Постанова № 26187237, 17.08.2012, Ленінський районний суд міста Севастополя

Справа № 2703/9119/2012

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы

17.08.2012 Ленинский районный суд города Севастополя в составе:

председательствующего - судьи Рубан М.В.;

при секретаре - Гурове Д.Д.,

с участием прокурора - Примакова В.В.,

представителя таможни - Бабчук С.Г.

рассмотрев в открытом судебном заседании в г.Севастополе дело об административном правонарушении в отношении:

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца г. Севастополь, гражданина Украины, работающего экспедитором ООО «СРЗ «Южный Севастополь», зарегистрированного и проживающего по адресу: АДРЕСА_1, к административной ответственности ранее не привлекавшегося,

о привлечении к административной ответственности по ч. 1 ст. 483 Таможенного кодекса Украины,

У С Т А Н О В И Л:

06 июня 2012 в административном здании Севастопольской таможни (г. Севастополь, пл. Нахимова 5-я) при осуществлении проверки законности экспортной поставки ООО «Хлеб Инвестбуд (г. Киев) в адрес ООО« Эко-Пюр »(Армения) партии пшеницы мягкой в ??количестве 5109,357 тонн стоимостью 11598950,63 грн., которая была вывезена с таможенной территории Украины на борту т / х «Black Sea Trader» (флаг Сьерра-Леоне) 22.04.2011 г., согласно информации, изложенной в ответе Комитета Государственных доходов Республики Армения от 15.05.2012 г. № 14655/14, которая поступила в Севастопольскую таможню 25.05.2012 г., было установлено следующее.

Согласно Постановлению Кабинета Министров Украины от 04.10.2010 г. № 938 «Об установлении объемов квот на отдельные виды сельскохозяйственной продукции, экспорт которой подлежит лицензированию до 30 июня 2011 г.», экспорт пшеницы состоянию на апрель 2011 г. осуществлялся по квотам и мог проводиться только при наличии лицензии на экспорт отдельных видов сельскохозяйственной продукции.

В то же время согласно Соглашению между Правительством Украины и Правительством Республики Армения о свободной торговле, а также в соответствии с разъяснениями Министерства аграрной политики Украины от 30.12.2010 г. № 37-19-1-7/22617, квоты, установленные указанным Постановлением Кабинета Министров Украины, не распространялись на экспорт продукции в страны, с которыми Украиной заключены соглашения о свободной торговле, в т.ч. на экспорт в Армению.

20.04.2011 г. ОСОБА_2, который действовал в качестве представителя ООО, «Хлеб Инвестбуд» на основании доверенности от 23.02.2011 г., получил инструкцию от ООО «Хлеб Инвестбуд» на заполнение документов на партию пшеницы мягкой в количестве 5000 тонн + / - 10%, которая планировалась к вывозу на т / х «Black Sea Trader». В соответствии с инструкцией, в документах на партию пшеницы (коносаментах, сертификатах происхождения, фитосанитарных сертификатах) необходимо было указать:

- Отправитель - «Хлеб Инвестбуд»;

- Получатель - ООО «Эко Пюр» (Армения);

- Сообщать по адресу: «Barwill Georgia Limited» (Поти, Грузия);

- порт выгрузки - Поти, Грузия.

На основании указанной инструкции, ОСОБА_2 подготовил и подписал у капитана т / х «Black Sea Trader» коносамент № 1 от 22.04.2011 г. на партию пшеницы, которая была загружена на судно, в количестве 5109,357 т. ОСОБА_2 отметил в коносаменте вышеуказанные сведения об отправителе, получателе, порте выгрузки.

Также 22.04.2011 г. ОСОБА_2 на основании указанной инструкции ООО «Хлеб Инвестбуд» , коносамента т / х «Black Sea Trader» № 1 от 22.04.2011 г., получил фитосанитарный сертификат № 75/27-005/ЕС-364314 от 22.04.2011 г. на партию пшеницы в количестве 5109, 357 т. В сертификате были также указаны вышеуказанные сведения об отправителе, получателе, порте выгрузки.

Поскольку груз пшеницы экспортировался в Армении, с которой Украина имеет соглашение о свободной торговле, экспортная лицензия на вывоз указанной пшеницы к таможенному оформлению не предоставлялась.

В тот же день, 22.04.2011 г., "к моменту ухода т / х«Black Sea Trader »из порта Севастополь ОСОБА_2 получил другую инструкцию от ООО «Хлеб Инвестбуд» на заполнению документов на партию пшеницы в количестве 15109,357 т., которая была загружена на т / х «Black Sea Trader » . В соответствии с этой инструкцией, партия пшеницы, которая якобы направлялась в Армению в адрес ООО «Эко-Пюр», на самом деле была разделена на 3 партии, которые направлялись в Турцию. В соответствии с инструкцией и указаниями ООО «Хлеб Инвестбуд», в документах на партию пшеницы (коносаментах, сертификатах происхождения, фитосанитарных сертификатах) необходимо было указать:

1) отправитель - «Хлеб Инвестбуд» от имени и по поручению компании «Sunly Company S.A.» (Панама)

2) получатель: по приказу;

3) сообщать по адресу:

- Для коносамента № 1 (партия 1000 т) - фирма "Guzel Un San. Ve Tic.A.S." (Турция);

- Для коносаменту № 2 (партия 2000 т) - фирма "Tinaztepe Un Ve Gida San.Tic. A.S."

(Турция);

- Для коносаменту № 3 (партия 2109,357 т) - фирма "Tursa Tarim Urunleri San. Ve Tic. LTD Sti. "(Турция).

4) порт выгрузки - Самсун или Бандырма (Турция)

На основании указанной инструкции, ОСОБА_2 подготовил и подписал у капитана т / х «Black Sea Trader» коносаменты № 1, № 2, № 3 от 22.04.2011 г., согласно которым на борту судна перемещались 3 партии пшеницы (общим количеством 5109,357 т.). ОСОБА_2 отметил в коносаментах вышеуказанные сведения об отправителе, получателе, порте выгрузки.

Также 22.04.2011 г. ОСОБА_2 к моменту ухода т / х «Black Sea Trader » из порта Севастополь на основании указанной инструкции ООО «Хлеб Инвестбуд» и коносаментов т / х «Black Sea Trader» № 1, № 2, № 3 от 22.04.2011 г., получил фитосанитарные сертификаты № 75/27- 005/ЕС-364315, № 75/27-005/ЕС-364316, № 75 /2 7-005/ЕС-364317 от 22.04.2011 г. В сертификатах были также указаны вышеуказанные новые сведения об отправителе, получателе, порте выгрузки.

Однако 22.04.2011 г. при уходе т / х «Black Sea Trader» из порта Севастополь для таможенного контроля был подан коносамент № 1 от 22.04.2011 г., в котором было указано: отправитель - «Хлеб Инвестбуд»; получатель - ООО «Эко Пюр» (Армения) сообщать в адрес: «Barwill Georgia Limited» (Поти, Грузия) порт выгрузки - Поти, Грузия.

О том, что фактически груз пшеницы был разделен на 3 партии, и страной его назначение является Турция, об изменении сведений об отправителе, получателей и порта выгрузки, о наличии коносаментов т / х «Black Sea Trader» № 1, № 2, № 3 ОСОБА_2 таможенным органам Украины не сообщил.

Кроме того, 27.04.2011 г. ОСОБА_2 через декларанта ГП «Морконсалтинг-Сервис» предоставил для таможенного оформления экспортной грузовой таможенной декларации на товар «пшеница общим количеством 5109,357 т.», которая 22.04.2011 г. была вывезена на т / х «Black Sea Trader », документы (коносамент № 1 от 22.04.2011 г., фитосанитарный сертификат № 75/27-005/ЕС-364314 от 22.04.2011 г. и др.), в которых был указан отправитель - «Хлеб Инвестбуд»; получатель - ООО «Эко Пюр» (Армения); сообщать по адресу: «Barwill Georgia Limited» (Поти, Грузия) порт выгрузки - Поти, Грузия.

Коносаменты т / х «Black Sea Trader » № 1, № 2, № 3 от 22.04.2011 г., фитосанитарные сертификаты № 75/27-005/ЕС-364315, № 75/27-005/ЕС-364316, № 75/27- 005/ЕС-364317 от 22.04.2011 г., согласно которым указанный груз фактически перемещался через таможенную границу Украины, ОСОБА_2 к таможенному оформлению не предоставил и об их наличие не сообщил.

Согласно информации, изложенной в ответе Комитета Государственных доходов Республики Армения от 15.05.2012 г. № 14655/14, ООО «Эко-Пюр» не заключало контрактов на приобретение указанной партии пшеницы с ООО «Хлеб Инвестбуд», а указанная партия пшеницы на территорию Армении не поступила.

Таким образом, ОСОБА_2, по мнению составителя протокола, совершил действия, направленные на перемещение товаров - пшеницы мягкой в ??количестве 5109,357 тонн стоимостью 11598950,63 грн. - через таможенную границу Украины с сокрытием от таможенного контроля путем представления таможенному органу как основания для перемещения указанных товаров документов, содержащих неправдивые сведения относительно получателей, страны назначения, порта выгрузки.

В действиях ОСОБА_2, по мнению составителя протокола, усматриваются признаки административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 483 Таможенного кодекса Украины - перемещение и действия, направленные на перемещение товаров через таможенную границу Украины с сокрытием от таможенного контроля.

Также, 6 июня 2012 в административном здании Севастопольской таможни (г. Севастополь, пл. Нахимова ~ 5-а) при осуществлении проверки законности экспортной поставки ООО «Хлеб Инвестбуд» (г. Киев) в адрес ООО «Эко-Пюр» (Армения) партии пшеницы мягкой в ??количестве 5115,412 тонн стоимостью 12020159,31 грн., которая была вывезена с таможенной территории Украины на борту т / х «Аzov Trader» (флаг Сент-Киттс и Невис) 26.04.2011 г., согласно информации , изложенной в ответе Комитета Государственных доходов Республики Армения от 15.05.2012 г. № 14655/14, которая поступила в Севастопольскую таможню 25.05.2012 г., было установлено следующее.

Согласно Постановлению Кабинета Министров Украины от 04.10.2010 г. № 938 «Об установлении объемов квот на отдельные виды сельскохозяйственной продукции, экспорт которой подлежит лицензированию до 30 июня 2011 г.», экспорт пшеницы состоянию на апрель 2011 г. осуществлялся по квотам и мог проводиться только при наличии лицензии на экспорт отдельных видов сельскохозяйственной продукции.

В то же время согласно Соглашении. между Правительством Украины и Правительством Республики Армения о свободной торговле, а также в соответствии с разъяснениями Министерства аграрной политики Украины от 30.12.2010 г. № 37-19-1-7/22617, квоты, установленные указанным Постановлением Кабинета Министров Украины, не распространялись на экспорт продукции в страны, с которыми Украиной заключены соглашения о свободной торговле, в т.ч. на экспорт в Армению.

22.04.2011 г. ОСОБА_2, который действовал в качестве представителя ООО «Хлеб Инвестбуд» на основании доверенности от 23.02.2011 г., получил инструкцию от ООО «Хлеб Инвестбуд» на заполнение документов на партию пшеницы мягкой в ??количестве 5115,412 тонн, которая планировалась к вывозу на т / х «Аzov Trader». В соответствии с инструкцией, в документах на партию пшеницы (коносаментах, сертификатах происхождения, фитосанитарных сертификатах) необходимо было указать:

- Отправитель - «Хлеб Инвестбуд»;

- Получатель - ООО «Эко Пюр» (Армения);

- Сообщать по адресу: «Barwill Georgia Limited» (Поти, Грузия)

- Порт выгрузки - Поти, Грузия.

На основании указанной инструкции, ОСОБА_2 подготовил и подписал у капитана т / х «Аzov Trader» коносамент № 1 от 26.04.2011 г. на партию пшеницы, которая была загружена на судно, в количестве 5115,412 тонн. ОСОБА_2 отметил в коносаменте вышеуказанные сведения об отправителе, получателе, порте выгрузки.

Также 26.04.2011 г. ОСОБА_2 на основании указанной инструкции ООО «Хлеб Инвестбуд» и коносамента т / х «Аzov Trader» № 1 от 26.04.2011 г., получил фитосанитарный сертификат № 75/27-005/ЕС-364318 от 26.04.2011 г. на партию пшеницы в количества 5115,412 тонн. В сертификате были также указаны вышеуказанные сведения об отправителе, получателе, порте выгрузки.

Поскольку груз пшеницы экспортировался в Армении, с которой Украина имеет соглашение о свободной торговле, экспортная лицензия на вывоз указанной пшеницы к таможенному оформлению не предоставлялась.

Однако в тот же день, 26.04.2011 г., к моменту ухода т / х «Аzov Trader» из порта Севастополь ОСОБА_2 получил другую инструкцию от ООО «Хлеб Инвестбуд» на заполнение документов на партию пшеницы в количестве 5115,412 тонн, которая была загружена на т / х «Аzov Trader». В соответствии с этой инструкцией, партия пшеницы, которая якобы направлялась в Армению в адрес ООО «Эко-Пюр», на самом деле направлялась в Турцию. В соответствии с инструкцией и указаниями ООО «Хлеб Инвестбуд», в документах на партию пшеницы (коносаментах, сертификатах происхождения, фитосанитарных сертификатах) необходимо было указать:

1) отправитель - «Хлеб Инвестбуд» от имени и по поручению компании «Sunly Company S.A.»(Панама)

2) получатель: по приказу;

3) сообщать по адресу: фирма ".Tursa Tarim Urunleri San. Ve Tic. LTD Sti " (Турция)

4) порт выгрузки - Самсун (Турция)

ОСОБА_2 подготовил и подписал у капитана т / х «Аzov Trader» новый коносамент № 1 от 26.04.2011 г., в котором были указаны сведения о отправителя, получателя, порта выгрузки согласно новой инструкции ООО «Хлеб Инвестбуд».

Также 26.04.2011 г. ОСОБА_2 к моменту ухода т / х «Аzov Trader» из порта Севастополь на основании указанной инструкции ООО «Хлеб Инвестбуд» и коносамента т / х «Аzov Trader» № 1 от 26.04.2011 г., получил новый фитосанитарный сертификат № 75/27-005 / ЕС-364319 от 26.04.2011 г. В сертификате были также указаны вышеуказанные новые сведения об отправителе, получателе, порте выгрузки.

Однако 26.04.2011 г. при уходе т / х «Аzov Trader» из порта Севастополь для таможенного

контроля был подан коносамент № 1 от 26.04.2011 г., в котором было указано: отправитель - «Хлеб Инвестбуд»; получатель - ООО «Эко Пюр» (Армения) сообщать в адрес: «Barwill Georgia Limited» (Поти, Грузия) порт выгрузки - Поти, Грузия.

О том, что фактически страной назначения груза является Турция, об изменении сведений об отправителе, получателе и порте выгрузки, о наличии коносамента т / х «Аzov Trader» № 1 от 26.04.2011 г., в котором были указаны другие сведения об отправителе, получателя и порт выгрузки, ОСОБА_2 таможенным органам Украины не сообщил.

Кроме того, 27.04.2011 г. ОСОБА_2 через декларанта ГП «Морконсалтинг-Сервис» предоставил для таможенного оформления экспортной грузовой таможенной декларации на товар «пшеница общим количеством 5115,412 т.», которая 26.04.2011 г. была вывезена на т / х «Аzov Trader», документы (коносамент № 1 от 26.04.2011 г., фитосанитарный сертификат № 75/27-005/ЕС-364319 от 26.04.2011 г. и др.), в которых был указан отправитель - «Хлеб Инвестбуд»; получатель - ООО «Эко Пюр» (Армения ) сообщать на адрес: «Barwill Georgia Limited» (Поти, Грузия) порт выгрузки-Поти, Грузия.

Коносамент т / х «Аzov Trader» № 1 от 26.04.2011 г. с другими сведениями другие сведения об отправителе, получателе и порт выгрузки, фитосанитарный сертификат, № 75/27-005/ЕС-364319 от 26.04.2011 г., согласно которых указан груз пшеницы фактически перемещался через таможенную границу Украины, ОСОБА_2 к таможенному оформлению не предоставил и об их наличии не сообщил.

Согласно информации, изложенной в ответе Комитета Государственных доходов Республики Армения от 15.05.2012 г. № 14655/14, ООО «Эко-Пюр» не заключало контрактов на приобретение указанной партии пшеницы с ООО «Хлеб Инвестбуд», а указанная партия пшеницы на территорию Армении не поступила.

Таким образом, ОСОБА_2 , по мнению составителя протокола, совершил действия, направленные на перемещение товаров - пшеницы мягкой в ??количестве 5115,412 тонн стоимостью 12020159,31 грн. - через таможенную границу Украины с сокрытием от таможенного контроля путем представления таможенному органу как основания для перемещения указанных товаров документов, содержащих неправдивые сведения относительно получателей, страны назначения, порта выгрузки.

В действиях ОСОБА_2, по мнению составителя протокола, усматриваются признаки административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 483 Таможенного кодекса Украины - перемещение и действия, направленные на перемещение товаров через таможенную границу Украины с сокрытием от таможенного контроля.

В судебное заседание привлекаемый к административной ответственности ОСОБА_2 не явился, извещался о дате рассмотрения административного материала надлежащим образом, в письменных объяснениях указал, что вину в совершении указанного правонарушения признает полностью.

С учетом положений ч.4 ст. 526 ТК Украины (в ред. 2012 года), согласно которым дело о нарушении таможенных правил может быть рассмотрено в отсутствие лица, привлекаемого к административной ответственности за данное правонарушение, только в случаях, если имеются данные о своевременном его извещении о месте и времени рассмотрения дела и если от него не поступило ходатайство о переносе рассмотрения дела, суд считает возможным рассмотреть данный административный материал в отсутствие привлекаемого к административной ответственности лица.

Прокурор, считая доказанной виновность ОСОБА_2 в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 483 ТК Украины, просит назначить ОСОБА_2 взыскание в виде конфискации товаров перемещенных через таможенную границу Украины с сокрытием от таможенного контроля.

Представитель таможни в судебном заседании поддержал мнение прокурора в полном объеме.

Вина ОСОБА_2 в совершении указанных административных правонарушений, кроме признания им своей вины, также подтверждается материалами дела:

- служебной запиской (л.д. 1-3);

- протоколом о нарушении таможенных правил № 0114/12300/12 от 06.06.2012 г. (л.д. 4-5);

- копией паспорта на имя ОСОБА_2 (л.д.6);

- служебной запиской (л.д. 7-9);

- протоколом о нарушении таможенных правил № 0115/12300/12 от 06.06.2012 г. (л.д. 10-11);

- объяснением ОСОБА_2 (л.д. 12-14);

- копией письма Севастопольской таможни (л.д. 16-17);

- письмом Оперативно-розыскного управления Республики Армении (л.д. 18-69);

- объяснением ОСОБА_4 (л.д. 70-107);

- объяснением ОСОБА_5 (л.д. 108-125);

- копией таможенного наряда (л.д. 126);

- копией списка членов экипажа т/х «AZOV TRADER» (л.д. 127);

- копией грузовой декларации т/х «AZOV TRADER» (л.д. 128);

- копией карго-манифеста т/х «AZOV TRADER» (л.д. 129);

- копией коносамента т/х «AZOV TRADER» (л.д. 130);

- копией письма капитана т/х «AZOV TRADER» (л.д. 131);

- генеральной декларацией (л.д. 132-176);

- копией таможенного наряда (л.д. 177);

- копией грузовой декларации т/х «Black Sea Trader» (л.д. 178);

- копией списка членов экипажа т/х «Black Sea Trader» (л.д. 179);

- копией коносамента т/х «Black Sea Trader» (л.д. 180);

- копией карго-манифеста т/х «Black Sea Trader» (л.д. 181);

- копией письма капитана т/х «Black Sea Trader» (л.д. 182);

- генеральной декларацией (л.д. 183-229);

Анализируя собранные и исследованные доказательства в их совокупности, суд приходит к выводу о том, что в действиях ОСОБА_2 имеется состав административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 483 Таможенного кодекса Украины (в ред. 2012 года), однако суд считает необходимым квалифицировать действия ОСОБА_2 по ст. 352 ТК Украины (в ред. 2002 г. с изменениями от 03.02.2011г.) по следующим основаниям.

В соответствии с ч.3 ст. 3 ТК Украины (в ред. 2012 года) нормы законов Украины, которые смягчают или отменяют ответственность лица за нарушение таможенных правил, предусмотренные настоящим Кодексом, имеют обратное действие во времени, т.е. их нормы распространяются и на правонарушения, совершенные до принятия этих законов. Нормы законов Украины, устанавливающие или усиливающие ответственность за такие правонарушения, обратной силы во времени не имеют.

Учитывая тот факт, что административные правонарушения были совершены ОСОБА_2 22.04.2011 года и 27.04.2011 года, а статьей 483 ТК Украины (в ред. 2012 года), по которой ОСОБА_2 привлекается к административной ответственности, предусмотрена усиленная ответственность виновного лица, то на основании ч.3 ст. 3 ТК Украины (в ред. 2012 года) действия ОСОБА_2 следует квалифицировать по ст. 352 ТК Украины (в ред. 2002 г. с изменениями от 03.02.2011г.), при том, что деяния были им совершены во время действия ТК Украины (в ред. 2002 г. с изменениями от 03.02.2011г.).

Назначая взыскание привлекаемому, суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного правонарушения, а именно, что данными действиями ОСОБА_2 причинили значительный ущерб государству, выразившийся в неуплате пошлины и квот за вывоз с территории Украины пшеницы (экспорт) и не оформлении соответствующей лицензии на совершение таких действий, а также личность привлекаемого лица, который ранее к административной ответственности не привлекался.

К обстоятельствам, смягчающим ответственность привлекаемого, суд относит признание им своей вины.

Обстоятельств, отягчающих ответственность привлекаемого к административной ответственности ОСОБА_2, по делу не установлено.

Исходя из того, что административное взыскание является не только мерой ответственности за совершенное правонарушение, но имеет цель воспитания лица в духе соблюдения Законов Украины, уважения к правилам общежития, предупреждения совершения новых правонарушений - как самим правонарушителем, так и другими лицами, с учетом личности привлекаемого, который ранее к административной ответственности не привлекался, суд льной характеристики за , то обстоятельсткращению.тренных инспектородеятельность своих подчиненных должностных лиц, Н.считает, что ОСОБА_2 следует подвергнуть административному взысканию в виде максимального штрафа, предусмотренного санкцией ст. 352 ТК Украины (в ред. 2002 г. с изменениями от 03.02.2011г.).

В соответствии со ст. 36 КоАП Украины при совершении одним лицом двух или более административных правонарушений административное взыскание налагается за каждое правонарушение отдельно. Если лицо совершило несколько административных правонарушений, дела о которых одновременно рассматриваются одним и тем же органом (должностным лицом), взыскание налагается в пределах санкции, установленной за более серьезное правонарушение из числа совершенных. К основному взысканию в этом случае может быть присоединено одно из дополнительных взысканий, предусмотренных статьями об ответственности за любое из совершенных правонарушений.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 352 ТК Украины (в ред. 2002 г. с изменениями от 03.02.2011г.), ст.ст. 3-8, 458, 489, 495,526, п.2 ч.1 ст.527, 529 ТК Украины (в ред. 2012 года), ст.ст. 9,10, 36, 251, 252, 280, 283, п.1 ч.1 ст.284, 288-290 КоАП Украины,

П О С Т А Н О В И Л :

ОСОБА_2 признать виновным в совершении правонарушений, предусмотренных ст. 352 ТК Украины (в ред. 2002 г. с изменениями от 03.02.2011г.), и подвергнуть его административному взысканию в виде штрафа в сумме 17000 (семнадцать тысяч ) грн.

Штраф подлежит уплате на р/с 31111106705001, получатель - Государственный бюджет Украины, банк получателя - ГУ ГКСУ в г. Севастополе, МФО 824509, ЕГРПОУ - 38022717, код классификации доходов бюджета - 210811100, код вида поступлений бюджета - 095 «штраф за нарушение таможенных правил».

На постановление может быть подана апелляционная жалоба в Апелляционный суд г. Севастополя через Ленинский районный суд г. Севастополя или на него может быть внесен протест прокурора в течение 10 дней со дня его вынесения.

Судья -