Постанова № 25286323, 13.07.2012, Соснівський районний суд м. Черкас

13.07.2012

П О С Т А Н О В А

про проведення обшуку

м. Черкаси 13 липня 2012 року

Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси,ОСОБА_1, розглянувши подання слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області, лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 про проведення обшуку по кримінальній справі №3601200032, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС СУ ДПС у Черкаській області, лейтенант податкової міліції ОСОБА_2, за погодженням з заступником прокурора Черкаської області, звернувся з поданням про проведення обшуку житлового приміщення за адресою: м. Черкаси, вул. Сєдова 108, частина якого на праві власності належить ОСОБА_3

Досудовим слідством встановлено, що ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, являючись директором ТОВ «Черкаська продовольча компанія»(код ЄДРПОУ 24350064), що зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2, будучи відповідальним за правильність нарахування та своєчасність сплати податків до державного бюджету України та інших цільових фондів, з метою умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету, в порушення вимог п.7.7.1, п.7.7 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість»від 03.04.1997 року № 168/97-ВР та вимог п.п.5.1 ст.5 та п.п.3.1 ст.3 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств»від 22.05.1997 №283/97-ВР, безпідставно завищив податковий кредит з податку на додану вартість та валові витрати з податку на прибуток, включивши до їх складу придбання товарів, робіт і послуг у СГД, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Леміш Груп»(код ЄДРПОУ 36521019), ТОВ «Грандторг» (код ЄДРПОУ 37181024), ПП «Т-Груп»(код ЄДРПОУ 36543851), ТОВ «Інвест Трейдінг Юг»(код ЄДРПОУ 36008952), ТОВ «Інтелект Систем»(код ЄДРПОУ 37003384), в результаті чого ухилився від сплати податку на додану вартість за 2010 рік в сумі 1 744 506, 04 грн. та податку на прибуток за 2010 рік в сумі 859 903, 39 грн., а всього в загальній сумі 2 604 409,43 грн., що є в особливо великих розмірах.

На даний час є достатні підстави вважати, що предмети і документи, які мають значення для встановлення істини по справі, можуть знаходитись у житловому приміщенні за адресою: м. Черкаси, вул. Сєдова 108, частина якого на праві власності належить ОСОБА_3

З метою повного, всебічного та об’єктивного розслідування кримінальної справи, встановлення істини у справі та документального підтвердження порушень чинного законодавства, допущених ТОВ «Черкаська продовольча компанія», виникла необхідність у відшуканні та вилученні оригіналів (копій) первинних документів податкового та бухгалтерського обліків, установчих документів, податкової звітності ТОВ «Черкаська продовольча компанія»та інших речей і документів, що матимуть значення речових доказів для кримінальної справи, які можуть знаходитись в житловому приміщенні за адресою: м. Черкаси, вул. Сєдова 108.

Дослідивши матеріали кримінальної справи, взявши до уваги доводи слідчого та думку прокурора, враховуючи, що в житловому приміщенні за адресою: м. Черкаси, вул. Сєдова 108, можуть знаходитися оригінали (копії) первинних документів податкового та бухгалтерського обліків, установчих документів, податкової звітності ТОВ «Черкаська продовольча компанія»та інші речі і документи, що матимуть значення речових доказів для кримінальної справи, керуючись ст. 177 КПК України ,-

П О С Т А Н О В И В:

1. Провести обшук в житловому приміщенні за адресою: м. Черкаси, вул. Сєдова 108, частина якого належить на праві власності ОСОБА_3, з метою вилучення оригіналів (копій) первинних документів податкового та бухгалтерського обліків, установчих документів, податкової звітності ТОВ «Черкаська продовольча компанія»та інших речей і документів, що матимуть значення речових доказів для кримінальної справи.

2. Проведення обшуку доручити працівникам податкової міліції.

Суддя : Євтушенко П. М.

Постанова мені оголошена: ________