Постанова № 25979717, 14.09.2012, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа №4/2609/1118/12

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 серпня 2012 року суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1, розглянувши подання слідчого СВ ДПІ у Солом’янському районі м. Києва ДПС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2Ю про розкриття банківської таємниці клієнта ПАТ «Банк Форум»- ТОВ «УкрВата»та про надання згоди на проведення виїмки документів справи з юридичного оформлення рахунку вказаного підприємства №26005300007874, №26048301007874, №26049300007874, №26102300007874-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СВ ДПІ у Солом?янському районі м. Києва ДПС ОСОБА_2 звернувся до суду з поданням по кримінальній справі №79-00263, порушеній відносно генерального директора ТОВ «УкрВата»ОСОБА_3, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про розкриття банківської таємниці клієнта ПАТ «Банк Форум»- ТОВ «УкрВата»та про надання згоди на проведення виїмки документів справи з юридичного оформлення рахунку вказаного підприємства №26005300007874, №26048301007874, №26049300007874, №26102300007874,

Як вбачається з наданих матеріалів кримінальної справи та подання слідчого, ТОВ „Гарант Сервіс-А” мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ „УкрВата”

Так, з метою створення видимості здійснення фінансово-господарських операцій, складено Договір №25/08 від 05.06.08, Договір №ГС-5-6/2 від 05.06.08 та Договір ГС10-6/1 від 06.06.08. Вказані договори було підписано генеральним директором ТОВ „УкрВата” ОСОБА_3П та невстановленою особою від імені директора ТОВ „Гарант Сервіс-А” ОСОБА_4

Згідно вказаних договорів ТОВ „ОСОБА_5 –А” нібито зобов’язується поставити ТОВ „УкрВата” марлю медичну та вовняне волокно.

Засновник і він же директор ТОВ „ОСОБА_5 –А” ОСОБА_4, показав, що ТОВ „Гарант Сервіс-А” зареєстрував на прохання сторонніх осіб, за грошову винагороду. Після реєстрації підприємства жодного відношення до його діяльності не мав.

У ході перевірки встановлено, що ТОВ „Гарант Сервіс-А” жодних ТМЦ в адресу ТОВ „УкрВата” не поставляло, а вказані операції є безтоварними. Крім того, встановлено, що генеральний директор ТОВ «УкрВата»ОСОБА_3 будучи достовірно обізнаним про відсутність поставки медичних матеріалів від ТОВ „Гарант Сервіс-А”, умисно, з метою безпідставного завищення витрат товариства, шляхом лише документального оформлення товарних операцій, в порушення п.п. 5.3.9 п. 5.3 ст. 5 Закону №334/94-ВР від 28.12.94 „Про оподаткування прибутку підприємств”(із змінами та доповненнями) та п.2.4 Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995 №88, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 05.06.1995 за №168/704, ст.2-4, 9 Закону України від 16.07.1999 №996-ХІV „Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні” ( із змінами та доповненнями) ухилився від сплати податку на прибуток, що призвело до фактичного не надходження до бюджету коштів в сумі 3 052 667 грн. і є особливо великим розміром.

Враховуючи викладене, беручи до уваги, що ТОВ «УкрВата»має банківські рахунки №26005300007874, №26048301007874, №26049300007874, №26102300007874 у ПАТ «Банк Форум»(МФО 322948), а також зважаючи на те, що у ПАТ «Банк Форум»знаходяться документи справи з юридичного оформлення рахунку зазначеного підприємства та інші документи ТОВ «УкрВата, а також відомості про рух грошових коштів по банківському рахунку вказаного підприємства, які мають значення для кримінальної справи.

Враховуючи вищевикладене, керуючись вимогами ст.ст.22, 114 КПК України, та п. 2 ст.62 Закону “Про банки і банківську діяльність”,-

П О С Т А Н О В И В:

ПАТ «Банк Форум»(МФО 322948, м. Київ, бульв. Верховної Ради, будинок 7) розкрити для СВ ДПІ у Солом’янському районі м. Києва ДПС банківську таємницю клієнтів банку - ТОВ «УкрВата»(код ЄДРПОУ: 31301408).

Надати згоду на проведення виїмки документів справи з юридичного оформлення рахунку вказаного підприємства №26005300007874, №26048301007874, №26049300007874, №26102300007874 в оригіналах, а саме:

- заяв від імені службових осіб підприємства на відкриття, а, у разі наявності, і на закриття вказаного рахунку;

- інших заяв, доручень та повідомлень від імені службових осіб підприємства;

- реєстраційних та установчих документів, наданих від імені службових осіб підприємства при відкритті та функціонуванні зазначеного рахунку;

- копій особистих документів службових осіб підприємства,

- договору здійснення розрахунково-касового обслуговування та додатків до них;

- договору банківського обслуговування шляхом проведення електронних платежів з використанням програмно-технічного комплексу клієнт-банк та додатків до них;

- інших договорів, укладених із вказаним суб’єктом підприємницької діяльності;

- карток із зразками підписів службових осіб та відбитків печаток підприємства;

та чеків на видачу готівкових грошових коштів з рахунку підприємства за весь період діяльності;

а також даних про рух грошових коштів по банківському рахунку ТОВ «УкрВата»№26005300007874, №26048301007874, №26049300007874, №26102300007874 в електронному вигляді та роздрукованому вигляді на паперових носіях із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів (назва, ідентифікаційний код ЄДРПОУ, номер рахунку), суми та часу надходження, перерахування і видачі грошових коштів за період часу з 01.01.2009 по 01.01.2012 рр.

Постанова є обов’язковою для виконання службовими особами ПАТ «Банк Форум» (МФО 322948).

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: