Постанова № 25980160, 14.09.2012, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа №4/2609/1121/12

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 серпня 2012 року суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1, розглянувши подання слідчого СВ ДПІ у Солом’янському районі м. Києва ДПС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2, про накладення арешту та зупинення видаткових операцій на банківських рахунках №26102300007874, №26049300007874, №26048301007874, №26005300007874, які належать ТОВ «УкрВата»(код ЄДРПОУ: 31301408), відкриті даному підприємству у ПАТ «Банк Форум»(МФО 322948).

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СВ ДПІ у Соломянському районі м. Києва ДПС лейтенант подакової міліції ОСОБА_2 звернувся до суду з поданням по кримінальній справі №79-00263, порушеній відносно генерального директора ТОВ «УкрВата»ОСОБА_3, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про накладення арешту та зупинення видаткових операцій на банківських рахунках №26102300007874, №26049300007874, №26048301007874, №26005300007874, які належать ТОВ «УкрВата»(код ЄДРПОУ: 31301408), відкриті даному підприємству у ПАТ «Банк Форум»(МФО 322948).

Як вбачається з наданих матеріалів кримінальної справи та подання слідчого, ТОВ „Гарант Сервіс-А” мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ „УкрВата”

Так, з метою створення видимості здійснення фінансово-господарських операцій, складено Договір №25/08 від 05.06.08, Договір №ГС-5-6/2 від 05.06.08 та Договір ГС10-6/1 від 06.06.08. Вказані договори було підписано генеральним директором ТОВ „УкрВата” ОСОБА_3П та невстановленою особою від імені директора ТОВ „Гарант Сервіс-А” ОСОБА_4

Згідно вказаних договорів ТОВ „ОСОБА_5 –А” нібито зобов’язується поставити ТОВ „УкрВата” марлю медичну та вовняне волокно.

Засновник і він же директор ТОВ „ОСОБА_5 –А” ОСОБА_4, показав, що ТОВ „Гарант Сервіс-А” зареєстрував на прохання сторонніх осіб, за грошову винагороду. Після реєстрації підприємства жодного відношення до його діяльності не мав.

У ході перевірки встановлено, що ТОВ „Гарант Сервіс-А” жодних ТМЦ в адресу ТОВ „УкрВата” не поставляло, а вказані операції є безтоварними. Крім того, встановлено, що генеральний директор ТОВ «УкрВата»ОСОБА_3 будучи достовірно обізнаним про відсутність поставки медичних матеріалів від ТОВ „Гарант Сервіс-А”, умисно, з метою безпідставного завищення витрат товариства, шляхом лише документального оформлення товарних операцій, в порушення п.п. 5.3.9 п. 5.3 ст. 5 Закону №334/94-ВР від 28.12.94 „Про оподаткування прибутку підприємств”(із змінами та доповненнями) та п.2.4 Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995 №88, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 05.06.1995 за №168/704, ст.2-4, 9 Закону України від 16.07.1999 №996-ХІV „Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні” ( із змінами та доповненнями) ухилився від сплати податку на прибуток, що призвело до фактичного не надходження до бюджету коштів в сумі 3 052 667 грн. і є особливо великим розміром.

Враховуючи викладене, беручи до уваги, що ВАТ «УкрВата»(код ЄДРПОУ: 31301408) має банківські рахунки №26102300007874, №26049300007874, №26048301007874, №26005300007874 у ПАТ «Банк Форум»(МФО 322948), та зважаючи на те, що у досудового слідства є достатні дані вважати, що грошові кошти, які знаходяться на вказаних банківських рахунках мають незаконне походження та отримані злочинним шляхом, вважаю за необхідне задовольнити подання про накладення арешту та зупинення видаткових операцій по банківських рахунках №26102300007874, №26049300007874, №26048301007874, №26005300007874, які належать ТОВ «УкрВата»(код ЄДРПОУ: 31301408), відкриті даному підприємству у ПАТ «Банк Форум»(МФО 322948).

На підставі викладеного, керуючись ст. 59 Закону України «Про банки та банківську діяльність»(стаття 59 у редакції Закону України від 02.06.2005 р. № 2631 –ІV), на підставі ст.ст. 29, 65, 66, 78, 79, 125, 126, 130 КПК України, –

П О С Т А Н О В И В:

1. Накласти арешт на рахунки та зупинити видаткові операції з грошовими коштами та іншими цінностями, що надходять та вже знаходяться на рахунках №26102300007874, №26049300007874, №26048301007874, №26005300007874, які належать ТОВ «УкрВата»(код ЄДРПОУ: 31301408), відкриті даному підприємству у ПАТ «Банк Форум»(МФО 322948)

2. Зобов’язати службових осіб ПАТ «Банк Форум»(МФО 322948) подати до СВ ДПІ у Соломянському районі м. Києва ДПС відомості щодо залишку грошових коштів на вказаних вище рахунках на момент отримання постанови суду про зупинення видаткових операцій по рахунку, про що письмово інформувати кожен місяць слідчого СВ ДПІ у Солом’янському районі м. Києва ДПС ОСОБА_2 за адресою: 03151, м. Київ, вул. Смілянська, 6, СВ ДПІ у Солом’янському районі м. Києва ДПС.

Дана постанова є обов’язковою для виконання службовими особами ПАТ «Банк Форум»(МФО 322948).

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: