Постанова № 25637795, 16.08.2012, Київський районний суд м. Харкова

2018/12886/2012

н/п 4/2018/2541/2012

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

16.08.2012 г . Судья Киевского районного суда г.Харькова Сенаторов В.М., с участием прокурора Таркан А.Н., рассмотрев представление следователя СУ ГУМВД Украины в Харьковской области Шишкова С.Е., о производстве выемки,-

У С Т А Н О В И Л:

Орган досудебного следствия обратился в суд с представлением о производстве выемки по месту нахождения офиса ДП «Вентиляционщик»ОАО «Запорожсантехмонтаж»код 25676750 по адресу: Запорожская область, г.Мелитополь, ул.8-го марта 6.

Представленными материалами уголовного дела установлено, что в июне 2010 года, неустановленные лица, действуя умышленно, с целью предоставления услуг по минимизации базы налогообложения и конвертации денежных средств предприятиям реального сектора экономики Харьковской области, зарегистрировали предприятие ЧП «ПКФ «Регион- Контакт»код 37023589 после чего, использовали поддельные налоговые накладные выданные ООО «Тиар- Авто Украина»код 37366979 в адрес ЧП ПКФ «Регион- Контакт»код 37023589, для незаконного формирования налогового кредита ЧП ПКФ «Регион- Контакт»код 37023589 и уменьшения базы налогообложения по налогу на добавленную стоимость.

По данному факту СУ ГУМВД Украины в Харьковской области возбуждено уголовное дело № 10120012 по признакам состава преступления, предусмотренного ст. 358 ч. 4 УК Украины по факту использования неустановленными лицами заведомо поддельных налоговых накладных выданных ООО «Тиар- Авто Украина»код 37366979 в адрес ЧП «ПКФ «Регион- Контакт» код 37023589.

В ходе досудебного следствия установлено, что ОСОБА_1, использует подконтрольные ему предприятия ЧП «ПКФ «Регион- Контакт» код 37023589, ЧП «Укрбудсервис- Люкс»код 34016914, в работе теневых схем по уклонению от уплаты налогов и предоставлении услуг предприятиям реального сектора экономики по «конвертации»денежных средств путём документального оформления бестоварных операций тем самым предоставляя услугу по легализации наличных денежных средств в безналичные.

Кроме того ЧП «ПКФ «Регион- Контакт»код 37023589 и ЧП «Укрбудсервис- Люкс»код 34016914 формируют налоговый кредит путём документального оформления бестоварных финансово-хозяйственных операций с предприятиями- контрагентами реального сектора экономики, тем самым предоставляя услугу по легализации наличных денежных средств в безналичные.

Далее, ЧП «ПКФ «Регион- Контакт»код 37023589 и ЧП «Укрбудсервис- Люкс»код 34016914 незаконно сформировав налоговые обязательства, полученные в результате вышеуказанных операций, за счёт осуществления указанных бестоварных операций, предоставляет услугу по «конвертации»денежных средств из безналичных в наличные, путём документального оформления бестоварных финансово-хозяйственных операций и выдачи налоговых накладных от имени должностных лиц ЧП «ПКФ «Регион- Контакт»и ЧП «Укрбудсервис- Люкс»в адрес предприятий реального сектора экономики.

Согласно ГОНМ СГНИ по КПН г. Харькова ОСОБА_1, используя реквизиты ЧП «ПКФ «Регион- Контакт»код 37023589 за период с 2010 по 2011 год и ЧП «Укрбудсервис- Люкс»код 34016914 за период с сентября 2011 по май 2012 года, путём документального оформления бестоварных операций и легализации наличных денежных средств в безналичные сформировало от ДП «Вентиляционщик»ОАО «Запорожсантехмонтаж»код 25676750 незаконный налоговый кредит, а так же налоговые обязательства по налогу на добавленную стоимость.

Установлено, что директором ДП «Вентиляционщик»ОАО «Запорожсантехмонтаж»код 25676750 является ОСОБА_2, главным бухгалтером является ОСОБА_3. Фактическим местом расположения офиса ДП «Вентиляционщик»ОАО «Запорожсантехмонтаж»код 25676750 являются помещение расположенные по адресу: Запорожская область, г. Мелитополь, ул. 8-го марта 6.

В представлении, согласованном с заместителем прокурора Харьковской области, ставится вопрос о производстве выемки по месту нахождения офиса ДП «Вентиляционщик»ОАО «Запорожсантехмонтаж»код 25676750 по адресу: Запорожская область, г.Мелитополь, ул.8-го марта 6 финансово-хозяйственной, первичной бухгалтерской и налоговой документации, отражающая финансово- хозяйственные взаимоотношения ЧП «ПКФ «Регион- Контакт»код 37023589, ЧП «Укрбудсервис- Люкс»код 34016914, с ДП «Вентиляционщик»ОАО «Запорожсантехмонтаж»код 25676750, цифровые носители с данными о финансово-хозяйственной деятельности вышеуказанных и иных предприятий, конвертированные денежные средства, деньги и имущество нажитое преступным путем, а также другие предметы и документы, имеющие значение для установления истины по делу и обеспечения заявленного в будущем гражданского иска, могут находиться по месту нахождения офиса ДП «Вентиляционщик»ОАО «Запорожсантехмонтаж»код 25676750 по адресу: Запорожская область, г.Мелитополь, ул.8-го марта 6.

Принимая во внимание, что для установления истины по делу, необходимо изучить находящиеся в ДП «Вентиляционщик»ОАО «Запорожсантехмонтаж»код 25676750 документы ЧП «ПКФ «Регион- Контакт»код 37023589, ЧП «Укрбудсервис- Люкс»код 34016914, в связи с чем, руководствуясь требованиями ч.5 ст. 14-1, ст. 114, 178 УПК Украины ,-

П О С Т А Н О В И Л :

Представление следователя СУ ГУМВД Украины в Харьковской области Шишкова С.Е., согласованное с заместителем прокурора области - удовлетворить.

Провести выемку в офисе ДП «Вентиляционщик»ОАО «Запорожсантехмонтаж»код 25676750 по адресу: Запорожская область, г.Мелитополь, ул.8-го марта 6 всей финансово-хозяйственной, первичной бухгалтерской и налоговой документации, отражающей финансово- хозяйственные взаимоотношения ЧП «ПКФ «Регион- Контакт»код 37023589, ЧП «Укрбудсервис- Люкс»код 34016914, с ДП «Вентиляционщик»ОАО «Запорожсантехмонтаж»код 25676750, а так же цифровых носителей с данными о финансово-хозяйственной деятельности вышеуказанных и иных предприятий, конвертированных денежных средств, денег и имущества нажитого преступным путем, а также других предметов и документов, имеющие значение для установления истины по делу.

Исполнение производства выемки поручить сотрудникам СУ ГУМВД Украины в Харьковской области и сотрудникам ГОНМ СГНИ по КПН г.Харькова.

Постановление окончательное и обжалованию не подлежит.

Судья -