Постанова № 25869351, 05.09.2012, Дарницький районний суд міста Києва

пАТ "Коровай" пАТ "Коровай" пАТ "Коровай" Дарницький районний суд міста Києва < Суд-місто >

Справа № 2602/1792/12

П О С Т А Н О В А

іменем України

"05" вересня 2012 р. суддя Дарницького районного суду м. Києва Дубас В.А., розглянувши подання слідчого СВ ДПІ у Дарницькому районі м. Києва ДПС Острик М.М. про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки в банківській установі по матеріалам кримінальної справи №50-6491,-

В С Т А Н О В И В:

До Дарницького районного суду м. Києва надійшло подання слідчого СВ ДПІ у Дарницькому районі м. Києва ДПС Острик М.М. про розкриття банківської таємниці стосовно ПАТ «Коровай»(код ЄДРПОУ 00381350) в ПАТ "КРЕДИТ ОПТИМА БАНК" (МФО 380571) та проведення виїмки в банківській установі.

Як вбачається з подання, в провадженні слідчого відділу ДПІ у Дарницькому районі м. Києва ДПС знаходиться вказана кримінальна справа, порушена прокуратурою м. Києва відносно директора ПАТ «Коровай»ОСОБА_3 за ч.2 ст. 212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що керівником ПАТ «Коровай»ОСОБА_3 в порушення в порушення п.198.1, п.198.2, п.198.3, п.198.6 ст. 198 та п.201.1 ст. 201 розділу V Податкового кодексу України від 02.12.10 р. та Порядку ведення реєстру отриманих та виданих накладних, затвердженого наказом ДПА України від 21.12.10 р., в червні 2011 року завищено податковий кредит на загальну суму 2190489,63 грн., що встановлено актом ДПІ у Дарницькому районі м. Києва ДПС від 30.03.12 р. №756/22-50/00381350 «Про результати невиїзної позапланової перевірки ПАТ «Коровай»по взаємовідносинам з ТОВ «Грант»з питань достовірності нарахування податку на додану вартість за період з 01.06.11 по 30.06.11 року». В ході досудового слідства по справі встановлено, що ПАТ «Коровай»має в ПАТ "КРЕДИТ ОПТИМА БАНК" (МФО 380571) банківські рахунки №№260073015401 з 20.06.11 року -в валюті українська гривня, з 14.06.12 року -в євро, рублі та доларі США.

Враховуючи викладене, з метою всебічного, повного та об'єктивного дослідження обставин справи, встановлення дійсних податкових зобов'язань ПАТ «Коровай», у досудового слідства виникла необхідність у розкриття банківської таємниці ПАТ «Коровай»в ПАТ "КРЕДИТ ОПТИМА БАНК", що надасть можливість отримати фактичні дані, що стосуються обставин справи, та забезпечити одне з завдань кримінального судочинства, яке полягає у повноті та об'єктивності досудового слідства, тоді як вказана інформація відповідно до ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність»становить банківську таємницю.

Вивчивши подання, матеріали кримінальної справи, заслухавши думку слідчого, суд прийшов до висновку, що подання підлягає задоволенню, оскільки з вивчених матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що встановленню об'єктивних обставин даної кримінальної справи перешкоджає відсутність даних та документів, які свідчать про відкриття, функціонування та про рух коштів по вказаному рахункам №260073015401, а іншим чином вказані відомості отримати неможливо.

Оскільки дана інформація становить банківську таємницю, яка підлягає розкриттю лише за рішенням суду, вважаю за необхідне надати дозвіл на її розкриття та проведення виїмки відповідних документів.

На підставі викладеного, керуючись ст.14-1 КПК України та п.2 ч.1 ст. 62 Закону України "Про банки та банківську діяльність", -

П О С Т А Н О В И В :

Подання слідчого -задовольнити повністю.

Надати дозвіл слідчому СВ ДПІ у Дарницькому районі м. Києва ДПС Острик М.М. на розкриття банківської таємниці ПАТ «Коровай»(код ЄДРПОУ 00381350) та проведення виїмки в ПАТ "КРЕДИТ ОПТИМА БАНК" (МФО 380571) та вилучення оригіналів (в разі відсутності завірених належним чином їх копій) документів, які свідчать про відкриття, функціонування та про рух коштів по рахункам № 260073015401 -за період з 20.06.11 року по 04.09.12 року -в валюті українська гривня, з 14.06.12 року по 04.09.12 року -в євро, рублі та доларі США, а саме:

1. Відомостей на паперових та електронних носіях про рух коштів з розшифровкою без скорочень контрагентів, їх статистичних кодів, в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи), призначенням платежу, датою та часом здійснення платежу (з зазначенням години та хвилини), часом проведення платежу (з зазначенням години та хвилини), номером платіжного документа, сумою платежу, з зазначенням суми податку на додану вартість - окремо, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів референсів кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції), години та хвилини референту по вказаним рахункам за відповідні періоди.

2. Інформації, що міститься в справі з юридичного оформлення рахунків, а саме документів передбачених „Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах", затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12 листопада 2003 року №492, які були надані на відкриття вказаних рахунків, додавалися до справи під час функціонування вказаних рахунків, первинних документів, що свідчать про зарахування коштів на вказані рахунки, та зняття з них грошових коштів (платіжні доручення, заяви на видачу готівки, чеки та інші документи, якими оформлювалось отримання готівкових коштів) за відповідні періоди та інших документів, що знаходяться у вказаних справах з юридичного оформлення рахунків.

3. Документи щодо придбання та реалізації векселів, укладання угод доміциляції, документів на виконання вказаних угод.

Постанова є обов'язковою для виконання службовими особами ПАТ "КРЕДИТ ОПТИМА БАНК" (МФО 380571).

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: В. А. Дубас