Постанова № 25637822, 16.08.2012, Київський районний суд м. Харкова

2018/12866/2012

н/п 4/2018/2526/2012

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

16.08.2012 г . Судья Киевского районного суда г. Харькова Сенаторов В.М., при участии прокурора Таркан А.Н., рассмотрев представление СУ ГУМВД Украины в Харьковской области о даче согласия на производство обыска по месту нахождения офиса ООО «Территория плюс», код 35243993, по адресу: г.Харьков, ул.Кирова 38, -

У С Т А Н О В И Л :

Орган досудебного следствия обратился в суд с представлением о производстве обыска по месту нахождения офиса ООО «Территория плюс», код 35243993, по адресу: г.Харьков, ул.Кирова 38.

Представленными материалами уголовного дела установлено, что в июне 2010 года, неустановленные лица, действуя умышленно, с целью предоставления услуг по минимизации базы налогообложения и конвертации денежных средств предприятиям реального сектора экономики Харьковской области, зарегистрировали предприятие ЧП «ПКФ «Регион- Контакт»код 37023589 после чего, использовали поддельные налоговые накладные выданные ООО «Тиар- Авто Украина»код 37366979 в адрес ЧП ПКФ «Регион- Контакт» код 37023589, для незаконного формирования налогового кредита ЧП ПКФ «Регион- Контакт»код 37023589 и уменьшения базы налогообложения по налогу на добавленную стоимость.

По данному факту СУ ГУМВД Украины в Харьковской области возбуждено уголовное дело № 10120012 по признакам состава преступления, предусмотренного ст. 358 ч. 4 УК Украины по факту использования неустановленными лицами заведомо поддельных налоговых накладных выданных ООО «Тиар- Авто Украина»код 37366979 в адрес ЧП «ПКФ «Регион- Контакт» код 37023589.

В ходе досудебного следствия установлено, что ОСОБА_1, использует подконтрольные ему предприятия ЧП «ПКФ «Регион- Контакт» код 37023589, ЧП «Укрбудсервис- Люкс»код 34016914, в работе теневых схем по уклонению от уплаты налогов и предоставлении услуг предприятиям реального сектора экономики по «конвертации»денежных средств путём документального оформления бестоварных операций тем самым предоставляя услугу по легализации наличных денежных средств в безналичные.

Кроме того ЧП «ПКФ «Регион- Контакт»код 37023589 и ЧП «Укрбудсервис- Люкс»код 34016914 формируют налоговый кредит путём документального оформления бестоварных финансово-хозяйственных операций с предприятиями- контрагентами реального сектора экономики, тем самым предоставляя услугу по легализации наличных денежных средств в безналичные.

Далее, ЧП «ПКФ «Регион- Контакт»код 37023589 и ЧП «Укрбудсервис- Люкс»код 34016914 незаконно сформировав налоговые обязательства, полученные в результате вышеуказанных операций, за счёт осуществления указанных бестоварных операций, предоставляет услугу по «конвертации»денежных средств из безналичных в наличные, путём документального оформления бестоварных финансово-хозяйственных операций и выдачи налоговых накладных от имени должностных лиц ЧП «ПКФ «Регион- Контакт»и ЧП «Укрбудсервис- Люкс»в адрес предприятий реального сектора экономики.

Согласно ГОНМ СГНИ по КПН г. Харькова ОСОБА_1, используя реквизиты ЧП «ПКФ «Регион- Контакт»код 37023589 за период с 2010 по 2011 год и ЧП «Укрбудсервис- Люкс»код 34016914 за период с сентября 2011 по май 2012 года, путём документального оформления бестоварных операций и легализации наличных денежных средств в безналичные сформировало от ООО «Территория плюс»код 35243993 незаконный налоговый кредит, а так же налоговые обязательства по налогу на добавленную стоимость.

Установлено, что директором ООО «Территория плюс»код 35243993 является ОСОБА_2, главным бухгалтером является ОСОБА_3. Фактическим местом расположения офиса ООО «Территория плюс»код 35243993 являются помещение расположенные по адресу: г. Харьков, ул. Кирова 38.

В представлении, согласованном с заместителем прокурора Харьковской области, ставится вопрос о производстве обыска по месту нахождения офиса ООО «Территория плюс», код 35243993, по адресу: г.Харьков, ул.Кирова 38, где могут находиться финансово-хозяйственная, первичная бухгалтерская и налоговая документация, отражающая финансово-хозяйственные взаимоотношения ЧП «ПКФ «Регион-Контакт»код 37023589, ЧП «Укрбудсервис- Люкс»код 34016914, с ООО «Территория плюс», код 35243993, а так же иными субъектами хозяйствования, печати, штампы, цифровые носители с данными о финансово-хозяйственной деятельности вышеуказанных и иных предприятий, конвертированных денежных средств, деньги и имущество нажитые преступным путем, а также другие предметы и документы, имеющие значение для установления истины по делу, обеспечения приговора суда в части возможной конфискации имущества.

Изучив материалы уголовного дела, выслушав мнение следователя и прокурора, считаю, ходатайство следственных органов обоснованным и в материалах дела имеется достаточно оснований, для проведения обыска по месту нахождения офиса ООО «Территория плюс», код 35243993, по адресу: г.Харьков, ул.Кирова 38, поскольку в указанном офисе могут храниться доказательства, свидетельствующие о совершении преступлений.

На основании изложенного и руководствуясь ст. 30 Конституции Украины, ст. 177 УПК Украины, судья,-

ПОСТАНОВИЛ:

1.Представление органа досудебного следствия удовлетворить.

2. Разрешить проведение обыска по месту нахождения офиса ООО «Территория плюс», код 35243993, по адресу: г.Харьков, ул.Кирова 38, с целью обнаружения и изъятия финансово-хозяйственной, первичной бухгалтерской и налоговой документации, отражающей финансово- хозяйственные взаимоотношения ЧП «ПКФ «Регион-Контакт», код 37023589, ЧП «Укрбудсервис-Люкс», код 34016914, с ООО «Территория плюс», код 35243993, а так же иными субъектами хозяйствования, печатей, штампов, цифровых носителей с данными о финансово-хозяйственной деятельности вышеуказанных и иных предприятий, конвертированных денежных средств, денег и имущества нажитого преступным путем, а также других предметов и документов, имеющих значение для установления истины по делу.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья -

С постановлением ознакомлен: _____