Постанова № 25955269, 13.09.2012, Уманський міськрайонний суд Черкаської області

Справа №:2318/5050/12

4/2318/296/12

П О С Т А Н О В А

І м е н е м У к р а ї н и

13.09.2012 Уманський міськрайонний суд Черкаської області

Суддя Уманського міськрайонного суду Черкаської області Мельничук Ю.В., в приміщенні Уманського міськрайонного суду Черкаської області, за участю прокурора Пархети М.А., розглянувши подання ВПМ Уманської ОДПІ про розкриття банківської таємниці по розрахункових рахунках гр. ОСОБА_1 відкритих в ПАТ „Асвіо Банк" (код ЄДРПОУ 09809192, МФО 353489, м. Чернігів, вул. Преображенська, 2), а саме: рахунок у цінних паперах НОМЕР_3 та рахунок для розрахунків у національній валюті НОМЕР_4 за період з моменту відкриття рахунків по 10.08.2012р., -

В С Т А Н О В И В:

ВПМ Уманської ОДПІ, за погодженням із прокурором м. Умані, звернувся до Уманського міськрайонного суду з поданням про розкриття банківської таємниці, з наданням виписок про рух коштів, по розрахункових рахунках гр. ОСОБА_1 відкритих в ПАТ „Асвіо Банк" (код ЄДРПОУ 09809192, МФО 353489, м. Чернігів, вул. Преображенська, 2), а саме: рахунок у цінних паперах НОМЕР_3 та рахунок для розрахунків у національній валюті НОМЕР_4 за період - з моменту відкриття рахунків по 10.08.2012р.

Як вбачається із матеріалів подання відділом податкової міліції Уманської ОДПІ в порядку ст. 97 КПК України проводиться перевірка по факту фінансово-господарської діяльності громадянина ОСОБА_1 (ідент. код НОМЕР_1, 1985 р.н., прож. АДРЕСА_1).

В ході перевірки встановлено, що гр. ОСОБА_1 в період з 2008 року по 2010 рік придбав у ПАТ „СК „УкрЕнергоПоліс" (код ЄДРПОУ 32707743) акції прості іменні загальною кількістю 66 500 шт. на загальну суму 66 500 тис. грн.

За 2011 рік гр. ОСОБА_1 продав акцій простих іменних, придбаних у період з 2008 року по 2010 рік в ПАТ „СК „УкрЕнергоПоліс", в кількості 44 005 шт. на загальну суму 43 041 тис. грн., а саме:

-ТОВ «Лоренс Груп» (код за ЄДРПОУ 34617526) в кількості 19 992 шт. на суму 20 001 тис. грн. відповідно договору купівлі продажу цінних паперів №Б-7/11-1 від 29.07.11р.;

-гр. ОСОБА_2 (ідентифікаційний код НОМЕР_2, паспорт серія НОМЕР_5) в кількості 12 000 шт. на загальну суму 12 000 тис.грн відповідно договору купівлі-продажу цінних паперів №Б-17/11-1 від 31.10.2011 року;

-ТОВ «Транселектромонтажбуд» (код за ЄДРПОУ 36756202) в кількості 740шт. на загальну суму 740 тис. грн. відповідно договору купівлі продажу цінних паперів № Б-1/11-1 від 27.05.2011 року;

-ЗАТ «Променергоавтоматика» (код за ЄДРПОУ 01417222) в кількості 6 773 шт. на загальну суму 5 800 тис.грн, відповідно договору купівлі продажу цінних паперів №Б-10/11-1 від 15.09.2011 року;

-ТОВ «Міжнародний офісно-готельний центр» (код за ЄДРПОУ 36258939) в кількості 4 500 шт. на загальну суму 4 500 тис. грн. відповідно договору купівлі-продажу цінних паперів №Б-4/11-1 від 04.07.2011 року.

Реалізація цінних паперів в 2011 році здійснювалась через «Повіреного» ПАТ „Асвіо Банк" (код ЄДРПОУ 09809192, МФО 353489, м. Чернігів, вул. Преображенська, 2) відповідно до договорів доручення на продаж цінних паперів.

Розрахунок між гр. ОСОБА_2 та гр. ОСОБА_1 проведено в безготівковій формі, згідно платіжного доручення від 31.10.2011 року № 2 на суму 12 000 тис. грн.

Відповідно до листа від 09.07.2011 р. №1522/17-014, отриманого від Жашківського відділення Уманської ОДПІ, гр. ОСОБА_1 податкову декларацію про майновий стан і доходи подав до ДПІ 04.05.2012 року №20099, задекларував отримання доходу від продажу інвестиційного активу у сумі 43 041 000,00 грн., при цьому сума документально підтверджених витрат склала 44 005 000,00 грн., фінансовий результат операцій з інвестиційними активами становить - інвестиційний збиток у сумі 964 000,00 грн.

Враховуючи вищевикладене, дані відображені гр. ОСОБА_1 в податковій звітності не відповідають дійсності, а саме показник задекларованих витрат у податковій декларації про майновий стан і доходи становить у сумі 44 005 тис. грн., хоча фактична сума понесених витрат складає 66 500 тис. грн..

Вказаними діями гр.ОСОБА_1 вніс до податкових декларацій про майновий стан і доходи, які подавалися до ДПІ у Жашківському р-ні завідомо неправдиві відомості за що передбачена відповідальність ст. 358 КК України.

Розглянувши матеріали подання та приймаючи до уваги, що в діях гр. ОСОБА_1 вбачаються ознаки складу злочину передбаченого ст. 358 КК України, керуючись ст. 62 Закону України "Про банки і банківську діяльність", ст.14-1, 66, 178 КПК України,-

П О С Т А Н О В И В :

Подання задовольнити.

Розкрити банківську таємницю, з наданням виписок про рух коштів, по розрахункових рахунках гр. ОСОБА_1 відкритих в ПАТ „Асвіо Банк" (код ЄДРПОУ 09809192, МФО 353489, м. Чернігів, вул. Преображенська, 2), а саме: рахунок у цінних паперах НОМЕР_3 та рахунок для розрахунків у національній валюті НОМЕР_4 з розшифровкою контрагентів та із зазначенням призначення платежів за період - з моменту відкриття рахунків по 10.08.2012р.

Виписки про рух коштів направити до ВПМ Уманської ОДПІ за адресою 20300 Черкаська область м. Умань, пл. Леніна, 1а.

Копію постанови направити прокурору міста Умані.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: Ю.В.Мельничук