Постанова № 25648600, 17.08.2012, Київський районний суд м. Харкова

2018/13022/2012

н/п 4/2018/2561/2012

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

17.08.2012 г Судья Киевского районного суда г.Харькова Колесник С.А., при участии прокурора Соломко Н.А., рассмотрев представление старшего следователя по ОВД СУ ГУМВД Украины в Харьковской области полковника милиции ОСОБА_1 о производстве выемки в филиале «Слобожанское РУ «АО»Банк «Финансы и кредит», -

УСТАНОВИЛ:

В производстве СУ ГУМВД Украины находится уголовное дело №10110066 Д-2, возбужденное в отношении директора ООО «Энергоинвестпроект»ОСОБА_2 по факту умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах по признакам состава преступления, предусмотренного ч.3 ст. 212 УК Украины.

Как следует из материалов уголовного дела, ООО «Энергоинвестпроект»код 34633789 зарегистрировано по юридическому адресу: г. Харьков, ул. Сумская,17 оф.11, состоит на учете в ГНИ Дзержинского района г. Харькова как плательщик налогов и осуществляет финансово-хозяйственную деятельность на основании Устава, зарегистрированного 14.11.2006, номер записи 14801020000030633 в исполнительном комитете Харьковского городского Совета.

Директор ООО «Энергоинвестпроект»ОСОБА_2, осуществляя финансово-хозяйственную деятельность в области приобретения и реализации электроэнергии потребителям на территории Украины, в период с апреля 2011 года по июнь 2012года, умышленно, преследуя цель занижения исчисления и уплаты налогов и обязательных платежей в бюджет, предоставила к учету предприятия первичные бухгалтерские и налоговые документы, содержащие заведомо ложные сведения о предоставлении информационных и аналитических услуг по сопровождению деятельности ООО «Энергоинвестпроект»от ООО «Импреза Лав», ООО «Техностарт ЛТД», ООО «Харьковпромэнерго», ООО «НПО «Промтехэнерго»» дающие право на увеличение валовых расходов и налогового кредита.

В ходе проверки установлено, что фактически указанных в первичных бухгалтерских и налоговых документах услуг вышеназванные предприятия не предоставляли, что свидетельствует о бестоварности операций, включенных в состав валовых затрат и налогового кредита по сделкам с ООО «Импреза Лав», ООО «Техностарт ЛТД», ООО «Харьковпромэнерго», ООО «НПО «Промтехэнерго»»должностными лицами ООО «Энергоинвестпроект»в указанный период.

Как следует из акта специалиста - бухгалтера от 31.07.2012., без учета в составе валовых затрат сумм по финансово-хозяйственным операциям по приобретению услуг от ООО «Импреза Лав», ООО «Техностарт ЛТД», ООО «Харьковпромэнерго», ООО «НПО «Промтехэнерго»»сумма налога на прибыль занижена на 2 414 693 грн, и без учета в составе задекларированного налогового кредита сумм по финансово-хозяйствнным операциям по приобретению услуг от ООО «Импреза Лав», ООО «Техностарт ЛТД», ООО «Харьковпромэнерго», ООО «НПО «Промтехэнерго»» налог на добавленную стоимость занижен на 2 517 650грн, что привело к фактическому непоступлению в бюджет налогов на общую сумму 4 932 343 грн., чем государственному бюджету причинен ущерб в особо крупных размерах на указанную сумму.

ООО «Энергоинвестпроект»открыт расчетный счет в филиале «Слобожанское РУ «АО»Банк «Финансы и кредит»МФО 350697.

В представлении, согласованным с заместителем прокурора Харьковской области, орган досудебного следствия просит вынести постановление о проведении выемки в филиале «Слобожанское РУ «АО»Банк «Финансы и кредит»МФО 350697 юридическое дело ООО «Энергоинвестпроект»код 34633789 и документы по зачислению и перечислению денежных средств со счета № 2610703404902 /реестр движения денежных средств по счету/ ссылаясь на то, что указанные документы имеют значение для установления истины по уголовному делу.

Суд, изучив материалы уголовного дела, выслушав мнение прокурора, считает, что для всестороннего и объективного расследования данного уголовного дела и изобличения виновных, представление следователя подлежит удовлетворению.

Руководствуясь ст. 178 УПК Украины, ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», -

ПОСТАНОВИЛ:

Провести выемку оригиналов следующих документов, содержащих банковскую тайну, в филиале «Слобожанское РУ «АО»Банк «Финансы и кредит»МФО 350697 следующих оригиналов документов, содержащих банковскую тайну:

- юридического дела ООО «Энергоинвестпроект»код 34633789, в том числе карточек образцов подписи, доверенностей на получение наличных денежных средств, чеков на получение наличных денежных средств;

-документов по зачислению и перечислению денежных средств со счета № 2610703404902 /реестра движения денежных средств/ за период с 01.12.2011 по 14.08.2012 с указанием наименования контрагентов, времени, суммы, назначения платежа, которые имеют значение для установления истины по делу.

Выемку поручить сотрудникам ОНМ ГНИ Дзержинского района г. Харькова

Постановление подлежит немедленному исполнению.

Постановление окончательно и обжалованию не подлежит.

Судья С.А.Колесник