в м. Києві №407\тдд від 08.12.2011 року встановлено, що п'ять марок акцизного збору: ААБД 181834, 05/11, 13,600 грн. АІ; ААБД 181822, 05/11, 13,600 грн. АІ; ААБД 286711, 10/10, 15,760 грн. АІ; ААБД 286683 10/10 15,760 грн. АІ; ААБД 286684 10/10 15,760 грн. АІ, відібраних із рахунку вилученого під час проведення закупівлі від 01.11.2011 року алкогольних напоїв у ОСОБА_2 та наданих на дослідження не відповідають аналогічним видам поліграфічної продукції, яка знаходиться в офіційному обігу на території України, тобто ці марки акцизного збору є підробленими.

Крім того, згідно з даними висновку експерта НДЕКЦ при ГУ МВС України в м. Києві за №496 хс від 09.12.2011 року встановлено, що для наклеювання марки акцизного збору ААБД 181853, 05/11, 13,600 грн. АІ на пляшці ємністю 1 літр з етикеткою London Dry Gun», відібраної з рахунку вилученого під час проведення закупівлі у ОСОБА_2 від 01.11.2011 року та наданої на дослідження, була використана синтетична клеюча речовина на основі полівінілацетату (ПВА), яка має спільну родову належність з клеючим матеріалом, що виявлений та вилучений 01.11.2011 року під час проведення обшуку в автомобілі ОСОБА_2 RAM-1500 2499»державний номерний знак НОМЕР_2.

Крім того, згідно з даними висновку експерта НДЕКЦ при ГУ МВС України в м. Києві №3\тдд від 06.01.2012 року було встановлено, що марка акцизного збору ААБД 181853, 05/11, 13,600 грн. АІ, відібрана із рахунку вилученого під час проведення закупівлі від 01.11.2011 року алкогольних напоїв у ОСОБА_2 та надана на дослідження, не відповідає аналогічним видам поліграфічної продукції, яка знаходиться в офіційному обігу на території України, тобто вказана марка акцизного збору є підробленою.

Крім того, 01.11.2011 року, в період часу з 14 години 20 хвилин до 17 години 20 хвилин, під час проведення обшуку в автомобілі RAM-1500 2499»державний номерний знак НОМЕР_2, працівниками податкової міліції було вилучено марки акцизного збору у кількості 41 штуки; 36 пляшок з алкогольними напоями імпортного виробництва, які були марковані марками акцизного збору та оклеєні спеціальними «стікерами»; ємність із клеєм ПВА, грошові кошти в розмірі 6050 доларів США та 6824 гривень, які були здобуті ОСОБА_2 за попередньою змовою з особою, матеріали справи відносно якої виділені в окреме провадження, злочинним шляхом; 11 аркушів із невикористаними «стікерами»для наклеювання на пляшки з алкогольними напоями іноземного виробництва.

Згідно з даними висновку експерта НДЕКЦ при ГУ МВС України в м. Києві № 407\тдд від 08.12.2011 року встановлено, що 38 марок акцизного збору, які не були наклеєні на пляшки з алкогольними напоями, а саме: АААХ 000272 05/2 Вермут АІ; ААБФ 166999 09/08 2,600 грн АІ; ААБД 286710 10/10 15,760 грн АІ; ААБФ 166814 09/08 2,600 грн АІ; ААБФ 166816 09/08 2,600 грн АІ; ААБФ 166500 09/08 2,600 грн АІ; ААБФ 167366 09/08 2,600 грн АІ; ААБФ 194946 09/08 9,245 грн АІ; ААБФ 194947 09/08 9,245 грн АІ; ААБФ 194948 09/08 9,245 грн АІ; ААБФ 194945 09/08 9,245 грн АІ; ААБД 286705 10/10 15,760 грн АІ; ААБФ 166815 09/08 2,600 грн АІ; ААБФ 194949 09/08 9,245 грн АІ; ААБФ 194950 09/08 9,245 грн АІ; ААБФ 194951 09/08 9,245 грн АІ; ААБФ 194952 09/08 9,245 грн АІ; ААБФ 194953 09/08 9,245 грн АІ; ААБФ 194954 09/08 9,245 грн АІ; ААБФ 194955 09/08 9,245 грн АІ; ААБФ 194956 09/08 9,245 грн АІ; ААБФ 194957 09/08 9,245 грн АІ; ААБФ 194958 09/08 9,245 грн АІ; ААБФ 194959 09/08 9,245 грн АІ; ААБФ 194960 09/08 9,245 грн АІ; ААБФ 194961 09/08 9,245 грн АІ; ААБФ 194962 09/08 9,245 грн АІ; ААБФ 194963 09/08 9,245 грн АІ; ААБФ 194964 09/08 9,245 грн АІ; ААБФ 194944 09/08 9,245 грн АІ; ААБФ 166998 09/08 2,600 грн АІ; ААБФ 166997 09/08 2,600 грн АІ; ААБФ 166996 09/08 2,600 грн АІ; ААБФ 166813 09/08 2,600 грн АІ; ААБД 286708 10/10 15,760 грн АІ; ААБД 286709 10/10 15,760 грн АІ; ААБД 286707 10/10 15,760 грн АІ; ААБД 286706 10/10 15,760 грн АІ; та 25 марок акцизного збору, які були наклеєні на пляшки з алкогольними напоями, а саме: ААБД 286694, 10/10, (L код - L812715284); ААБД 286882, 10/10, (L код - L812715284); ААБД 286653, 10/10, (L код - L812715284); ААБД 286712, 10/10, (L код - L812715284); ААБД 286699, 10/10, (L код - L812715284); ААБД 286676, 10/10, (L код - L812715284); ААБД 286697, 10/10, (L код - L812715284); ААБД 286698, 10/10, (L код - L812715284); ААБД 286695, 10/10, (L код - L812715284); ААБД 286675, 10/10, (L код - L812715284); ААБД 286696, 10/10, (L код - L812715284); ААБД 181825, 05/11, (L код - L12421646); ААБД 181824, 05/11, (L код - L12421646); ААБД 181819, 05/11, без L коду; ААБД 181823, 05/11, без L коду; ААБД 181818, 05/11, (L код - L 1116816291 j 304); ААБД 181821, 05/11, (L код - L 1116816291 j 304); ААБД 181820, 05/11, (L код - L 1116816291 j 304); ААБД 286674 10/10 (L код - L 113204 j 14261535); ААБФ 194965 09/09; ААБД 286703 10/10; ААБД 286704 10/10; ААБД 286701 10/10; ААБД 286700 10/10; ААБД 286702 10/10, відібраних із рахунку вилученого під час проведення обшуку від 01.11.2011 року в автомобілі ОСОБА_2 Dodge RAM-1500 2499 державний номерний знак НОМЕР_2 та наданих на дослідження, не відповідають аналогічним видам поліграфічної продукції, яка знаходиться в офіційному обігу на території України, тобто ці марки акцизного збору є підробленими.

Крім того, 01.11.2011 року, в період часу з 12 години 30 хвилин до 15 години 30 хвилин, під час проведення обшуку в автомобілі NAVARA», державний номер НОМЕР_1, який перебував у користуванні особи, кримінальна справа відносно якої виділено в окреме провадження, іншою групою працівників податкової міліції було вилучено марки акцизного збору у кількості 5 штук; 18 пляшок з алкогольними напоями імпортного виробництва, частина з яких не була маркована марками акцизного збору; грошові кошти в розмірі 31600 гривень, які були здобуті ОСОБА_2 у змові із вищевказаною особою злочинним шляхом.

Згідно з даними висновку експерта НДЕКЦ при ГУ МВС України в м. Києві № 407\тдд від 08.12.2011 року встановлено, що дві марки акцизного збору ААБД 286614 10/10 15,760 грн.; ААБД 286613 10/10 15,760 грн., із рахунку вилучених марок акцизного збору під час проведення обшуку від 01.11.2011 року в автомобілі NAVARA»державний номер НОМЕР_1, та наданих на дослідження, не відповідають аналогічним видам поліграфічної продукції, яка знаходиться в офіційному обігу на території України, тобто ці марки акцизного збору є підробленими.

Крім того, 01.11.2011 року, в період часу з 16 години 10 хвилин до 18 години 15 хвилин, під час проведення обшуку в приміщенні квартири АДРЕСА_4 за місцем проживання особи, кримінальна справа відносно якої виділена в окреме провадження, було вилучено марки акцизного збору у кількості 18 штук.

Згідно з даними висновку експерта НДЕКЦ при ГУ МВС України в м.Києві №407\тдд від 08.12.2011 року встановлено, що чотири марки акцизного збору ААБФ 167074 09/08 16,600 грн.; ААБФ 199732 09/04 13,600 грн.; ААБД 182725 05/11 13,600 грн.; ААБД 184053 05/11 13,600 грн., із рахунку вилучених марок акцизного збору під час проведення обшуку від 01.11.2011 року приватної квартири, в якій мешкає особа, кримінальна справа відносно якої виділено в окреме провадження, за адресою: АДРЕСА_4 та наданих на дослідження, не відповідають аналогічним видам поліграфічної продукції, яка знаходиться в офіційному обігу на території України, тобто ці марки акцизного збору є підробленими.

Крім того, 01.11.2011 року, в період часу з 18 години 20 хвилин до 21 години 40 хвилин, під час проведеного огляду в приміщенні гаражного боксу НОМЕР_3, який знаходиться в ГБК «Березняки-2»за адресою: АДРЕСА_5, що належить на праві власності особі, кримінальна справа відносно якої виділена в окреме провадження, було виявлено та вилучено 291 пляшку з алкогольними напоями іноземного та вітчизняного виробництва, 111 пляшок з числа яких не марковані марками акцизного збору; марки акцизного збору на алкогольні напої у кількості 15 штук, що не були наклеєні на пляшки з алкогольними напоями; два аркуші із невикористаними «стікерами»для наклеювання на пляшки з алкогольними напоями іноземного виробництва.

Згідно з даними висновку експерта НДЕКЦ при ГУ МВС України в м.Києві № 407\тдд від 08.12.2011 року встановлено, що чотирнадцять марок акцизного збору, а саме: ААБД 306270 10/10 15,760 грн.; ААБД 306269 10/10 15,760 грн.; ААБД 306268 10/10 15,760 грн.; ААБД 306267 10/10 15,760 грн.; ААБД 306266 10/10 15,760 грн.; ААБД 306251 10/10 15,760 грн.; ААБД 306250 10/10 15,760 грн.; ААБД 306271 10/10 15,760 грн.; ААБД 306252 10/10 15,760 грн.; ААБД 306261 10/10 15,760 грн.; ААБД 306273 10/10 15,760 грн.; ААБД 306260 10/10 15,760 грн.; ААБД 306259 10/10 15,760 грн.; ААБД 306258 10/10 15,760 грн., які не були наклеєні на пляшки з алкогольними напоями, вилучені під час проведеного огляду в приміщенні гаражного боксу НОМЕР_8, який знаходиться в ГБК «Березняки-2»за адресою: АДРЕСА_5, та одна марка акцизного збору ААБФ 199618 09/04 13,600 грн. АІ, яка була наклеєна на пляшку об'ємом 0,75 літра з етикеткою », відібрана з рахунку вилучених алкогольних напоїв в ході вказаного обшуку, не відповідають аналогічним видам поліграфічної продукції, яка знаходиться в офіційному обігу на території України, тобто ці марки акцизного збору є підробленими.

Крім того, 01.11.2011 року, в період часу з 19 години 00 хвилин до 23 години 50 хвилин, під час проведення огляду в приміщенні гаражного боксу НОМЕР_6, який знаходиться в ГБК «Радосинь»за адресою: АДРЕСА_7, працівниками податкової міліції було виявлено та вилучено 1183 пляшки з алкогольними напоями іноземного та вітчизняного виробництва, 971 пляшок з числа яких не марковані марками акцизного збору.

Крім того, 01.11.2011 року, в період часу з 20 години 10 хвилин до 21 години 24 хвилин, під час проведення обшуку приміщення гаражного боксу НОМЕР_5, який знаходиться в ГБК «Березняки-3»за адресою: АДРЕСА_6, іншою групою працівників податкової міліції було виявлено та вилучено 286 пляшок з алкогольними напоями іноземного та вітчизняного виробництва, 82 пляшки з числа яких не марковані марками акцизного збору; невикористані «стікери»для наклеювання на алкогольні напої іноземного виробництва, а саме на джин «Біфітер», лікер «Калуа», текілу «Сауза Голд Екстра», віскі «Чівас Рігал 12 років», ром «Кептен Морган Блек», настоянку гірку «Бітер Кампарі», горілку «Фінляндія», ром «Кептен Морган Спайс Голд», лікер «Куантро», лікер «Малібу», текілу «Сауза Бланко», лікер «Єгермейстер», джин «Гордонс», горілку «Абсолют», віскі «Ханкі Банністер», текілу «Хосе Куерво Классік», шампанське «Моет Шандрон Брют Імпераіал», лікер «Кюрасао Блу», коньяк «Курвуазье», лікер «Мелон (диня)», настоянку -ром «Баккарді Блек».

Згідно з даними висновку експерта НДЕКЦ при ГУ МВС України в м. Києві №407\тдд від 08.12.2011 року, із числа наданих на дослідження марок акцизного збору із рахунку з вилученого 1 листопада 2011 року при проведенні обшуку в гаражному приміщенні НОМЕР_5, розташованого на території ГБК «Березняки-3»в АДРЕСА_6, одна марка акцизного збору ААБЧ 021887 05/3, яка була наклеєна на пляшку об'ємом 0,75 літра з етикеткою »є підробленою. Крім того, вказаною експертизою встановлено, що із рахунку вилученого 1 листопада 2011 року при проведенні огляду гаражного приміщення НОМЕР_6, розташованого на території ГБК «Радосинь»в АДРЕСА_7, одна марка акцизного збору ААБФ 167053 09/08 16,600 грн., яка була наклеєна на пляшку об'ємом 0,75 літра з етикеткою » та одна марка акцизного збору ААБФ 188129 09/04 13,600 грн., що була наклеєна на пляшку об'ємом 1 літр з етикеткою », відібраної з партії із 11 однакових пляшок вказаного напою, також не відповідають аналогічним видам поліграфічної продукції, яка знаходиться в офіційному обігу на території України, тобто ці марки акцизного збору є підробленими.

01.11.2011 року ОСОБА_2 написав явку з повинною та зізнався у тому, що здійснював незаконну діяльність з продажу алкогольних напоїв без марок акцизного збору та з підробленими марками акцизного збору, які придбав в серпні 2011 року у невстановленої слідством особи в кількості приблизно 100 штук. Про те, що вказані марки являються підробленими, йому було достовірно відомо.

В судовому засіданні підсудний ОСОБА_2 вину в пред'явленому йому обвинуваченні визнав, вищезазначені обставини підтвердив та пояснив, що він з 2009 року по теперішній час, разом із своїм знайомим ОСОБА_5, працювали на посадах менеджерів з продажу алкогольних напоїв на ТОВ «Торговий дім «Ресурс», яке займається збутом алкогольних напоїв в м.Києві. Починаючи приблизно з серпня 2011 року по 1 листопада 2011 року в м.Києві він, крім виконання своїх посадових обов'язків, за змовою з ОСОБА_5, займався незаконною діяльністю з продажу алкогольних напоїв елітної групи, що не були промаркованими марками акцизного збору, тому коштували набагато дешевше за легальну алкогольну продукцію. Для зберігання алкогольних напоїв без марок акцизного збору він з ОСОБА_5 використовували три гаражні бокси, а саме гаражний бокс НОМЕР_3 ГБК «Березняки-2»по АДРЕСА_5, що належить ОСОБА_5.; гаражний бокс НОМЕР_5 ГБК «Березняки-3»по АДРЕСА_6, який вони взяли в оренду у знайомого ОСОБА_5 та гаражний бокс НОМЕР_6 по АДРЕСА_7, який орендували у іншого знайомого ОСОБА_5 Ключ від кожного із зазначених гаражних боксів, мав як він, так і ОСОБА_5. Облік алкогольних напоїв, що зберігався в даних складських приміщеннях ними не вівся, так як він із ОСОБА_5 співпрацювали на повній довірі один одному, прибутки від незаконної діяльності ділилися між ними в залежності від грошових коштів, вкладених в загальну справу та в залежності від кількості проданих кожним із них алкогольних напоїв. Придбанням алкогольних напоїв, які не були промаркованими марками акцизного збору, займався ОСОБА_5., здійснюючи їх закупівлю на спільні із ним грошові кошти у невідомих йому осіб. Придбані ОСОБА_5 за таких обставин алкогольні напої вони зберігали разом в указаних вище гаражних боксах, де формували отримані від їхніх клієнтів замовлення та розвозили на власних автомобілях до місця збуту. Після продажу алкогольних напоїв він та ОСОБА_5. записували кількість проданих пляшок та їх вартість, щоб порахувати отриманий кожним заробіток із реалізованої алкогольної продукції. При цьому, ні він, ні ОСОБА_5. не були зареєстрованими як підприємці, свою діяльність з продажу алкогольних напоїв здійснювали незаконно, без державної реєстрації підприємства. При продажу алкогольної продукції будь-які господарські документи ними не складалися, ліцензій на право продажу алкогольних напоїв вони не отримували. Приблизно в серпні 2011 року, діючи через посередника, він замовив приблизно 100 підроблених марок акцизного збору для маркування алкогольних напоїв, так як деякі покупці бажали купувати алкогольні напої промарковані марками акцизного збору. Ціна, за якою він придбав вказані підроблені марки акцизного збору, становила 8 грн. за одну марку акцизного збору. Відповідно, коли він або ОСОБА_5. збували алкогольні напої із наклеєними на них підробленими марками акцизного збору, то у такому випадку їх вартість збільшувалася на 8 грн. за одну пляшку, не залежно від виду напою та його вартості без акцизної марки. Частину придбаних ним підроблених марок акцизного збору він зберігав у власному автомобілі Dodge RAM-1500 2499, державний номер НОМЕР_2, та в гаражному боксі НОМЕР_8 ГБК «Березняки-2» по АДРЕСА_5, де їх наклеював на пляшки з алкогольними напоями за допомогою клею ПВА, який попередньо придбавав в комерційному ларьку, розташованому в м.Києві в районі ринка «Печерський»по вул.Лєскова, 1. Інша частина підроблених марок акцизного збору була ним передана ОСОБА_5. для оклеювання останнім алкогольної продукції, яку той також продавав своїм клієнтам. Пляшки з алкогольними напоями, на які ним наклеювалися підроблені марки акцизного збору ним же і реалізовувалися. Крім того, ним приблизно влітку 2011 року на ринку «Юність»у м.Києві у раніше невідомої особи було придбано велику партію самоклеючих стікерів, які клеяться на елітну групу алкогольних напоїв, подібні до тих, які він спільно із ОСОБА_5 продавав їх клієнтам. З числа проданих ним 17 жовтня 2011 року працівнику податкової міліції ОСОБА_6, що діяв під виглядом покупця, вермут «Мартіні»та настійку «Бехеровку»він придбавав в магазині «Метро», а всі інші вісім пляшок це алкогольні напої, що були придбані ОСОБА_5 без марок акцизного збору та зберігалися в одному із орендованих ним боксів. На вказані вісім пляшок він наклеїв марки акцизного збору із рахунку придбаних ним у серпні 2011 року, перебуваючи у власному автомобілі Dodge Нітро того ж дня за допомогою клею ПВА, безпосередньо перед тим, як продати вказані алкогольні напої ОСОБА_6 З числа проданих ним ОСОБА_6 01.11.2011 року дев'яти пляшок алкогольних напоїв, які також були придбані ОСОБА_5 та зберігалися в гаражному боксі НОМЕР_5 ГБК «Березняки-3»по АДРЕСА_6, на шість із них він також наклеїв підроблені марки акцизного збору у день їх реалізації, перебуваючи у автомобілі Dodge RAM за допомогою клею ПВА, перед тим, як продати вказані алкогольні напої, вилучені у нього під час проведення обшуку в автомобілі Dodge RAM акцизні марки в кількості 41 штуки були залишком з придбаної ним у серпні 2011 року партії підроблених марок акцизного збору. Щодо виявлених та вилучених в ході обшуку в автомобілі Dodge RAM 34 пляшок алкогольних напоїв, то вказані напої були раніше придбані ОСОБА_5 без марок акцизного збору, на які він наклеїв марки акцизного збору цього ж дня зранку та планував продати ці напої клієнтам.

Свою винність ОСОБА_2 визнав повністю, у вчиненому щиро розкаявся, пояснив, що зробив для себе відповідні висновки, а також зазначив, що з доказами зібраними по справі, в тому числі з показаннями свідків по справі, обставинами що викладені в обвинувальному висновку, згоден повністю, фактичні обставини справи не оспорював.

Крім того, в судовому засіданні підсудний ОСОБА_2 у зв'язку з тим, що свою вину визнав повністю, виявив бажання, щоб докази, що стосуються фактичних обставин справи не досліджувались судом.

Дані підсудним ОСОБА_2 показання не викликають у суду сумніву щодо їх правдивості та добровільності.

За таких обставин, відповідно до вимог ст.299 КПК України, суд приходить до висновку про недоцільність дослідження доказів стосовно тих фактичних обставин справи, які ніким не оспорюються.

Винність ОСОБА_2, крім його визнавальних показань, підтверджується, також, сукупністю зібраних по справі досудовим слідством доказів, на дослідженні яких підсудний не наполягав.

Таким чином, на підставі наведеного, суд робить висновок про доведеність винності ОСОБА_2 в пред'явленому йому обвинуваченні.

Суд кваліфікує дії ОСОБА_2 за ч.2 ст.216 КК України, оскільки він своїми умисними діями, вчинив незаконне використання підроблених марок акцизного збору за попередньою змовою групою осіб.

Вирішуючи питання про призначення ОСОБА_2 покарання, суд відповідно до вимог ст.65 КК України враховує ступінь тяжкості вчиненого ним злочину, дані про особу підсудного, який працює, за місцем роботи характеризується позитивно, має на утриманні неповнолітню дитину ІНФОРМАЦІЯ_3 вину у вчиненому визнав, щиро розкаявся, раніше не судимий (т.3 а.с.93-98).

Обставиною, яка пом'якшує покарання ОСОБА_2, суд визнає щире каяття підсудного.

Обставин, які обтяжують покарання ОСОБА_2 судом не встановлено.

З урахуванням ступеня тяжкості вчиненого ОСОБА_2 злочину, обставин справи, вищезазначених даних про особу підсудного, який працює, за місцем роботи характеризується позитивно, має на утриманні неповнолітню дитину, раніше не судимий, вину у вчиненому визнав, щиро розкаявся, суд приходить до висновку, що виправлення ОСОБА_2 можливе без ізоляції від суспільства, тобто без відбування покарання, а тому вважає за необхідне призначити ОСОБА_2 покарання у виді штрафу, яке, виходячи з сукупності позитивних зазначених судом обставин, буде достатнім для виправлення ОСОБА_2 та попередження вчинення ним нових злочинів.

Крім того, покарання ОСОБА_2 за ст.216ч.2 КК України, виходячи з вимог ст.5 КПК України, повинне бути призначене в межах санкції ч.2 ст.216 КК України, що діяла станом на момент припинення злочинних дій 01.11.2011 року, тобто до внесення змін відповідним законом №40255-VI (4025-17) від 15.11.2011 року.

Речові докази по справі: автомобіль «Dodge RAM-1500 2499»синього кольору, державний номерний знак НОМЕР_2 та автомобіль «Dodge Nitro»державний номерний знак НОМЕР_4, які передані на зберігання ОСОБА_2 під розписку слід залишити в користуванні ОСОБА_2 (т.1 а.с.247-248, 249).

Речові докази по справі: грошові кошти у розмірі 6050 доларів США та грошові кошти у розмірі 6824 гривень, вилучені у ОСОБА_2, які здобуті злочинним шляхом та знаходяться на зберіганні на депозитному рахунку ДПА у м.Києві слід передати в доход держави (т.1 а.с.235-237).

Речовий доказ по справі: грошові кошти у розмірі 1550 гривень, що належать старшому оперуповноваженому ГВПМ ДПІ у Дніпровському районі м.Києва ОСОБА_8 та були надані ним для проведення оперативної закупівлі алкогольних напоїв, що передані останньому на зберігання слід залишити у розпорядженні та володінні о/у ОСОБА_8 (т.1 а.с.105-107).

Інші речові докази -підроблені марки акцизного збору, алкогольні напої, стікери на алкогольні напої переліком та кількістю, що заначена у постановах слідчого про визнання речовими доказами від 16.01.2012 року (т.1 а.с.224-229) та від 11.01.2012 року (т.1 а.с.256-258) були приєднані вказаними постановами до іншої кримінальної справи №74-00176 по обвинуваченню ОСОБА_5 у вчиненні злочину, передбаченого ст.216ч.2 КК України, а тому питання про долю вказаних речових доказів підлягає вирішенню під час розгляду зазначеної кримінальної справи в суді по суті.

Крім того, підлягають стягненню з ОСОБА_2 судові витрати у розмірі 3678 гривень 48 копійок на користь НДЕКЦ при ГУМВС України в м.Києві УДК у Київській області р/р31253272210699 код ЗКПО 25575285, МФО 821018 за проведення по справі техніко-криміналістичних експертиз (код послуги 10100) (т. 2 а.с.142-178; т.2 а.с.185-194).

Цивільний позов по справі не заявлено.

Керуючись ст.ст.323, 324 КПК України, суд,-

засудив:

ОСОБА_2 визнати винним у вчиненні злочину, передбаченого ст.216ч.2 КК України і призначити йому покарання за цей злочин у виді штрафу у розмірі 300 (трьохсот) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 5100 гривень, в доход держави з конфіскацією збутих товарів, промаркованих підробними марками, а саме: одну пляшу, ємкістю 1 літр з етикеткою London DRY GIN»; одну пляшку ємкістю 1 літр з етикеткою Caribian Rum with coconut Liqueur»; одну пляшку ємкістю 1 літр з етикеткою London Dry Gun»; одну пляшку ємкістю 1 літр з етикеткою Gold»; дві пляшки ємкістю по 1 літру з етикетками Walker Red Label»; дві пляшки ємкістю по 1 літру з етикетками Irish Whiskey»; одну пляшку ємкістю 1 літр з етикеткою ER London Dry Gun»; одну пляшку ємкістю 1 літр з етикеткою ardi»; одну пляшку ємкістю 1 літр з етикеткою »; три пляшки єміістю по 1 літру з етикетками eson Irish Whiskey».

Вказані алкогольні напої постановою слідчого від 16.01.2012 року визнані речовими доказами, приєднані до матеріалів справи та знаходяться на зберіганні в кімнаті зберігання речових доказів СВ ПМ ДПІ у Дніпровському районі м.Києва (т.1 а.с.224-229).

Запобіжний захід ОСОБА_2 залишити у вигляді підписки про невиїзд з постійного місця проживання до набрання вироком законної сили.

Речові докази по справі: автомобіль «Dodge RAM-1500 2499»синього кольору, державний номерний знак НОМЕР_2 та автомобіль «Dodge Nitro»державний номерний знак НОМЕР_4, які передані на зберігання ОСОБА_2 під розписку - залишити в користуванні ОСОБА_2 (т.1 а.с.247-248, 249).

Речові докази по справі: грошові кошти у розмірі 6050 доларів США та грошові кошти у розмірі 6824 гривень, вилучені у ОСОБА_2, які здобуті злочинним шляхом та знаходяться на зберіганні на депозитному рахунку ДПА у м.Києві - передати в доход держави (т.1 а.с.235-237).

Речовий доказ по справі: грошові кошти у розмірі 1550 гривень, що належать старшому оперуповноваженому ГВПМ ДПІ у Дніпровському районі м.Києва ОСОБА_8 та були надані ним для проведення оперативної закупівлі алкогольних напоїв, що передані останньому на зберігання - залишити у розпорядженні та володінні о/у ОСОБА_8 (т.1 а.с.105-107).

Інші речові докази -підроблені марки акцизного збору, алкогольні напої, стікери на алкогольні напої переліком та кількістю, що заначена у постановах слідчого про визнання речовими доказами від 16.01.2012 року (т.1 а.с.224-229) та від 11.01.2012 року (т.1 а.с.256-258) приєднані вказаними постановами до іншої кримінальної справи №74-00176 по обвинуваченню ОСОБА_5 у вчиненні злочину, передбаченого ст.216ч.2 КК України, у зв'язку з чим питання про долю вказаних речових доказів підлягає вирішенню під час розгляду зазначеної кримінальної справи в суді по суті.

Стягнути з ОСОБА_2 судові витрати у розмірі 3678 гривень 48 копійок на користь НДЕКЦ при ГУМВС України в м.Києві УДК у Київській області р/р 31253272210699 код ЗКПО 25575285, МФО 821018 за проведення по справі техніко-криміналістичних експертиз (код послуги 10100) (т. 2 а.с.142-178; т.2 а.с.185-194).

Цивільний позов по справі не заявлено.

На вирок може бути подана апеляція до Апеляційного суду м.Києва протягом 15 діб через Дніпровський районний суд м.Києва.

Суддя: