Постанова № 24887299, 25.06.2012, Соснівський районний суд м. Черкас

П О С Т А Н О В А

про проведення виїмки

м. Черкаси 22 червня 2012 року

Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Кузьменко В.А., розглянувши подання слідчого СУ ДПС у Черкаській області, лейтенанта податкової міліції Таборової К.Ю. про проведення виїмки фінансово-господарських документів ТОВ «Магс» (код ЄДРПОУ 32357158) в приміщенні за юридичною та фактичною адресою: АДРЕСА_1, по кримінальній справі №2511200038, -

В С Т А Н О В И В:

В слідчому управлінні ДПС у Черкаській області розслідується кримінальна справа №2511200038, порушена відносно директора ПП «Укрпромспецкомплект - 3»(код ЄДРПОУ 31489369) ОСОБА_2 по факту службового підроблення, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що директор ОСОБА_2, будучи директором та головним бухгалтером приватного підприємства «Укрпромспецкомплект-3», зареєстрованого в АДРЕСА_2, будучи службовою особою підприємства, відповідальним за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обов'язкових платежів до державного бюджету, умисно вніс до офіційних документів -податкової декларації з ПДВ ПП «Укрпромспецкомплект-3»за грудень 2011 року № 9014207892 від 20.01.2012 та до додатку № 5 «Розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів»№ 9014207958 від 20.01.2012 до вказаної декларації, завідомо неправдиві дані, вказавши неіснуючі господарські операції із придбання товарно-матеріальних цінностей у приватного підприємства «Женєчка», зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_3, внаслідок чого штучно сформував податковий кредит, та подав вказані документи до ДПІ у м. Черкаси, що призвело до ненадходження до державного бюджету України податку на додану вартість на суму 376 514,15 грн.

Відповідно до пояснень директора ПП «Женєчка»ОСОБА_3, вказане підприємство ніколи не мало фінансово-господарських відносин з ПП «Укрпромспецкомплект-3». Останню декларацію з податку на додану вартість подано у вересні 2011 року.

Як встановлено фактичними даними, що містяться в матеріалах кримінальної справи, протягом 2011-2012 років ПП «Укрпромспецкомплект - 3»(код ЄДРПОУ 31489369) мав фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Магс» (код ЄДРПОУ 32357158) зареєстроване за юридичною та фактичною адресою: АДРЕСА_1.

З метою повного, всебічного та об'єктивного розслідування кримінальної справи, виникла необхідність в приєднанні до матеріалів кримінальної справи оригіналів фінансово-господарських документів (договорів, накладних, податкових накладних, товарно -транспортних накладних, актів приймання-передачі, платіжних доручень, рахунків, довіреностей, прибуткових касових ордерів та інших бухгалтерських документів) ТОВ «Магс» (код ЄДРПОУ 32357158) підтверджуючих проведення фінансово -господарських взаємовідносин з ПП «Укрпромспецкомплект - 3»(код ЄДРПОУ 31489369) за період з 01.01.11 по теперішній час.

Дослідивши матеріали кримінальної справи, взявши до уваги доводи слідчого та думку прокурора, враховуючи, що виїмка оригіналів фінансово-господарських документів, що підтверджують фінансово -господарські взаємовідносини ТОВ «Магс» (код ЄДРПОУ 32357158) з ПП «Укрпромспецкомплект - 3», мають значення для розслідування кримінальної справи, керуючись ст. 178 КПК України ,-

П О С Т А Н О В И В:

1. Провести виїмку на ТОВ «Магс» (код ЄДРПОУ 32357158), яке зареєстроване за юридичною та фактичною адресою: АДРЕСА_1, оригіналів фінансово-господарських документів (договорів, накладних, податкових накладних, товарно -транспортних накладних, актів приймання-передачі, платіжних доручень, рахунків, довіреностей, прибуткових касових ордерів та інших бухгалтерських документів), що підтверджують взаємовідносини з ПП «Укрпромспецкомплект - 3»(код ЄДРПОУ 31489369) за період з 01.01.11 по теперішній час.

2. Проведення виїмки доручити працівникам податкової міліції.

3. Копію постанови направити прокурору Черкаської області.

СУДДЯ: В.А.Кузьменко

Постанова мені оголошена: _____________