Постанова № 25285174, 01.07.2012, Соснівський районний суд м. Черкас

П О С Т А Н О В А

про проведення виїмки

21 червня 2012 року Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Кузьменко В.А., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області Свистуна В.М. по кримінальній справі №2511200025, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС СУ ДПС у Черкаській області Свистун В.М. за погодженням із заступником прокурора Черкаської області звернувся із поданням про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки в АТ «Райффайзен Банк Аваль»у м. Києві (МФО 380805), документів ТОВ «Профіт Сервіс»(код ЄДРПОУ 35167411) за період з 01.12.2010 року по 16.11.2011 року по рахунку №26008318532.

З матеріалів кримінальної справи вбачається, що директор ПП "Мобіліка" ОСОБА_3, будучи службовою особою, протягом 2011 року, в порушення п. 198.6 Податкового Кодексу України завищив суми податкового кредиту за 2011 рік по взаємовідносинах з ТОВ «Профіт Сервіс»в розмірі 163222 грн., в тому числі за березень 2011 року в розмірі 75222 грн., за травень 2011 року в розмірі 56000 грн., за жовтень 2011 року в розмірі 32000 грн. в податковій звітності, а саме податкових деклараціях з податку на додану вартість та розшифровці податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток № 5 до декларацій). Таким чином, ОСОБА_3, будучи службовою особою, діючи умисно, з метою надання законності не існуючим операціям по придбанню товарів, робіт та послуг, вніс до вищевказаних офіційних документів неправдиві відомості.

Під час подальшого розслідування встановлено, що ПП «Мобіліка» (код ЄДРПОУ 35940405) отримувало на розрахунковий рахунок від ТОВ «Профіт Сервіс»(код ЄДРПОУ 35167411) грошові кошти за товар.

В ході перевірки проведення вищевказаних фінансово-господарських взаємовідносин встановлено, що ОСОБА_4 на прохання ОСОБА_5 за грошову винагороду зареєстрував на своє ім'я без мети здійснення підприємницької діяльності ТОВ «Профіт Сервіс»(код 35167411).

З метою дослідження механізму проведених розрахунків та встановлення фактичних даних про суми валового доходу та податкових зобов'язань ТОВ «Профіт Сервіс»(код 35167411), виникла необхідність в перевірці та дослідженні даних про фактичне надходження та списання грошових коштів по поточному рахунку підприємства, встановлені подальшого руху коштів та товарів.

Для встановлення істини по справі виникла необхідність у проведенні виїмки документів про відкриття та використання рахунку ТОВ «Профіт Сервіс»(код ЄДРПОУ 35167411) №26008318532 в АТ «Райффайзен Банк Аваль»у м. Києві (МФО 380805).

Взявши до уваги доводи слідчого та думку прокурора, враховуючи, що виїмка в АТ «Райффайзен Банк Аваль»у м. Києві (МФО 380805) документів ТОВ «Профіт Сервіс»(код ЄДРПОУ 35167411) має значення для зібрання доказової бази по кримінальній справі.

Керуючись ст.ст. 60, 62 Закону України "Про банки та банківську діяльність", керуючись ст.ст. 14-1, 178 КПК України,-

П О С Т А Н О В И В:

Розкрити для слідчого управління ДПС у Черкаській області банківську таємницю клієнта АТ «Райффайзен Банк Аваль»у м. Києві (МФО 380805) -ТОВ «Профіт Сервіс»(код ЄДРПОУ 35167411).

Провести виїмку у службових осіб АТ «Райффайзен Банк Аваль»у м. Києві (МФО 380805) документів ТОВ «Профіт Сервіс»(код ЄДРПОУ 35167411), а саме: роздруківки руху коштів ТОВ «Профіт Сервіс» (код ЄДРПОУ 35167411) по рахунку №26008318532 з призначенням платежів та зазначенням контрагентів за період з 01.12.2010 року по 16.11.2011 року, а також справи з юридичного оформлення даного рахунку, в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи „Клієнт -банк", технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт -банк", всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства.

Виконання постанови суду доручити працівникам податкової міліції.

Копію постанови направити прокурору Черкаської області.

Суддя: В.А. Кузьменко

Постанова мені оголошена: ______"____"______2012 року