Постанова № 25285521, 12.07.2012, Соснівський районний суд м. Черкас

12.07.2012

П О С Т А Н О В А

про проведення виїмки

11 липня 2012 року місто Черкаси

Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Євтушенко П.М., розглянувши подання заступника начальника відділу РКС СУ ДПС у Черкаській області майора податкової міліції Вій С.В. про проведення виїмки на ТОВ "Квадратура" (код ЄДРПОУ 33745905), по кримінальній справі №3601200015,-

В С Т А Н О В И В :

Заступник начальника відділу РКС СУ ДПС у Черкаській області Вій С.В., за погодженням з прокурором Черкаської області, звернувся із поданням про проведення виїмки на ТОВ "Квадратура" (код ЄДРПОУ 33745905), яке зареєстроване за адресою: м. Київ, вул. Верхній Вал, 18 оригіналів первинних фінансово-господарських документів по взаємовідносинам з ТОВ «Ріп»(код ЄДРПОУ 32163147) за весь період діяльності.

Дослідивши матеріали кримінальної справи № 3601200015, було встановлено, що невстановлені слідством особами, з метою прикриття незаконної діяльності, створили та зареєстрували без наміру здійснення господарської діяльності:

- 09.09.10 на ім'я гр. ОСОБА_1 ТОВ «Системактив-буд»(код ЄДРПОУ 37264189) за адресою: м. Київ, вул. Кіквідзе, 14-В кв. 4;

- 07.07.10 на ім'я гр. ОСОБА_2 ТОВ «Компанія «Інтербазіс»(код ЄДРПОУ 37194178) за адресою: м. Київ, вул. Кіквідзе, 14-В кв. 4;

- 01.09.10 на ім'я гр. ОСОБА_3 та гр. ОСОБА_4 ТОВ «КПТ Міг»(код ЄДРПОУ 37270370) за адресою: м. Київ, вул. Щербакова, 49-А кв. 91;

- 13.09.10 на ім'я гр. ОСОБА_5 ТОВ «ТВС Енергостандарт»(код ЄДРПОУ 37264388) за адресою: м. Київ, вул. Кіквідзе, 14-В кв. 4;

- 07.10.02 на ім'я гр. ОСОБА_6 та гр. ОСОБА_7 ТОВ «Ріп»(код ЄДРПОУ 32163147) за адресою: м. Київ, пров. Артилерійський, 13,

з метою надання послуг іншим суб'єктам господарської діяльності по завищенню податкового кредиту з податку на додану вартість, документального оформлення неіснуючих господарських операцій та подальшого ухилення від сплати податків, в зв'язку чим останні в 2011 році надали незаконних послуг по мінімізації податкових зобов'язань більш ніж на 9 095 277 гривень.

В ході досудового слідства з метою дослідження механізму проведених з контрагентами розрахунків та встановлення фактичних даних про суми валового доходу та податкових зобов'язань вищевказаних фіктивних підприємств, виникла необхідність в перевірці та дослідженні даних про фактичне надходження та списання грошових коштів по поточним рахункам підприємств.

З метою встановлення обставин діяльності ТОВ «КПТ Міг»(код ЄДРПОУ 37270370), ТОВ «Інтербазис»(код ЄДРПОУ 37194178), ТОВ «Ріп»(код ЄДРПОУ 32163147), ТОВ «Системактив-буд»(код ЄДРПОУ 37264189), ТОВ «ТВС Енергостандарт»(код ЄДРПОУ 37264388), а також встановленні осіб, причетних до реєстрації та здійснення незаконної діяльності від імені підприємства, по справі виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінальної справи документів зазначених підприємств, щодо реалізації та придбання товарно-матеріальних цінностей.

Аналізом податкової звітності, а також відомостей про рух грошових коштів по рахунках ТОВ «Ріп»(код ЄДРПОУ 32163147) встановлено, що одним із контрагентів підприємства було ТОВ "Квадратура" (код ЄДРПОУ 33745905), документи по взаємовідносинам з яким мають доказове значення по кримінальній справі.

Взявши до уваги доводи слідчого та думку прокурора, враховуючи, що виїмка на ТОВ "Квадратура" (код ЄДРПОУ 33745905), яке зареєстроване за адресою: м. Київ, вул. Верхній Вал, 18 оригіналів первинних фінансово-господарських документів по взаємовідносинам з ТОВ «Ріп»(код ЄДРПОУ 32163147) за весь період діяльності має значення для зібрання доказової бази по кримінальній справі, керуючись ст.ст. 14-1, 177, 178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

1. Провести виїмку на ТОВ "Квадратура" (код ЄДРПОУ 33745905), яке зареєстроване за адресою: м. Київ, вул. Верхній Вал, 18 оригіналів первинних фінансово-господарських документів по взаємовідносинам з ТОВ «Ріп»(код ЄДРПОУ 32163147) за весь період діяльності.

2. Проведення виїмки доручити співробітникам СУ ДПС у Черкаській області.

Суддя:

Постанова мені оголошена: ______"____"______2012 р.