Вирок № 24813204, 08.02.2012, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 1-212/11

В И Р О К

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 лютого 2012 року Рівненський міський суд Рівненської області

в особі судді - Музичук Н.Ю.

при секретарі - Радюк Ю.Ю.

з участю прокурора - Карпюк І.М.

захисника - ОСОБА_1

розглянувши у відкритому судовому засіданні в місті Рівне кримінальну справу по обвинуваченню ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м. Рівне, українця, громадянина України, не військовозобов'язаного, із вищою освітою, одруженого, на утриманні двоє неповнолітніх дітей, директора приватного підприємства «Профіт Рівне Плюс»та приватного підприємця міста Рівне, проживаючого в АДРЕСА_1, раніше не судимого, у вчиненні злочинів, передбачених ст. 357 ч.1, ст. 366 ч.1, ст. 358 ч.1 ст., 358 ч.3 КК України, -

в с т а н о в и в:

ОСОБА_2, будучи обізнаним з вимогами Закону України «Про особливості державного регулювання діяльності суб'єктів підприємницької діяльності, пов'язаних з реалізацією та експортом лісоматеріалів»№ 2860-IV від 08 вересня 2005 року та постановою Кабінету Міністрів України № 1260 від 21 грудня 2005 року «Про затвердження Тимчасового порядку видачі сертифіката про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій», згідно яких митне оформлення експорту пиломатеріалів з України здійснюється лише при наявності в комплекті необхідних документів сертифікату про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів, ОСОБА_2 умисно подав в Рівненське обласне Управління лісового та мисливського господарства документи, які містили завідомо неправдиві відомості щодо походження лісосировини для здійснення в послідуючому вивозу продукції за кордон згідно вищевказаного контракту.

Зокрема, 14 березня 2007 року ОСОБА_2 у місті Рівне по вулиці Пушкіна, буд. 26, умисно подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства накладні на відвантаження ТОВ «ОДЕК»Україна»№ В 539 від 27.02.20007 року і № В 588 від 01.03.2007 року та залізничні накладні №32730960 від 22.02.2007 року та № 32819569 від 17.02.2007 року. Згідно вказаних накладних на відвантаження, ВАТ «Поліссябудресурси»дійсно отримало в ТОВ «ОДЕК»Україна»50,60 м3 олівця (відходи від виробництва фанери). В підтвердження походження даних олівців з лісосировини, отриманої від початкового лісокористувача, ОСОБА_2 надав залізничні накладні №32730960 від 22.02.2007 року та № 32819569 від 17.02.2007 року на 43,67 м3 та 57,06 м3 пиловника відповідно.

Разом з тим, у відповідності до балансу витрати фанерної сировини при виробництві одного кубометра фанери, на виготовлення одного кубометра фанери ТОВ «ОДЕК»Україна»використовується 2,94 м3 сировини. Під час виробничого процесу виготовлення 1 м3 фанери утворюється у вигляді відходів 0,265 м3 олівців. Тобто для підтвердження походження 50,60 м3 олівців, ВАТ «Поліссябудресурси»необхідно було подати в Рівненське обласне Управління лісового та мисливського господарства накладні на отриману лісосировинну в загальному об'ємі 561,6 м3. Внаслідок вищевказаного ОСОБА_2 незаконно отримав сертифікат № 006311 від 14.03.2007 року.

20 березня 2007 року ОСОБА_2 у місті Рівне по вулиці Пушкіна, буд. 26, умисно подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства накладні на відвантаження ТОВ «ОДЕК»Україна»№В 477 від 21.02.2007 року, №В 610 від 03.03.2007року і №В 441 від 15.02.2007 року та залізничні накладні № 32884387 від 03.03.2007 року, № 32893306 від 08.03.2007року і № 32884378 від 01.03.2007року. Згідно вказаних накладних на відвантаження, ВАТ «Поліссябудресурси»дійсно отримало в ТОВ «ОДЕК»Україна»67,60 м3 олівця (відходи від виробництва фанери). В підтвердження походження даних олівців з лісосировини, отриманої від початкового лісокористувача, ОСОБА_2 надав залізничні накладні № 32884387 від 03.03.2007 року, №32893306 від 08.03.2007 року та № 32884378 від 01.03.2007 року на 64,10 м3, 59,36 м3 та 58,64 м3 пиловника відповідно.

Разом з тим, у відповідності до балансу витрати фанерної сировини при виробництві одного кубометра фанери, на виготовлення одного кубометра фанери ТОВ «ОДЕК»Україна»використовується 2,94 м3 сировини. Під час виробничого процесу виготовлення 1 м3 фанери утворюється у вигляді відходів 0,265 м3 олівців. Тобто для підтвердження походження 67,60 м3 олівців ВАТ «Поліссябудресурси»необхідно було подати в Рівненське обласне Управління лісового та мисливського господарства накладні на отриману лісосировинну в загальному об'ємі 749,98 м3. Внаслідок вищевказаного ОСОБА_2 незаконно отримав сертифікат № 006450 від 20.03.2007 року.

27 березня 2007 року ОСОБА_2 у місті Рівне по вулиці Пушкіна, буд.26, умисно подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства накладні на відвантаження ТОВ «ОДЕК»Україна»№ В 569 від 28.02.2007 року, №В 511 від 23.02.2007 року та №В 441 від 15.02.2007 року та залізничні накладні № 32888925 від 07.03.2007 року, № 32730977 від 24.02.2007року і № 32888910 від 03.03.2007 року. Згідно вказаних накладних на відвантаження, ВАТ «Поліссябудресурси»дійсно отримало в ТОВ «ОДЕК» Україна»56,80 м3 олівця (відходи від виробництва фанери). В підтвердження походження даних олівців з лісосировини, отриманої від початкового лісокористувача, ОСОБА_2 надав залізничні накладні № 32888925 від 07.03.2007 року, № 32730977 від 24.02.2007року і № 32888910 від 03.03.2007 року на 43,2 м3, 43,34 м3 та 44,87 м3 пиловника відповідно.

Разом з тим, у відповідності до балансу витрати фанерної сировини при виробництві одного кубометра фанери, на виготовлення одного кубометра фанери ТОВ «ОДЕК»Україна»використовується 2,94 м3 сировини. Під час виробничого процесу виготовлення 1 м3 фанери утворюється у вигляді відходів 0,265 м3 олівців. Тобто для підтвердження походження 56,80 м3 олівців ВАТ «Поліссябудресурси»необхідно було подати в Рівненське обласне Управління лісового та мисливського господарства накладні на отриману лісосировинну в загальному об'ємі 652,33 м3. Внаслідок вищевказаного ОСОБА_2 незаконно отримав сертифікат № 006652 від 27.03.2007 року.

19 квітня 2007 року ОСОБА_2 у місті Рівне по вулиці Пушкіна, буд.26, умисно подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства накладну на відвантаження ТОВ «ОДЕК»Україна»№ В 670 від 12.03.2007 року та залізничну накладну № 32544289 від 03.03.2007 року. Згідно вказаної накладної на відвантаження, ВАТ «Поліссябудресурси»дійсно отримало в ТОВ «ОДЕК»Україна»25,30 м3 олівця (відходи від виробництва фанери). В підтвердження походження даних олівців з лісосировини, отриманої від початкового лісокористувача, ОСОБА_2 надав залізничну накладну № 32544289 від 03.03.2007 року на 49,97 м3 пиловника.

Разом з тим, у відповідності до балансу витрати фанерної сировини при виробництві одного кубометра фанери, на виготовлення одного кубометра фанери ТОВ «ОДЕК»Україна»використовується 2,94 м3 сировини. Під час виробничого процесу виготовлення 1 м3 фанери утворюється у вигляді відходів 0,265 м3 олівців. Тобто для підтвердження походження 25,30 м3 олівців ВАТ «Поліссябудресурси»необхідно було подати в Рівненське обласне Управління лісового та мисливського господарства накладні на отриману лісосировинну в загальному об'ємі 280,68 м3. Внаслідок вищевказаного ОСОБА_2 незаконно отримав сертифікат № 007143 від 19.04.2007 року.

08 травня 2007 року ОСОБА_2 у місті Рівне по вулиці Пушкіна, буд.26, умисно подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства накладні на відвантаження ТОВ «ОДЕК»Україна»№ В 958 від 05.04.2007 року, №В 966 від 06.04.2007 року і №В 901 від 02.04.2007 року та залізничні накладні № 32892261 від 26.04.2007 року, № 32892251 від 21.04.2007 року і № 32892218 від 06.04.2007 року. Згідно вказаних накладних на відвантаження, ВАТ «Поліссябудресурси»дійсно отримало в ТОВ «ОДЕК»Україна»59,80 м3 олівця (відходи від виробництва фанери). В підтвердження походження даних олівців з лісосировини, отриманої від початкового лісокористувача, ОСОБА_2 надав залізничні накладні № 32892261 від 26.04.2007 року, № 32892251 від 21.04.2007 року і № 32892218 від 06.04.2007 року на 50,42 м3, 46,75 м3 та 50,37 м3 пиловника відповідно.

Разом з тим, у відповідності до балансу витрати фанерної сировини при виробництві одного кубометра фанери, на виготовлення одного кубометра фанери ТОВ «ОДЕК»Україна»використовується 2,94 м3 сировини. Під час виробничого процесу виготовлення 1 м3 фанери утворюється у вигляді відходів 0,265 м3 олівців. Тобто для підтвердження походження 59,80 м3 олівців ВАТ «Поліссябудресурси»необхідно було подати в Рівненське обласне Управління лісового та мисливського господарства накладні на отриману лісосировинну в загальному об'ємі 663,42 м3. Внаслідок вищевказаного ОСОБА_2 незаконно отримав сертифікат № 007521 від 08.05.2007 року.

08 травня 2007 року ОСОБА_2 у місті Рівне по вулиці Пушкіна, буд.26, умисно подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства накладні на відвантаження ТОВ «ОДЕК»Україна»№ В 900 від 02.04.2007 року, №В 967 від 06.04.2007 рку і №В 1066 від 16.04.2007 року та залізничні накладні № 32892256 від 23.04.2007 року, № 32892258 від 25.04.2007 року і № 32892250 від 21.04.2007 року. Згідно вказаних накладних на відвантаження, ВАТ «Поліссябудресурси»дійсно отримало в ТОВ «ОДЕК»Україна»55,80 м3 олівця (відходи від виробництва фанери). В підтвердження походження даних олівців з лісосировини, отриманої від початкового лісокористувача, ОСОБА_2 надав залізничні накладні № 32892256 від 23.04.2007 року, № 32892258 від 25.04.2007 року і № 32892250 від 21.04.2007 року на 47,18 м3, 51,14 м3 та 50,69 м3 пиловника відповідно.

Разом з тим, у відповідності до балансу витрати фанерної сировини при виробництві одного кубометра фанери, на виготовлення одного кубометра фанери ТОВ «ОДЕК»Україна»використовується 2,94 м3 сировини. Під час виробничого процесу виготовлення 1 м3 фанери утворюється у вигляді відходів 0,265 м3 олівців. Тобто для підтвердження походження 55,80 м3 олівців ВАТ «Поліссябудресурси»необхідно було подати в Рівненське обласне Управління лісового та мисливського господарства накладні на отриману лісосировинну в загальному об'ємі 619,05 м3. Внаслідок вищевказаного ОСОБА_2 незаконно отримав сертифікат № 007522 від 08.05.2007 року.

18 травня 2007 року ОСОБА_2 у місті Рівне по вулиці Пушкіна, буд.26, умисно подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства накладні на відвантаження ТОВ «ОДЕК»Україна»№ В 1039 від 13.04.2007 року, №В 1137 від 20.04.2007 року та залізничні накладні № 32892214 від 05.04.2007 року, № 32892229 від 11.04.2007 року і № 32892215 від 05.04.2007 року. Згідно вказаних накладних на відвантаження, ВАТ «Поліссябудресурси»дійсно отримало в ТОВ «ОДЕК»Україна»49,50 м3 олівця (відходи від виробництва фанери). В підтвердження походження даних олівців з лісосировини, отриманої від початкового лісокористувача, ОСОБА_2 надав залізничні накладні № 32892214 від 05.04.2007 року, № 32892229 від 11.04.2007 року і № 32892215 від 05.04.2007 року на 48,53 м3, 49,07 м3 та 49,09 м3 пиловника відповідно.

Разом з тим, у відповідності до балансу витрати фанерної сировини при виробництві одного кубометра фанери, на виготовлення одного кубометра фанери ТОВ «ОДЕК»Україна»використовується 2,94 м3 сировини. Під час виробничого процесу виготовлення 1 м3 фанери утворюється у вигляді відходів 0,265 м3 олівців. Тобто для підтвердження походження 49,50 м3 олівців ВАТ «Поліссябудресурси»необхідно було подати в Рівненське обласне Управління лісового та мисливського господарства накладні на отриману лісосировинну в загальному об'ємі 549,15 м3. Внаслідок вищевказаного ОСОБА_2 незаконно отримав сертифікат № 007805 від 18.05.2007 року.

25 травня 2007 року ОСОБА_2 у місті Рівне по вулиці Пушкіна, буд.26, умисно подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства накладні на відвантаження ТОВ «ОДЕК»Україна»№ В 1000 від 11.04.2007 року, №В 1130 від 19.04.2007 року, №В 1131 від 19.04.2007 року і №В 1154 від 24.04.2007 року та залізничні накладні № 35700744 від 28.04.2007 року, № 35700745 від 28.04.2007 року і № 35700746 від 29.04.2007 року. Згідно вказаних накладних на відвантаження, ВАТ «Поліссябудресурси»дійсно отримало в ТОВ «ОДЕК»Україна»62,50 м3 олівця (відходи від виробництва фанери). В підтвердження походження даних олівців з лісосировини, отриманої від початкового лісокористувача, ОСОБА_2 надав залізничні накладні № 35700744 від 28.04.2007 року, № 35700745 від 28.04.2007 року і № 35700746 від 29.04.2007 року на 36,39 м3, 35,03 м3 та 36,20 м3 пиловника відповідно.

Разом з тим, у відповідності до балансу витрати фанерної сировини при виробництві одного кубометра фанери, на виготовлення одного кубометра фанери ТОВ «ОДЕК»Україна»використовується 2,94 м3 сировини. Під час виробничого процесу виготовлення 1 м3 фанери утворюється у вигляді відходів 0,265 м3 олівців. Тобто для підтвердження походження 62,50 м3 олівців ВАТ «Поліссябудресурси»необхідно було подати в Рівненське обласне Управління лісового та мисливського господарства накладні на отриману лісосировинну в загальному об'ємі 693,38 м3. Внаслідок вищевказаного ОСОБА_2 незаконно отримав сертифікат № 007935 від 25.05.2007 року.

12 червня 2007 року ОСОБА_2 у місті Рівне по вулиці Пушкіна, буд.26, умисно подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства накладні на відвантаження ТОВ «ОДЕК»Україна»№ В 1266 від 07.05.2007 року, №В 1279 від 08.05.2007 року, № В 1404 від 21.05.2007 року і №В 1415 від 22.04.07 року та залізничні накладні № 35985864 від 26.05.2007 року і № 35985866 від 26.05.2007 року. Згідно вказаних накладних на відвантаження, ВАТ «Поліссябудресурси»дійсно отримало в ТОВ «ОДЕК»Україна»51,0 м3 олівця (відходи від виробництва фанери). В підтвердження походження даних олівців з лісосировини, отриманої від початкового лісокористувача, ОСОБА_2 надав залізничні накладні № 35985864 від 26.05.2007 року і № 35985866 від 26.05.2007 року на 40,72 м3 та 41,21 м3 пиловника відповідно.

Разом з тим, у відповідності до балансу витрати фанерної сировини при виробництві одного кубометра фанери, на виготовлення одного кубометра фанери ТОВ «ОДЕК»Україна»використовується 2,94 м3 сировини. Під час виробничого процесу виготовлення 1 м3 фанери утворюється у вигляді відходів 0,265 м3 олівців. Тобто для підтвердження походження 51,0 м3 олівців ВАТ «Поліссябудресурси» необхідно було подати в Рівненське обласне Управління лісового та мисливського господарства накладні на отриману лісосировинну в загальному об'ємі 565,79 м3. Внаслідок вищевказаного ОСОБА_2 незаконно отримав сертифікат № 008360 від 12.06.2007 року.

22 червня 2007 року ОСОБА_2 у місті Рівне по вулиці Пушкіна, буд.26, умисно подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства накладні на відвантаження ТОВ «ОДЕК»Україна»№ В 779 від 23.03.2007 року і № В 1278 від 08.05.2007 року та залізничну накладну № 32610966 від 28.05.2007 року. Згідно вказаних накладних на відвантаження, ВАТ «Поліссябудресурси»дійсно отримало в ТОВ «ОДЕК»Україна»32,40 м3 олівця (відходи від виробництва фанери). В підтвердження походження даних олівців з лісосировини, отриманої від початкового лісокористувача, ОСОБА_2 надав залізничну накладну № 32610966 від 28.05.2007 року на 46,13 м3 пиловника.

Разом з тим, у відповідності до балансу витрати фанерної сировини при виробництві одного кубометра фанери, на виготовлення одного кубометра фанери ТОВ «ОДЕК»Україна»використовується 2,94 м3 сировини. Під час виробничого процесу виготовлення 1 м3 фанери утворюється у вигляді відходів 0,265 м3 олівців. Тобто для підтвердження походження 32,40 м3 олівців ВАТ «Поліссябудресурси»необхідно було подати в Рівненське обласне Управління лісового та мисливського господарства накладні на отриману лісосировинну в загальному об'ємі 359,45 м3. Внаслідок вищевказаного ОСОБА_2 незаконно отримав сертифікат № 008640 від 22.06.2007 року.

04 липня 2007 року ОСОБА_2 у місті Рівне по вулиці Пушкіна, буд.26, умисно подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства накладні на відвантаження ТОВ «ОДЕК»Україна»№ В 1602 від 21.06.2007 року та залізничну накладну № 35884397 від 19.06.2007 року. Згідно вказаної накладної на відвантаження, ВАТ «Поліссябудресурси»дійсно отримало в ТОВ «ОДЕК»Україна»23,0 м3 олівця (відходи від виробництва фанери). В підтвердження походження даних олівців з лісосировини, отриманої від початкового лісокористувача, ОСОБА_2 надав залізничну накладну № 35884397 від 19.06.2007 року на 46,86 м3 пиловника.

Разом з тим, у відповідності до балансу витрати фанерної сировини при виробництві одного кубометра фанери, на виготовлення одного кубометра фанери ТОВ «ОДЕК»Україна»використовується 2,94 м3 сировини. Під час виробничого процесу виготовлення 1 м3 фанери утворюється у вигляді відходів 0,265 м3 олівців. Тобто для підтвердження походження 23,0 м3 олівців ВАТ «Поліссябудресурси»необхідно було подати в Рівненське обласне Управління лісового та мисливського господарства накладні на отриману лісосировинну в загальному об'ємі 255,16 м3. Внаслідок вищевказаного ОСОБА_2 незаконно отримав сертифікат № 008884 від 04.07.2007 року.

12 липня 2007 року ОСОБА_2 у місті Рівне по вулиці Пушкіна, буд.26, умисно подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства накладні на відвантаження ТОВ «ОДЕК»Україна»№ В 1672 від 02.07.2007 року, №В 1708 від 06.07.2007 року, №В 1665 від 29.06.2007 року і №В 1451 від 25.05.2007 року та залізничні накладні № 35985890 від 04.07.2007 року та № 35985894 від 07.07.2007 року. Згідно вказаних накладних на відвантаження, ВАТ «Поліссябудресурси»дійсно отримало в ТОВ «ОДЕК»Україна»37,7 м3 олівця (відходи від виробництва фанери). В підтвердження походження даних олівців з лісосировини, отриманої від початкового лісокористувача, ОСОБА_2 надав залізничні накладні № 35985890 від 04.07.2007 року та № 35985894 від 07.07.2007 року на 39,98 м3 та 35,59 м3 пиловника відповідно.

Разом з тим, у відповідності до балансу витрати фанерної сировини при виробництві одного кубометра фанери, на виготовлення одного кубометра фанери ТОВ «ОДЕК»Україна»використовується 2,94 м3 сировини. Під час виробничого процесу виготовлення 1 м3 фанери утворюється у вигляді відходів 0,265 м3 олівців. Тобто для підтвердження походження 37,7 м3 олівців ВАТ «Поліссябудресурси»необхідно було подати в Рівненське обласне Управління лісового та мисливського господарства накладні на отриману лісосировинну в загальному об'ємі 418,24 м3. Внаслідок вищевказаного ОСОБА_2 незаконно отримав сертифікат № 009029 від 12.07.2007 року.

01 серпня 2007 року ОСОБА_2 у місті Рівне по вулиці Пушкіна, буд.26, умисно подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства накладні на відвантаження ТОВ «ОДЕК»Україна»№ В 1690 від 04.07.2007 року, № В 1721 від 10.07.2007 року і № В 887 від 30.03.2007 року та залізничну накладну № 32611119 від 25.07.2007 року. Згідно вказаних накладних на відвантаження, ВАТ «Поліссябудресурси»дійсно отримало в ТОВ «ОДЕК»Україна»25,3 м3 олівця (відходи від виробництва фанери). В підтвердження походження даних олівців з лісосировини, отриманої від початкового лісокористувача, ОСОБА_2 надав залізничну накладну № 32611119 від 25.07.2007 року на 45,23 м3 пиловника.

Разом з тим, у відповідності до балансу витрати фанерної сировини при виробництві одного кубометра фанери, на виготовлення одного кубометра фанери ТОВ «ОДЕК»Україна»використовується 2,94 м3 сировини. Під час виробничого процесу виготовлення 1 м3 фанери утворюється у вигляді відходів 0,265 м3 олівців. Тобто для підтвердження походження 25,3 м3 олівців ВАТ «Поліссябудресурси»необхідно було подати в Рівненське обласне Управління лісового та мисливського господарства накладні на отриману лісосировинну в загальному об'ємі 280,68 м3. Внаслідок вищевказаного ОСОБА_2 незаконно отримав сертифікат № 009457 від 01.08.2007 року.

16 серпня 2007 року ОСОБА_2 у місті Рівне по вулиці Пушкіна, буд.26, умисно подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства накладні на відвантаження ТОВ «ОДЕК»Україна»№ В 1785 від 30.07.2007 року, № В 1769 від 26.07.2007 року, №В 1759 від 25.07.2007 року, №В 1865 від 08.08.2007 року, № В 1851 від 07.08.2007 року, №В 1841 від 06.08.2007 року, №В 1943 від 14.08.2007 року і № В 1929 від 13.08.2007 року та залізничні накладні № 32611148 від 01.08.2007 року і № 32611171 від 09.08.2007 року. Згідно вказаних накладних на відвантаження, ВАТ «Поліссябудресурси»дійсно отримало в ТОВ «ОДЕК»Україна»50,60 м3 олівця (відходи від виробництва фанери). В підтвердження походження даних олівців з лісосировини, отриманої від початкового лісокористувача, ОСОБА_2 надав залізничні накладні № 32611148 від 01.08.2007 року і № 32611171 від 09.08.2007 року на 49,25 і 46,95 м3 пиловника відповідно.

Разом з тим, у відповідності до балансу витрати фанерної сировини при виробництві одного кубометра фанери, на виготовлення одного кубометра фанери ТОВ «ОДЕК»Україна»використовується 2,94 м3 сировини. Під час виробничого процесу виготовлення 1 м3 фанери утворюється у вигляді відходів 0,265 м3 олівців. Тобто для підтвердження походження 50,60 м3 олівців ВАТ «Поліссябудресурси»необхідно було подати в Рівненське обласне Управління лісового та мисливського господарства накладні на отриману лісосировинну в загальному об'ємі 561,36 м3. Внаслідок вищевказаного ОСОБА_2 незаконно отримав сертифікат № 009792 від 16.08.2007 року.

28 серпня 2007 року ОСОБА_2 у місті Рівне по вулиці Пушкіна, буд.26, умисно подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства накладні на відвантаження ТОВ «ОДЕК»Україна»№ В 1892 від 10.08.2007 року, №В 1950 від 15.08.2007 року, №В 1877 від 09.08.2007 року, №В 1964 від 16.08.2007 року, №В 1972 від 17.08.2007 року, №В 1982 від 20.08.2007 року, №В 1999 від 21.08.2007 року, №В 2028 від 23.08.2007 року і №В 1363 від 17.05.2007 року та залізничні накладні № 33114913 від 18.08.2007 року, № 33114912 від 15.08.2007 року і № 33114908 від 11.08.2007 року. Згідно вказаних накладних на відвантаження, ВАТ «Поліссябудресурси» дійсно отримало в ТОВ «ОДЕК»Україна»60,70 м3 олівця (відходи від виробництва фанери). В підтвердження походження даних олівців з лісосировини, отриманої від початкового лісокористувача, ОСОБА_2 надав залізничні накладні № 33114913 від 18.08.2007 року, № 33114912 від 15.08.2007 року і № 33114908 від 11.08.2007 року на 53,0 м3, 52,07 м3 і 46,27 м3 пиловника відповідно.

Разом з тим, у відповідності до балансу витрати фанерної сировини при виробництві одного кубометра фанери, на виготовлення одного кубометра фанери ТОВ «ОДЕК»Україна»використовується 2,94 м3 сировини. Під час виробничого процесу виготовлення 1 м3 фанери утворюється у вигляді відходів 0,265 м3 олівців. Тобто для підтвердження походження 60,70 м3 олівців ВАТ «Поліссябудресурси»необхідно було подати в Рівненське обласне Управління лісового та мисливського господарства накладні на отриману лісосировинну в загальному об'ємі 673,41 м3. Внаслідок вищевказаного ОСОБА_2 незаконно отримав сертифікат № 010013 від 28.08.2007 року.

11 вересня 2007 року ОСОБА_2 у місті Рівне по вулиці Пушкіна, буд.26, умисно подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства накладні на відвантаження ТОВ «ОДЕК»Україна»№ В 2014 від 22.08.2007 року, №В 2055 від 28.08.2007 року, №В 2041 від 27.08.2007 року, №В 2117 від 03.09.2007 року, №В 2127 від 04.09.2007 року і №В 2135 від 05.09.07р року та залізничні накладні № 33114932 від 03.09.2007 року, № 33114923 від 28.08.2007 року і № 33114938 від 06.09.2007 року. Згідно вказаних накладних на відвантаження, ВАТ «Поліссябудресурси»дійсно отримало в ТОВ «ОДЕК»Україна»75,90 м3 олівця (відходи від виробництва фанери). В підтвердження походження даних олівців з лісосировини, отриманої від початкового лісокористувача, ОСОБА_2 надав залізничні накладні № 33114932 від 03.09.2007 року, № 33114923 від 28.08.2007 року і № 33114938 від 06.09.2007 року на 51,66 м3, 43,28 м3 і 50,92 м3 пиловника відповідно.

Разом з тим, у відповідності до балансу витрати фанерної сировини при виробництві одного кубометра фанери, на виготовлення одного кубометра фанери ТОВ «ОДЕК»Україна»використовується 2,94 м3 сировини. Під час виробничого процесу виготовлення 1 м3 фанери утворюється у вигляді відходів 0,265 м3 олівців. Тобто для підтвердження походження 75,90 м3 олівців ВАТ «Поліссябудресурси»необхідно було подати в Рівненське обласне Управління лісового та мисливського господарства накладні на отриману лісосировинну в загальному об'ємі 842,03 м3. Внаслідок вищевказаного ОСОБА_2 незаконно отримав сертифікат № 010310 від 11.09.2007 року.

05 жовтня 2007 року ОСОБА_2 у місті Рівне по вулиці Пушкіна, буд.26, умисно подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства накладні на відвантаження ТОВ «ОДЕК»Україна»№ В 2223 від 14.09.2007 року, №В 2165 від 07.09.2007 року, №В 2197 від 11.09.2007 року, №В 2178 від 10.09.2007 року, №В 2306 від 20.09.2007 року, №В 2278 від 18.09.2007 року і №В 2296 від 19.09.2007 року та залізничні накладні № 33127269 від 21.09.2007 року, № 33127262 від 20.09.2007 року і № 33127263 від 20.09.2007 року. Згідно вказаних накладних на відвантаження, ВАТ «Поліссябудресурси»дійсно отримало в ТОВ «ОДЕК»Україна»62,10 м3 олівця (відходи від виробництва фанери). В підтвердження походження даних олівців з лісосировини, отриманої від початкового лісокористувача, ОСОБА_2 надав залізничні накладні № 33127269 від 21.09.2007 року, № 33127262 від 20.09.2007 року і № 33127263 від 20.09.2007 року № 33114932 від 11.09.2007 року на 52,55 м3, 54,81 м3 і 53,38 м3 пиловника відповідно.

Разом з тим, у відповідності до балансу витрати фанерної сировини при виробництві одного кубометра фанери, на виготовлення одного кубометра фанери ТОВ «ОДЕК»Україна»використовується 2,94 м3 сировини. Під час виробничого процесу виготовлення 1 м3 фанери утворюється у вигляді відходів 0,265 м3 олівців. Тобто для підтвердження походження 62,10 м3 олівців ВАТ «Поліссябудресурси»необхідно було подати в Рівненське обласне Управління лісового та мисливського господарства накладні на отриману лісосировинну в загальному об'ємі 688,94 м3. Внаслідок вищевказаного ОСОБА_2 незаконно отримав сертифікат № 010883 від 05.10.2007 року.

05 жовтня 2007 року ОСОБА_2 у місті Рівне по вулиці Пушкіна, буд.26, умисно подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства накладні на відвантаження ТОВ «ОДЕК»Україна»№ В 2141 від 06.09.2007 року, №В 2371 від 28.09.2007 року, №В 2361 від 27.09.2007 року, №В 2351 від 26.09.2007 року, №В 2340 від 25.09.2007 року, №В 2311 від 21.09.2007 року, №В 2252 від 17.09.2007 року, №В 2221 від 13.09.2007 року і №В 2201 від 12.09.2007 року та залізничні накладні № 33127253 від 18.09.2007 року, № 33127260 від 19.09.2007 року і № 33127249 від 17.09.2007 року. Згідно вказаних накладних на відвантаження, ВАТ «Поліссябудресурси» дійсно отримало в ТОВ «ОДЕК»Україна»64,40 м3 олівця (відходи від виробництва фанери). В підтвердження походження даних олівців з лісосировини, отриманої від початкового лісокористувача, ОСОБА_2 надав залізничні накладні № 33127253 від 18.09.2007 року, № 33127260 від 19.09.2007 року і № 33127249 від 17.09.2007 року на 47,71 м3, 52,37 м3 та 50,36 м3 пиловника відповідно.

Разом з тим, у відповідності до балансу витрати фанерної сировини при виробництві одного кубометра фанери, на виготовлення одного кубометра фанери ТОВ «ОДЕК»Україна»використовується 2,94 м3 сировини. Під час виробничого процесу виготовлення 1 м3 фанери утворюється у вигляді відходів 0,265 м3 олівців. Тобто для підтвердження походження 64,40 м3 олівців ВАТ «Поліссябудресурси»необхідно було подати в Рівненське обласне Управління лісового та мисливського господарства накладні на отриману лісосировинну в загальному об'ємі 714,45 м3. Внаслідок вищевказаного ОСОБА_2 незаконно отримав сертифікат № 010886 від 05.10.2007 року.

30 жовтня 2007 року ОСОБА_2 у місті Рівне по вулиці Пушкіна, буд.26, умисно подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства накладні на відвантаження ТОВ «ОДЕК»Україна»№ В 2475 від 12.10.2007 року, №В 2420 від 04.10.2007 року, №В 2438 від 08.10.2007 року, №В 2444 від 09.10.2007 року року та залізничні накладні № 33211308 від 01.10.2007 року, № 33211335 від 12.10.2007 року і № 33211350 від 12.10.2007 року. Згідно вказаних накладних на відвантаження, ВАТ «Поліссябудресурси»дійсно отримало в ТОВ «ОДЕК»Україна»62,10 м3 олівця (відходи від виробництва фанери). В підтвердження походження даних олівців з лісосировини, отриманої від початкового лісокористувача, ОСОБА_2 надав залізничні накладні № 33211308 від 01.10.2007 року, № 33211335 від 08.10.2007 року і № 33211350 від 12.10.2007 року на 52,75 м3, 49,64 м3 і 52,58 м3 пиловника відповідно.

Разом з тим, у відповідності до балансу витрати фанерної сировини при виробництві одного кубометра фанери, на виготовлення одного кубометра фанери ТОВ «ОДЕК»Україна»використовується 2,94 м3 сировини. Під час виробничого процесу виготовлення 1 м3 фанери утворюється у вигляді відходів 0,265 м3 олівців. Тобто для підтвердження походження 55,49 м3 олівців ВАТ «Поліссябудресурси»необхідно було подати в Рівненське обласне Управління лісового та мисливського господарства накладні на отриману лісосировинну в загальному об'ємі 615,61 м3. Внаслідок вищевказаного ОСОБА_2 незаконно отримав сертифікат РВ № 085964 від 30.10.2007 року.

05 листопада 2007 року ОСОБА_2 у місті Рівне по вулиці Пушкіна, буд.26, умисно подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства накладні на відвантаження ТОВ «ОДЕК»Україна»№ В 2383 від 01.10.2007 року, №В 2444 від 09.10.2007 року, №В 2443 від 09.10.2007 року, №В 2445 від 09.10.2007 року, № В 2456 від 10.10.2007 року, №В 2455 від 10.10.2007 року, №В 2475 від 12.10.2007 року, №В 2531 від 22.10.2007 року, №В 2499 від 16.10.2007 року та залізничні накладні № 33127231 від 13.09.2007 року, № 33211373 від 18.10.2007 року і № 33211381 від 22.10.2007 року. Згідно вказаних накладних на відвантаження, ВАТ «Поліссябудресурси»дійсно отримало в ТОВ «ОДЕК»Україна»61,81 м3 олівця (відходи від виробництва фанери). В підтвердження походження даних олівців з лісосировини, отриманої від початкового лісокористувача, ОСОБА_2 надав залізничні накладні № 33127231 від 13.10.2007 року, № 33211373 від 18.10.2007 року і № 33211381 від 22.10.2007 року на 48,93 м3, 49,77 м3 та 47,69 м3 пиловника відповідно.

Разом з тим, у відповідності до балансу витрати фанерної сировини при виробництві одного кубометра фанери, на виготовлення одного кубометра фанери ТОВ «ОДЕК»Україна»використовується 2,94 м3 сировини. Під час виробничого процесу виготовлення 1 м3 фанери утворюється у вигляді відходів 0,265 м3 олівців. Тобто для підтвердження походження 61,81 м3 олівців ВАТ «Поліссябудресурси»необхідно було подати в Рівненське обласне Управління лісового та мисливського господарства накладні на отриману лісосировинну в загальному об'ємі 685,72 м3. Внаслідок вищевказаного ОСОБА_2 незаконно отримав сертифікат РВ № 085586 від 05.11.2007 року.

27 листопада 2007 року ОСОБА_2 у місті Рівне по вулиці Пушкіна, буд.26, умисно подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства накладні на відвантаження ТОВ «ОДЕК»Україна»№ В 2554 від 25.10.2007 року, №В 2634 від 08.11.2007 року, №В 2592 від 31.10.2007 року, №В 2662 від 13.11.2007 року та залізничні накладні № 32611471 від 07.11.2007 року, № 32611462 від 05.11.2007 року і № 32611495 від 13.11.2007 року. Згідно вказаних накладних на відвантаження, ВАТ «Поліссябудресурси»дійсно отримало в ТОВ «ОДЕК»Україна» 57,50 м3 олівця (відходи від виробництва фанери). В підтвердження походження даних олівців з лісосировини, отриманої від початкового лісокористувача, ОСОБА_2 надав залізничні накладні № 32611471 від 07.11.2007 року, № 32611462 від 05.11.2007 року і № 32611495 від 13.11.2007 року на 51,81 м3, 53,89 м3 та 54,27 м3 пиловника відповідно.

Разом з тим, у відповідності до балансу витрати фанерної сировини при виробництві одного кубометра фанери, на виготовлення одного кубометра фанери ТОВ «ОДЕК»Україна»використовується 2,94 м3 сировини. Під час виробничого процесу виготовлення 1 м3 фанери утворюється у вигляді відходів 0,265 м3 олівців. Тобто для підтвердження походження 57,50 м3 олівців ВАТ «Поліссябудресурси»необхідно було подати в Рівненське обласне Управління лісового та мисливського господарства накладні на отриману лісосировинну в загальному об'ємі 637,91 м3. Внаслідок вищевказаного ОСОБА_2 незаконно отримав сертифікат РВ № 076504 від 27.11.2007 року.

27 листопада 2007 року ОСОБА_2 у місті Рівне по вулиці Пушкіна, буд.26, умисно подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства накладні на відвантаження ТОВ «ОДЕК»Україна»№ В 2696 від 19.11.2007 року, №В 2710 від 23.11.2007 року, №В 2498 від 16.10.2007 року, № В 2542 від 23.10.2007 року, №В 2731 від 26.11.2007 року та залізничні накладні № 32611505 від 17.11.2007 року, № 32611524 від 20.11.2007 року і № 32611489 від 12.11.2007 року. Згідно вказаних накладних на відвантаження, ВАТ «Поліссябудресурси»дійсно отримало в ТОВ «ОДЕК» Україна»54,42 м3 олівця (відходи від виробництва фанери). В підтвердження походження даних олівців з лісосировини, отриманої від початкового лісокористувача, ОСОБА_2 надав залізничні накладні № 32611505 від 17.11.2007 року, № 32611524 від 20.11.2007 року і № 32611489 від 12.11.2007 року на 52,08 м3, 50,20 м3 та 52,93 пиловника відповідно.

Разом з тим, у відповідності до балансу витрати фанерної сировини при виробництві одного кубометра фанери, на виготовлення одного кубометра фанери ТОВ «ОДЕК»Україна»використовується 2,94 м3 сировини. Під час виробничого процесу виготовлення 1 м3 фанери утворюється у вигляді відходів 0,265 м3 олівців. Тобто для підтвердження походження 54,42 м3 олівців ВАТ «Поліссябудресурси»необхідно було подати в Рівненське обласне Управління лісового та мисливського господарства накладні на отриману лісосировинну в загальному об'ємі 603,74 м3. Внаслідок вищевказаного ОСОБА_2 незаконно отримав сертифікат РВ № 076503 від 27.11.2007 року.

27 грудня 2007 року ОСОБА_2 у місті Рівне по вулиці Пушкіна, буд.26 умисно подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства товарно-транспортну накладку ДП «Рокитнівське лісове господарство»№ 035870 від 15.10.2007 року на відпуск лісосировини громадянину ОСОБА_3, та акт на закупівлю товару № б/н від 10.12.2007 року, відповідно до якого ВАТ «Поліссябудресурси» закупило згідно вказаної вище товарно-транспортної накладної у громадянина ОСОБА_4 5,14 м3 балансів хвойних порід. Згідно вказаної товарно-транспортної накладної, ОСОБА_3 дійсно отримав в ДП «Рокитнівське лісове господарство»5,14 м3 балансів хвойних порід.

Разом з тим, згідно показань ОСОБА_3, останній використав отримані лісоматеріали в повному об'ємі на будівництво власного будинку, акту на закупівлю лісосировини він не підписував. Внаслідок вищевказаного ОСОБА_2 незаконно отримав сертифікат РВ № 077582 від 27 грудня 2007 року.

27 червня 2008 року ОСОБА_2 у місті Рівне по вулиці Пушкіна, буд.26 умисно подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства накладні на відвантаження ТОВ «ОДЕК»Україна»В № 1521 від 23.06.2008 року, В № 1538 від 24.06.2008 року, В № 1545 від 25.06.2008 року та залізничні накладні № 33054622 від 20.06.2008 року, № 32998943 від 16.06.2008 року і № 32970570 від 14.06.2008 року.

Разом з тим, згідно показань службових осіб ВАТ «Поліссябудресурси»та ТОВ «ОДЕК»Україна», ВАТ «Поліссябудресурси»не отримувало за вказаними накладними олівець (відходи від виробництва фанери). Внаслідок вищевказаного, ОСОБА_2 незаконно отримав сертифікат РВ № 081201 від 27 червня 2008 року.

Таким чином у період з 14 березня 2007 року по 27 червня 2008 року ОСОБА_2, будучи службовою особою -представником ВАТ «Поліссябудресурси», вчинив заволодіння офіційними документами - сертифікатами про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів, шляхом шахрайства та зловживання своїм службовим становищем /ч.1 ст.357 КК України/.

Крім того, ОСОБА_2, будучи директором приватного підприємства «Профіт Рівне Плюс»та приватним підприємцем міста Рівне, в порушення вимог Закону України "Про особливості державного регулювання діяльності суб'єктів підприємницької діяльності, пов'язаних з реалізацією та експортом лісоматеріалів" № 2860-IV від 08 вересня 2005 року та постанови Кабінету Міністрів України № 1260 від 21 грудня 2005 року "Про затвердження Тимчасового порядку видачі сертифіката про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій" ОСОБА_2, представляючи інтереси ВАТ «Поліссябудресурси» на підставі договору про надання послуг від 10.02.2007 року та доручення ВАТ «Поліссябудресурси»від 21.02.2007 року, в числі інших документів умисно подав в Рівненське обласне Управління лісового та мисливського господарства підроблений акт на закупівлю товару та накладні на відвантаження ТОВ «ОДЕК Україна»з метою отримання сертифікатів про походження пиломатеріалів для здійснення в послідуючому вивозу продукції за кордон згідно вищевказаного контракту № 03/07 від 01 березня 2007 року.

Зокрема, 27 грудня 2007 року ОСОБА_2 у місті Рівне по вулиці Пушкіна, буд.26 умисно подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства товарно-транспортну накладну ДП «Рокитнівське лісове господарство»№ 035870 від 15.10.2007 року на відпуск лісопродукції громадянину ОСОБА_3, та акт на закупівлю товару № б/н від 10.12.2007 року, відповідно до якого ВАТ «Поліссябудресурси»закупило згідно вказаної вище товарно-транспортної накладної у громадянина ОСОБА_3 5,14 м3 балансів хвойних порід. Згідно вказаної товарно-транспортної накладної, ОСОБА_3 дійсно отримав в ДП «Рокитнівське лісове господарство»5,14 м3 балансів хвойних порід.

Разом з тим, згідно показань ОСОБА_3, останній використав отримані лісоматеріали в повному об'ємі на будівництво власного будинку, акту на закупівлю лісопродукції він не підписував. Внаслідок вищевказаного ОСОБА_2 незаконно отримав сертифікат РВ № 077582 від 27 грудня 2007 року.

27 червня 2008 року ОСОБА_2 у місті Рівне по вулиці Пушкіна, буд.26 умисно подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства накладні на відвантаження ТОВ «ОДЕК Україна»№ В 1521 від 23.06.2008 року, № В 1538 від 24.06.2008 року, № В 1545 від 25.06.2008 року та залізничні накладні № 33054622 від 20.06.2008 року, № 32998943 від 16.06.2008 року і № 32970570 від 14.06.2008 року.

Разом з тим, згідно показань службових осіб ВАТ «Поліссябудресурси»та ТОВ «ОДЕК Україна», ВАТ «Поліссябудресурси»не отримувало за вказаними накладними на відпуск олівець (відходи від виробництва фанери).

Своїми умисними діями , які виразилися у видачі 27 грудня 2007 року і 27 червня 2008 року службовою особою завідомо непправдивих документів /актів на закупівлю товару, накладні на відвантаження, ОСОБА_2 вчинив видачу завідомо неправдивих офіційних документів. /ст. 366 ч.1 КК України/

05 лютого 2007 року директор та засновник приватного підприємства «Профіт Рівне Плюс»ОСОБА_2 підписав контракт № 05/07 з фірмою-ЗАТ «Метрада» міста Шяуляй Литви на продаж пиломатеріалів обрізних хвойних/листяних порід.

Крім того, ОСОБА_2, будучи обізнаним з вимогами Закону України «Про особливості державного регулювання діяльності суб'єктів підприємницької діяльності, пов'язаних з реалізацією та експортом лісоматеріалів»№ 2860-IV від 08 вересня 2005 року та постановою Кабінету Міністрів України № 1260 від 21 грудня 2005 року «Про затвердження Тимчасового порядку видачі сертифіката про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій», згідно яких митне оформлення експорту пиломатеріалів з України здійснюється лише при наявності в комплекті необхідних документів сертифікату про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів, ОСОБА_2 умисно подав в Рівненське обласне Управління лісового та мисливського господарства підроблені та складені ним акти закупки лісодеревини у громадян, з метою отримання сертифікатів про походження пиломатеріалів для здійснення в послідуючому вивозу продукції за кордон згідно вищевказаного контракту.

Зокрема, 15 листопада 2007 року ОСОБА_2 у місті Рівне по вулиці Пушкіна, буд.26, умисно подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства товарно-транспортні накладні ДП СЛАП «Рокитнівський держспецлісгосп»№ 790 від 26.10.2007 року та № 764 від 24.10.2007 року на відпуск лісопродукції громадянину ОСОБА_6, товарно-транспортні накладні ДП «Рокитнівське лісове господарство»№ 342211 від 03.03.2007 року, № 342214 від 08.03.2007 року, № 342215 від 09.03.2007 року, № 342222 від 16.03.2007 року та на відпуск лісопродукції громадянину ОСОБА_7, та акт закупки № б/н від 26.10.2007 року, відповідно до якого ОСОБА_2 як приватний підприємець закупив згідно вказаних вище товарно-транспортних накладних у громадянина ОСОБА_6 20,0 м3 пиловника хвойних порід, акт закупки № б/н від 15.10.2007 року, відповідно до якого ОСОБА_2 як приватний підприємець закупив згідно вказаних вище товарно-транспортних накладних у громадянина ОСОБА_7 38,75 м3 пиловника хвойного, внаслідок чого отримав сертифікат РВ № 076266 від 15 листопада 2007 року про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій.

29 листопада 2007 року ОСОБА_2 умисно подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства товарно-транспортні накладні ДП СЛАП «Рокитнівський держспецлісгосп»№ 607 від 26.12.2006 року, № 37 від 30.01.2007 року і № 89 від 20.02.2007 року на відпуск лісопродукції громадянину ОСОБА_8, № 587 від 15.12.2006 року на відпуск лісопродукції громадянину ОСОБА_9, № 623 від 02.11.2007 року, № 595 від 23.10.2007 року на відпуск лісопродукції громадянину ОСОБА_10, № 508 від 22.09.2007 року на відпуск лісопродукції громадянину ОСОБА_11, товарно-транспортні накладні ДП «Рокитнівське лісове господарство»№ 340750 від 20.02.2007 року і № 341934 від 12.05.2007 року на відпуск лісопродукції громадянину ОСОБА_3, № 341932 від 09.05.2007 року на відпуск лісопродукції громадянці ОСОБА_12, та акт закупки № б/н від 16.11.2007 року, відповідно до якого ОСОБА_2 як приватний підприємець закупив згідно вказаних вище товарно-транспортних накладних у громадянина ОСОБА_10 10,0 м3 пиловника хвойного, акт закупки № б/н від 16.11.2007 року, відповідно до якого ОСОБА_2 як приватний підприємець закупив згідно вказаних вище товарно-транспортних накладних у громадянина ОСОБА_13 29,0 м3 пиловника хвойних порід, акт закупки № б/н від 17.11.2007 року, відповідно до якого ОСОБА_2 як приватний підприємець закупив згідно вказаних вище товарно-транспортних накладних у громадянина ОСОБА_3 8,0 м3 пиловника хвойного, акт закупки № б/н від 15.11.2007 року, відповідно до якого ОСОБА_2 як приватний підприємець закупив згідно вказаної вище товарно-транспортної накладної у громадянина ОСОБА_11 4,44 м3 пиловника хвойного, акт закупки № б/н від 17.11.2007 року, відповідно до якого ОСОБА_2 як приватний підприємець закупив згідно вказаної вище товарно-транспортної накладної у громадянки ОСОБА_12 3,0 м3 пиловника хвойних порід, внаслідок чого отримав сертифікат РВ № 076587 від 29 листопада 2007 року про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій.

17 січня 2008 року ОСОБА_2 умисно подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства товарно-транспортні накладні ДП СЛАП «Рокитнівський держспецлісгосп»№ 626 від 17.09.2007 року, № 587 від 04.09.2007 року, № 696 від 09.10.2007 року, № 461 від 03.09.2007 року, № 588 від 05.09.2007 року, № 628 від 18.09.2007 року, № 678 від 03.10.2007 року на відпуск лісопродукції громадянину ОСОБА_14, № 144 від 13.03.2007 року на відпуск лісопродукції громадянину ОСОБА_8, № 568 від 13.10.2007 року на відпуск лісопродукції громадянину ОСОБА_15, № 153 від 16.03.2007 року на відпуск лісопродукції громадянці ОСОБА_16, та акт закупки № б/н від 02.01.2008 року, відповідно до якого ОСОБА_2 як приватний підприємець закупив згідно вказаної вище товарно-транспортної накладної у громадянина ОСОБА_8 10,0 м3 пиловника хвойного, акт закупки № б/н від 02.01.2008 року, відповідно до якого ОСОБА_2 як приватний підприємець закупив згідно вказаної вище товарно-транспортної накладної у громадянки ОСОБА_16 5,0 м3 пиловника хвойного, акт закупки № б/н від 02.01.2008 року, відповідно до якого ОСОБА_2 як приватний підприємець закупив згідно вказаної вище товарно-транспортної накладної у громадянина ОСОБА_15 10,0 м3 пиловника хвойного, акт закупки № б/н від 02.01.2008 року, відповідно до якого ОСОБА_2 як приватний підприємець закупив згідно вказаних вище товарно-транспортних накладної у громадянина ОСОБА_14 36,8 м3 пиловника хвойного, внаслідок чого отримав сертифікат РВ № 077508 від 17 січня 2008 року про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій.

12 лютого 2008 року ОСОБА_2 умисно подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства товарно-транспортні накладні ДП СЛАП «Рокитнівський держспецлісгосп» № 211 від 06.02.2008 року на відпуск лісопродукції громадянину ОСОБА_17, № 103 від 23.02.2007 року на відпуск лісопродукції громадянину ОСОБА_18, товарно-транспортні накладні ДП «Рокитнівське лісове господарство»№ 341973 від 18.06.2007 року на відпуск лісопродукції громадянину ОСОБА_19, № 341560 від 21.04.2007 року на відпуск лісопродукції громадянину ОСОБА_20, товарно-транспортні накладні ДП «Остківське лісове господарство»№ 00001037 від 24.03.2007 року, № 00001054 від 02.04.2007 року на відпуск лісопродукції громадянину ОСОБА_21, та акт закупки № б/н від 22.01.2008 року, відповідно до якого ОСОБА_2 як приватний підприємець закупив згідно даної товарно-транспортної накладної у громадянина ОСОБА_18 10,0 м3 пиловника хвойного, акт закупки № б/н від 22.01.2008 року, відповідно до якого ОСОБА_2 як приватний підприємець закупив згідно вказаної вище товарно-транспортної накладної у громадянина ОСОБА_22 11,18 м3 пиловника хвойного, акт закупки № б/н від 22.01.2008 року, відповідно до якого ОСОБА_2 як приватний підприємець закупив згідно вказаних вище товарно-транспортних накладних у громадянина ОСОБА_21 16,11 м3 будівельного хвойного лісу, акт закупки № б/н від 22.01.2008 року, відповідно до якого ОСОБА_2 як приватний підприємець закупив згідно вказаної вище товарно-транспортної накладної у громадянина ОСОБА_23 5,03 м3 будівельного хвойного лісу, акт закупки № б/н від 22.01.2008 року, відповідно до якого ОСОБА_2 як приватний підприємець закупив згідно вказаної вище товарно-транспортної накладної у громадянина ОСОБА_17 16,4 м3 балансів хвойних, внаслідок чого отримав сертифікат РВ № 078131 від 12 лютого 2008 року про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій.

Допитані в якості свідків вищевказані у товарно-транспортних документах особи, які значаться як контрагенти приватного підприємця ОСОБА_2, а також службові особи ВАТ «Поліссябудресурси»показали, що будь-яких договірних відносин з даною особою не мали, лісопродукцію на підставі товарно-транспортних накладних останньому не продавали, вищевказаних актів закупки лісосировини та будь-яких інших актів закупки вони не підписували.

Таким чином у період з 15 листопада 2007 року по 12 лютого 2008 року ОСОБА_2, будучи службовою особою -директором ПП»Профіт Рівне Плюс», вчинив заволодіння офіційними документами -сертифікатами про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій, шляхом шахрайства. /ч.1 ст.357 КК України/ .

Крім цього, ОСОБА_2, в порушення вимог Закону України «Про особливості державного регулювання діяльності суб'єктів підприємницької діяльності, пов'язаних з реалізацією та експортом лісоматеріалів»№ 2860-IV від 08 вересня 2005 року та постанови Кабінету Міністрів України № 1260 від 21 грудня 2005 року «Про затвердження Тимчасового порядку видачі сертифіката про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій»ОСОБА_2, будучи одночасно директором ПП «Профіт Рівне Плюс»та приватним підприємцем міста Рівне, в числі інших документів умисно подав в Рівненське обласне Управління лісового та мисливського господарства підроблену накладну про відпуск тарної дошки з метою отримання сертифікатів про походження пиломатеріалів для здійснення в послідуючому вивозу продукції за кордон згідно вищевказаного контракту № 05/07 від 05.02.2007 року.

Зокрема, 15 листопада 2007 року ОСОБА_2 у місті Рівне по вулиці Пушкіна, буд.26 для отримання сертифікату РВ № 076266 від 15 листопада 2007 року умисно подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства акт закупки лісосировини № б/н від 26.10.2007 року у громадянина ОСОБА_6 на суму 2700 гривень, акт закупки лісосировини № б/н від 15.10.2007 року у громадянина ОСОБА_7 на суму 8866,5 гривень.

29 листопада 2007 року ОСОБА_2 для отримання сертифікату РВ № 076587 від 29 листопада 2007 року умисно подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства акт закупки лісосировини № б/н від 16.11.2007 року у громадянина ОСОБА_10 на суму 3222 гривень, акт закупки лісосировини № б/н від 16.11.2007 року у громадянина ОСОБА_13 на суму 9338 гривень, акт закупки лісосировини №б/н від 17.11.2007 року у громадянина ОСОБА_3 на суму 1488 гривень, акт закупки лісосировини № б/н від 15.11.2007 року у громадянина ОСОБА_11 на суму 968 гривень, акт закупки лісосировини № б/н від 17.11.2007 року у громадянки ОСОБА_12 на суму 588 гривень.

17 січня 2008 року ОСОБА_2 для отримання сертифікату РВ № 077508 від 17 січня 2008 року умисно подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства акт закупки лісосировини № б/н від 02.01.2008 року у громадянина ОСОБА_8 на суму 2730 гривень, акт закупки лісосировини № б/н від 02.01.2008 року у громадянки ОСОБА_16 на загальну суму 1000 гривень, акт закупки лісосировини № б/н від 02.01.2008 року у громадянина ОСОБА_15 на суму 2730 гривень, акт закупки лісосировини №б/н від 02.01.2008 року у громадянина ОСОБА_14 на суму 6807,28 гривень.

12 лютого 2008 року ОСОБА_2 для отримання сертифікату РВ № 078131 від 12 лютого 2008 року умисно подав у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства акт закупки лісосировини № б/н від 22.01.2008 року у громадянина ОСОБА_18 на суму 2700 гривень, акт закупки лісосировини № б/н від 22.01.2008 року у громадянина ОСОБА_22 на суму 2582,58 гривень, акт закупки лісосировини № б/н від 22.01.2008 року у громадянина ОСОБА_23 на суму 930,55 гривень, акт закупки лісосировини № б/н від 22.01.2008 року у громадянина ОСОБА_17 на суму 3034 гривень, акт закупки лісосировини № б/н від 22.01.2008 року у громадянина ОСОБА_21 на суму 5364,63 гривень.

Допитані в якості свідків вищевказані у товарно-транспортних документах особи, які значаться як контрагенти приватного підприємця ОСОБА_2 показали, що вищевказаних актів закупки лісосировини та будь-яких інших актів закупки вони не підписували, лісосировини останньому не продавали.

Таким чином у період з 15 листопада 2007 року по 12 лютого 2008 року ОСОБА_2, будучи приватним підприємцем міста Рівне, підробив документи, які видаються громадянином-підприємцем (акти закупки лісосировини) та використав завідомо підроблені документи. /ч. 1, 3 ст. 358 КК України/.

Будучи допитаним в якості підсудного, ОСОБА_2 частково визнав вину по суті пред"явленого обвинувачення. В ході судового слідства в кримінальний справі ОСОБА_2 не визнав вину по суті пред'явленого обвинувачення у вчиненні злочину, передбаченого ст. 201 ч.1 КК України. По факту підроблених актів на закупку сировини повідомив, що купував продукцію у зазначених обвинуваченням фізичних осіб в смт. Клевань на території свого підприємства в особи на ім.»я ОСОБА_8, прізвища якого не знає, котрий мав із собою документи на отримання лісоматеріалів від ДП «Рокитнівський держлісгосп», привозив продукцію за що віддавав йому гроші та односторонньо заповнені своїм прізвищем акти закупки, той їхав в Рокитне, де розраховувався із продавцями та повертав маршруткою чи передавав в інший спосіб підписані акти закупки різними продавцями. Підписи продавців не були засвідчені, але сумніву його не викликали так, як він отримував товарно-матеріальні накладні від держлісгоспу та лісокористувачів за відтиском печатки і на відповідному бланку. Проте вину свою у вчиненні злочинів, передбачених ст. 357 ч.1, ст. 366 ч.1, ст. 358 ч.1, ч.3 КК України визнає повністю, вчинив такі при зазначених в обвинуваченні обставинах, у вчиненому розкаюється, зробив належні висновки, просить врахувати вказані обставини при обранні покарання та , з урахуванням наявності на утриманні двох неповнолітніх дітей відносно яких не позбавлений батьківських прав, застосувати щодо нього п. «в»ст.1 Закону України «Про амністію у 2011 році»та звільнити від відбування покарання .

Крім визнання вини підсудним, злочинні його дії стверджуються дослідженими судовим слідством показами свідків, письмовими та речовими доказами в справі..

Так, вина ОСОБА_2 у вчиненні злочину, передбаченого ч. 1 ст. 357 КК України, тобто у протиправному заволодінні офіційними документами -сертифікатами про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів, шляхом шахрайства, підтверджується наступними доказами:

Будучи допитаними в якості свідків директор ВАТ «Поліссябудресурси»ОСОБА_24, головний бухгалтера цього ж товариства ОСОБА_25 та завідуюч складом товариства ОСОБА_26 ствердили про те, що згідно наказу по підприємству за № 6 від 12.03.2007 року, по роботі з митницею уповноваженою особою від ВАТ «Поліссябудресурси»у 2007-2008 роках був ОСОБА_2. У 2007-2008 роках перед митним оформленням партії пиломатеріалів (заготовок для піддонів) ОСОБА_2 готувались, комплектувались та подавалась в Рівненське обласне управлінням лісового та мисливського господарства заявки на отримання сертифікату про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів, до яких додавались копії товарно-транспортних документів, ордерів на відпуск лісопродукції щодо придбання лісоматеріалів. Заявку на отримання даних сертифікатів ОСОБА_2 друкував сам на аркушах паперу, які йому дав директор сам і при цьому там вже містилися відтиск печатки їх товариства і підпис директора для пришвидшення отримання сертифікатів. Після чого за вказівкою директора ОСОБА_2 отримував в Рівненському обласному управлінні лісового та мисливського господарства сертифікати про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів, а також і інших організаціях фітосертифікати, радіологічні сертифікати та в подальшому здійснював митне оформлення партії пиломатеріалів (заготовок для піддонів) для експорту за кордон. Під час отримання сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для ВАТ «Поліссябудресурси»працівники Рівненського обласного управління лісового та мисливського господарства довели йому та ОСОБА_2 вимогу, що для отримання сертифікату про походження необхідно надати документи на придбання лісопродукції, а також надати накладні на придбання відходів фанерного виробництва. Залізничні накладні на надходження продукції , в основному олівців, в ТОВ «ОДЕК»Україна»отримував ОСОБА_2 під особистий розпис в бухгалтерії даного товариства, після чого подавав їх до спеціалістів Рівненського обласного управління лісового та мисливського господарства, які їх перевіряли та ставили печатку «Погашено», і вже після чого сам повертав накладні на ТОВ «ОДЕК Україна».

Допитаний в якості свідка старший менеджер із закупок деревини ТОВ «ОДЕК»Україна»ОСОБА_27 підтвердив, що на протязі 2007-2008 років з метою відправки товару за кордон, до нього неодноразово звертався директор ВАТ «Поліссябудресурси»ОСОБА_24 з приводу надання йому чи представнику даного товариства ОСОБА_2 документів про відпуск ТОВ «ОДЕК»Україна»фанерної сировини державними підприємствами лісового господарства. Після отримання від нього оригіналів залізничних накладних, вони поверталися йому ОСОБА_2 протягом 2-3 днів з відміткою Рівненського обласного управління лісового та мисливського господарства про використання. Залізничні накладні ОСОБА_2 брав з розрахунку виходу олівця від фансировини в кількості 10 % (якщо накладна була на 20 м3 олівця, то залізничні накладні мали бути на 200 м3 фансировини). ОСОБА_2 про процентний вихід олівця з фансировини в розмірі 10 % знав. Крім того, підтвердив надані в досудовому слідстві покази в тій частині, що для ВАТ «Поліссябудресурси»(ОСОБА_2.) його підприємство надавало офіційний лист, в якому були зазначені вказані вище нормативи виходу, чого на теперішній час не пригадує. Вказаний лист надавався йому на вимогу Рівненського обласного управління лісового та мисливського господарства.

Допитана в якості свідка заступник начальника відділу використання лісових ресурсів Рівненського обласного управління лісового та мисливського господарства ОСОБА_28 показала, що згідно постанови КМУ № 1260 від 28.12.2005 року перед видачею сертифікату експортером подається у відділ товарно-транспортна накладна, або накладна на придбання лісопродукції, копія якої залишається у справі відділу, а оригінал повертається експортеру. При цьому експортер несе відповідальність за достовірність поданих документів, в чому і розписується у сертифікаті. Особою, яка подавала документи для отримання сертифікатів від ВАТ «Поліссябудресурси»був представник даного товариства ОСОБА_2 Декілька разів заяви на отримання сертифікатів про походження про походження лісопродукції та виготовлених з них пиломатеріалів привозив ОСОБА_24 Під час подачі документів ОСОБА_2 вона ознайомлювала останнього з Постановою КМУ № 1260 від 21.12.2005 року і попереджала про можливість настання адміністративної та кримінальної відповідальності в разі надання в Управління неправдивих даних щодо походження пиломатеріалів. Також зазначене попередження завжди містилося в стандартному бланку заяви на отримання сертифіката. Крім того були випадки, коли нею і ОСОБА_29 ОСОБА_2 поверталися документи, які останній надавав в Управління. Документи нами поверталися у зв'язку з тим, що в окремих з документів стояли нечіткі печатки, нерозбірливі підписи, реквізити підприємства, незрозуміла порода деревини, її сортимент, діаметр лісопродукції, невідповідність нормативним показникам виходу (по коефіцієнту виходу) заготовок для піддонів, які виготовлялися з олівців (відходів фанерного виробництва). Також вони повертали неодноразово документи і у зв'язку з тим, що не вистачало підтверджуючих походження пиломатеріалів накладних, а також коли були відсутні акти закупки, які підтверджували, що ВАТ «Поліссябудресурси»придбало лісопродукцію у тих чи інших підприємців, фізичних осіб. Після повернення документів, ОСОБА_2 через деякий час привозив зовсім інші документи вже з актами закупівлі лісопродукції. Коефіцієнт виходу олівця з фансировини був прийнятий в Управлінні на підставі документів, поданих ОСОБА_2, який пояснював, що надані ним документи (залізничні накладні та специфікації до них на придбання ТОВ «ОДЕК»Україна»лісоматеріалів), підтверджують вихід олівця в повному обсязі. З балансом витрат фанерної сировини при виробництві ТОВ «ОДЕК»Україна»1 м3 фанери вона не була знайома. На її вимогу ОСОБА_2 пояснював, що наданих ним документів досить для підтвердження походження лісопродукції, а самі витрати фансировини в ТОВ «ОДЕК»України»є комерційною таємницею. Якби даний баланс став відомим працівникам Управління, то відповідно ОСОБА_2 необхідно було б надавати в Управління додаткові підтверджуючі походження документи (залізничні накладні та специфікації до них, товарно-транспортні накладні на придбання ТОВ «ОДЕК»Україна»лісоматеріалів), а при ненаданні таких документів -йому б була надана письмова відмова у видачі сертифікату.

Аналогічні ОСОБА_28 показання в судовому слідстві надав головний спеціаліст відділу використання лісових ресурсів Рівненського обласного управління лісового та мисливського господарства ОСОБА_29

Будучи допитаним в якості свідка старший майстер лісу ДП «Рокитнівське лісове господарство»ОСОБА_3 показав, що в жовтні 2007 року в рахунок заробітної плати він на підприємстві виписав 5,14 м3 балансів хвойних порід згідно товарно-транспортної накладної № 035870 від 15.10.2007 року. Весь об'єм зазначеної деревини був ним використаний на будівництво власного житлового будинку. ВАТ «Поліссябудресурси» та приватний підприємець ОСОБА_2 йому не знайомі, для них він ніколи не здійснював продаж лісопродукції. Акт на закупівлю товару б/н від 10.12.2007 року, згідно яких ВАТ «Поліссябурдесурси»придбало в нього лісосировину він бачить вперше.

Вина ОСОБА_2 в цій частині підтверджується дослідженими судом письмовими та реовими доказами, зокрема:

- копіями сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій ВАТ «Поліссябудресурси»№№ 006311, 006450, 006652, 007143, 007521, 007522, 007805, 007935, 008360, 008640, 008884, 009029, 009457, 009792, 010013, 010310, 010886, 010883, сертифікатами про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій ВАТ «Поліссябудресурси»РВ № 085964, РВ № 085586, РВ № 076504, РВ № 076503;

т. 1 а.с. 18, 26, 37, 50, 58, 70, 82, 85, 99, 112, 122, 135, 144, 166, 174, 185, 194, 206, 236, 251, 265, 270

т. 3, а.с. 4, 16, 25, 47, 48, 67, 76, 91, 105, 117, 130, 150, 168, 181, 213, 222, 238, 258;

т. 5 а.с. 260, 266, 358, 361, 383, 389

- накладними на відвантаження ТОВ "ОДЕК" Україна ТМЦ дослідженими на а.с. 13-15, 19, 34-36, 51-53, 64-66, 70-71, 86-90, 94-96, 108-109, 121-123, 141-149 171-173, 189-192, 217-218, 227-231, 248-250, 264-265 тому №3 та тому №5, а.с.14-106;

- листом ТОВ «ОДЕК»Україна»№ 1232 від 20.10.2008 року з балансом витрат фанерної сировин при виробництві 1 м3 фанери, згідно якого при виробництві 1 м3 фанери використовується 2,94 м3 фанерної сировини і при цьому утворюються відходи, в тому числі 0,265 м3 олівців, дослідженим в т.4, а.с. 20-22;

- наказом № 1 ПП «Профіт Рівне Плюс»від 01 грудня 2004 року про призначення ОСОБА_2 директором ПП «Профіт Рівне Плюс»з 01 грудня 2004 року;

т. 5, а.с. 127

- договором про надання послуг від 10.02.2007 року, укладеного між ВАТ «Поліссябудресурси»в особі директора ОСОБА_24 і ПП «Профіт Рівне Плюс» в особі ОСОБА_2 згідно умов даного договору, ОСОБА_2 зобов'язаний був здійснювати організацію експортних відвантажень готової продукції, представляти інтереси ВАТ «Поліссябудресурси»в органах митниці;

т. 5, а.с. 129-130

- довіреністю ВАТ «Поліссябудресурси»від 21.023.2007 року, згідно якої ОСОБА_2 доручалося здійснювати всі операції по замитненню вантажів (виробленої продукції) та представляти інтереси ВАТ «Поліссябудресурси»в органах митниці для здійснення всіх операцій, пов'язаних з замитненням вантажів, для відправки на експорт за кордон;

т. 5, а.с. 131

- наказом № 6 ВАТ «Поліссябудресурси»від 12 березня 2007 року про призначення ОСОБА_2 відповідальним працівником ВАТ «Поліссябудресурси»по роботі з митницею; т. 5, а.с. 243

- контрактом ВАТ «Поліссябудресурси»№ 03/07 від 01 березня 2007 року з фірмою ЗАТ «Метрада»міста Шяуляй Литви на покупку пиломатеріалів обрізних хвойних/листяних порід загальним об'ємом поставки 1 000 метрів кубічних на загальну суму контракту 120000 євро з відповідними додатками до договору;

т. 5, а.с. 231-234

- копією облікової картки № 20400/02/2002/101093 субґєкта ЗЕД ВАТ «Поліссябудресурси», згідно якої уповноваженою особою по роботі з митницею від вказаного підприємства є ОСОБА_2;

т. 2, а.с. 285, 286

- листом Рівненської митниці ДМС України № 01/55-08-3679 від 09.07.2008 року щодо митного оформлення в зоні діяльності Рівненської митниці експорту деревини ВАТ «Поліссябудресурси»;

т. 4, а.с. 2-15

- постановою Рівненського міського суду від 19.06.2009 року, згідно якої уповноважений по роботі з митницею ВАТ «Поліссябудресурси»ОСОБА_2 був визнаний винним у незаконному переміщенні 28 грудня 2007 року через митний кордон України товару -«пиломатеріали соснові», оскільки останній подав митному органу сертифікат про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій, який був одержаний в Рівненському обласному управлінні лісового та мисливського господарства незаконним шляхом;

т. 7, а.с. 76-77

- протоколами огляду документів, витребуваних в Рівненській митниці, Рівненському обласному управлінні лісового та мисливського господарства, приватного підприємця ОСОБА_2, ТОВ «ОДЕК»Україна»;

т. 5, а.с. 107-125, т. 7, а.с. 78-92, 93-100, 101-104

- копіями акту № 4 від 30.06.2008 року, подорожного листа № 129812, даних про рух автотранспорту ВАТ «Поліссябудресурси»з 01.06.2008 року по 30.06.2008 року, згідно яких автомобіль марки МАN, державний номер ВК 0173АВ, який вказаний в накладних на відвантаження ТОВ «ОДЕК»Україна»В № 1521 від 23.06.2008 року, В № 1538 від 24.06.2008 року та В № 1545 від 25.06.2008 року як автомобіль, що забирав олівець, в період з 20.06.2008 року по 30.06.2008 року знаходився на ремонті в промисловій базі ВАТ «Поліссябудресурси»і тому будь-яку продукцію перевозити не міг;

т. 4, а.с. 299-301

- апеляцією ОСОБА_2 на постанову Рівненського міського суду від 31.07.2009 року у справі № 4-1240/09 від 07.08.2009 року, в якій він зазначає, що сприяв директору ВАТ «Поліссябудресурси»в отриманні сертифікатів для переправки лісосировини за кордон, т. 6, а.с. 11-13.

Згідно Закону України «Про особливості державного регулювання діяльності суб'єктів підприємницької діяльності, пов'язаних з реалізацією та експортом лісоматеріалів»№ 2860-IV від 08 вересня 2005 року та постановою Кабінету Міністрів України № 1260 від 21 грудня 2005 року «Про затвердження Тимчасового порядку видачі сертифіката про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій», згідно яких митне оформлення експорту пиломатеріалів з України здійснюється лише при наявності в комплекті необхідних документів сертифікату про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів. Експортери несуть відповідальність за достовірність інформації в поданих ними документах.

Вина ОСОБА_2 у вчиненні злочину, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України, тобто у видачі службовою особою завідомо неправдивих документів, підтверджується наступними доказами:

Вищенаведеними показами в судовому слідстіві допитаних в якості свідків директора ВАТ «Поліссябудресурси»ОСОБА_24, головного бухгалтера цього ж товариства ОСОБА_25 та завідуючої складом товариства ОСОБА_26

З показів вказаних свідків крім того вбачається, що будь-яких договірних відносин з ОСОБА_3 у ВАТ «Поліссябудресурси» не було. Від ДП «Рокитнівське лісове господарство»лісопродукції вони не отримували. У зв'язку з тим, що Рівненським обласним управлінням лісового та мисливського господарства неодноразово повертались документи, які надавались ВАТ «Поліссябудресурси»для отримання сертифікатів, по причині невідповідності коефіцієнтів виходу готової продукції, ОСОБА_24 особисто надав ОСОБА_2 декілька чистих аркушів паперу з власними підписами та відтисками печатки ВАТ «Поліссябудресурси», які останній мав використовувати в разі отримання сертифікатів про походження лісоматеріалів, фітосертифікатів, карантинних сертифікатів. В червні 2008 року, приблизно через 4-5 днів після проведення відправки за кордон пиломатеріалів, бухгалтер ОСОБА_26 повідомила їм, що отримала від ОСОБА_2 накладну на відпуск олівця ВАТ «Поліссябудресурси», по якій їх товариство закупівлі олівця у ТОВ «ОДЕК Україна»не здійснювало. Яким чином і де ОСОБА_2 взяв вказану фіктивну накладну вони не знають. За вищезазначеною накладною 27.06.2008 року ОСОБА_2 отримав в Рівненському обласному управлінні лісового та мисливського господарства сертифікат про походження лісоматеріалів № 081201.

Зазначеними вище дослідженими судом безпосередніми показами старшого менеджера із закупок деревини ТОВ «ОДЕК»Україна»ОСОБА_27, котрий також підтвердив в суді свої свідчення в тій частині, що накладні на відвантаження ТОВ «ОДЕК»Україна»В № 1521 від 23.06.2008 року, В № 1538 від 24.06.2008 року, В № 1545 від 25.06.2008 року, які стали підставою для видачі сертифікату РВ № 081201 від 27 червня 2008 року, підроблені, оскільки вони по своїй структурі не відповідають накладним, які виписуються товаристом. Показів, що ТОВ «ОДЕК»Україна номер накладних вказується в форматі «№ В номер і дата», а не «В № номер і дата». Також в накладних, які виписуються їх товаристом, значення в графах «ціна без ПДВ» і «сума без ПДВ»рівняється програмою по правому краю, в заначених вище накладних воно розміщується по центру.

Зазначеними вище дослідженими судом безпосередніми показами заступника начальника відділу використання лісових ресурсів Рівненського обласного управління лісового та мисливського господарства ОСОБА_28 та аналогічними показаннями в суді головного спеціаліста відділу використання лісових ресурсів Рівненського обласного управління лісового та мисливського господарства ОСОБА_29 З показів вказаних свідків вбачається, що згідно постанови КМУ № 1260 від 28.12.2005 року перед видачею сертифікату експортером подається у відділ товарно-транспортна накладна, або накладна на придбання лісопродукції, копія якої залишається у справі відділу, а оригінал повертається експортеру. При цьому експортер несе відповідальність за достовірність поданих документів, в чому і розписується у сертифікаті. Особою, яка подавала документи для отримання сертифікатів від ВАТ «Поліссябудресурси»був представник даного товариства ОСОБА_2. Під час подачі документів ОСОБА_2 вона ознайомлювала останнього з Постановою КМУ № 1260 від 21.12.2005 року і попереджала про можливість настання адміністративної та кримінальної відповідальності в разі надання в Управління неправдивих даних щодо походження пиломатеріалів. Також зазначене попередження завжди містилося в стандартному бланку заяви на отримання сертифіката.

Вищенаведеними дослідженими судом безпосередніми показами допитаного в якості свідка старшого майстра лісу ДП «Рокитнівське лісове господарство» ОСОБА_3

Вина ОСОБА_2 в цій частині підтверджується дослідженими судом письмовими та речовими доказами, зокрема:

- копіями накладних на відвантаження ТОВ «ОДЕК»Україна»В № 1521 від 23.06.2008 року, В № 1538 від 24.06.2008 року, В № 1545 від 25.06.2008 року

т. 3, а.с. 467

- копією акту на закупівлю товару № б/н від 10.12.2007 року;

т. 3, а.с. 307

- наказом № 1 ПП «Профіт Рівне Плюс»від 01 грудня 2004 року про призначення ОСОБА_2 директором ПП «Профіт Рівне Плюс»з 01 грудня 2004 року;

т. 5, а.с. 127

- договором про надання послуг від 10.02.2007 року, укладеного між ВАТ «Поліссябудресурси»в особі директора ОСОБА_24 і ПП «Профіт Рівне Плюс» в особі ОСОБА_2 згідно умов даного договору, ОСОБА_2 зобов'язаний був здійснювати організацію експортних відвантажень готової продукції, представляти інтереси ВАТ «Поліссябудресурси»в органах митниці;

т. 5, а.с. 129-130

- довіреністю ВАТ «Поліссябудресурси»від 21.023.2007 року, згідно якої ОСОБА_2 доручалося здійснювати всі операції по замитненню вантажів (виробленої продукції) та представляти інтереси ВАТ «Поліссябудресурси»в органах митниці для здійснення всіх операцій, пов'язаних з замитненням вантажів, для відправки на експорт за кордон;

т. 5, а.с. 131

- накладними на відвантаження ТОВ «ОДЕК»Україна»№ В1545 від 25.06.2008 року, № В 1538 від 24.06.2008 року і № В 1521 від 24.06.2008 року, згідно яких ТОВ «ОДЕК»Україна»в дійсності здійснювало відпуск тріски та олівця ПП «Лайкост», ТОВ «ЛК Інтерплит-Надвірна»та ОСОБА_30 відповідно;

т. 7, а.с. 4-6

- постановою Рівненського міського суду від 19.06.2009 року, згідно якої уповноважений по роботі з митницею ВАТ «Поліссябудресурси»ОСОБА_2 був визнаний винним у незаконному переміщенні 28 грудня 2007 року через митний кордон України товару -«пиломатеріали соснові», оскільки останній подав митному органу сертифікат про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій, який був одержаний в Рівненському обласному управлінні лісового та мисливського господарства незаконним шляхом;

т. 7, а.с. 76-77

- протоколами огляду документів, витребуваних в Рівненській митниці, Рівненському обласному управлінні лісового та мисливського господарства, приватного підприємця ОСОБА_2, ТОВ «ОДЕК»Україна», т. 5, а.с. 107-125, т. 7, а.с. 78-92, 93-100, 101-104.

Згідно Закону України «Про особливості державного регулювання діяльності суб'єктів підприємницької діяльності, пов'язаних з реалізацією та експортом лісоматеріалів»№ 2860-IV від 08 вересня 2005 року та постановою Кабінету Міністрів України № 1260 від 21 грудня 2005 року «Про затвердження Тимчасового порядку видачі сертифіката про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій», згідно яких митне оформлення експорту пиломатеріалів з України здійснюється лише при наявності в комплекті необхідних документів сертифікату про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів. Експортери несуть відповідальність за достовірність інформації в поданих ними документах.

Вина ОСОБА_2 у вчиненні злочину, передбаченого ч. 1 ст. 357 КК України, тобто у привласненні офіційних документів шляхом шахрайства, підтверджується наступними доказами:

Допитаний в якості свідка майстер лісу ДП СЛАП «Рокитнівський держспецлісгосп»ОСОБА_11 показав, що у вересні 2007 року він, в рахунок заробітної плати на підприємстві, виписав 4,44 м3 пиловника хвойного, який він отримав за товарно-транспортною накладною № 508 від 22.09.2007 року. Весь об'єм зазначеної деревини він продав приватному підприємцю м. Рокитне ОСОБА_31 Приватний підприємець ОСОБА_2 йому не знайомий, з даною особою будь-яких договорів щодо продажу лісопродукції не укладав, ніколи не здійснював продаж лісопродукції для останнього. Акт закупки № б/н від 15.11.2007 року він не підписував, бачить його вперше. Зазначена вище ТТН, на підставі якої йому відпускалася лісопродукція, він передав для ОСОБА_31 разом з всім об'ємом половника.

Свідок ОСОБА_10, житель АДРЕСА_2, який надає послуги на підставі відповідного договору із ДП СЛАП «Рокитнівський держспецлісгосп», показав, що у жовтні 2007 року він в рахунок оплати за надані послуги тримав на підприємстві пиловник хвойний. В листопаді цього ж року він також отримував пиловник хвойний. Дану лісосировину він отримував по товарно-транспортним накладним № 595 від 23.10.2007 року, № 623 від 02.11.2007 року. Весь об'єм зазначеної деревини він продав приватному підприємцю м. Рокитне ОСОБА_31 Приватний підприємець ОСОБА_2 йому не знайомий, з даною особою будь-яких договорів щодо продажу лісопродукції не укладав, останньому ніколи не здійснював продаж лісопродукції. Акт закупки № б/н від 16.11.2007 року він не підписував, бачить його вперше.

Із досліджених судом на а.с. 118-120 т.6 показів свідка ОСОБА_8 на досудоваому слідстві вбачається, що показав, що на протязі грудня 2006 року -березня 2008 року він здійснював придбання лісосировини в ДП СЛАП «Рокитнівський держспецлісгосп», яка виписувалася на його та на ім'я його брата ОСОБА_32. Всю отриману лісосировину він продавав особі, яка приїжджала з м. Калинівка Вінницької області. Про проведений продаж лісопродукції він будь-яких документів не складав і не підписував. Приватний підприємець міста Рівне ОСОБА_2 йому не знайомий, з даною особою він будь-яких договорів, в тому числі щодо продажу продукції не укладав, ніколи не здійснював продаж лісопродукції для ПП ОСОБА_2 Акти закупки № б/н від 16.10.2007 року і № б/н від 06.01.2008 він не підписував, бачить їх вперше. Зазначені вище ТТН, на підставі яких йому відпускалася лісопродукція, він передавав для зазначеної вище особи-покупця.

Допитаний в якості свідка техпрацівник ДП «Рокитнівське лісове господарство»ОСОБА_12 показав, що в травні 2007 року в рахунок заробітної плати вона на підприємстві виписано 3 м3 пиловника хвойного згідно товарно-транспортної накладної № 341932 від 09.05.2007 року. Весь об'єм зазначеної деревини був нею використаний на будівництво літньої кухні. Приватний підприємець ОСОБА_2 їй не знайомий, останньому вона ніколи не здійснювала продаж лісо продукції. Акт закупки № б/н від 17.11.2007 року ОСОБА_12 не підписувала, бачить його вперше. Товарно-транспортна накладна, на підставі якої їй відпускалася лісопродукція, вона залишила в старшого майстра лісу ДП «Рокитнівське лісове господарство»ОСОБА_3, який здійснював безпосередній відпуск пиловника з лісу.

Допитаний в якості свідка старший майстер лісу ДП «Рокитнівське лісове господарство» ОСОБА_3, покази якого наведені вище, підтвердив в судовому засіданні, що досліджені в ході досудового слідства і в суді ТТН, на підставі яких йому відпускалася лісопродукція, весною 2008 року були викрадені з його автомобіля невідомими особами разом з його особистими документами та грішми. В числі викрадених документів була і товарно-транспортна накладна на ім'я ОСОБА_12, яка зберігалася в нього, оскільки остання залишила її для перевезення їй лісу.

Допитаний в якості свідка приватний підприємець смт. Рокитне Рівненської області ОСОБА_17 суду показав, що в лютому 2008 року він купив 16,4 м3 балансу хвойних порід в ДП СЛАП «Рокитнівський держспецлісгосп»згідно товарно-транспортної накладної № 211 від 06.02.2008 року. Весь об'єм зазначеної деревини був використаний на виробництво палетної дошки. Акт закупки № б/н від 22.01.2008 року він не підписував, бачить його вперше. З приватним підприємцем ОСОБА_2 він не здійснював будь-якої підприємницької діяльності.

Допитаний в якості свідка приватний підприємець смт. Рокитне Рівненської області ОСОБА_21 показав суду, що в березні і квітні 2007 року він купив лісосировину в ДП «Остківське лісове господарство»згідно товарно-транспортних накладних № 00001037 від 24.03.2007 року, № 00001054 від 02.04.2007 року. Акт закупки № б/н від 22.01.2008 року він не підписував, бачить його вперше. На початку 2008 року при здійсненні відпуску лісосировивини він завжди виписував накладні, а не розписувався в актах закупки. З приватним підприємцем ОСОБА_2 він не здійснював будь-якої підприємницької діяльності.

Допитаний в якості свідка приватний підприємець смт. Рокитне Рівненської області ОСОБА_15 показав, що в жовтні 2007 року він придбав лісосировину в ДП СЛАП «Рокитнівський держспецлісгосп»згідно товарно-транспортної накладної № 568 від 13.10.2007 року. В подальшому, після розпиловки лісосировини на дошки, він їх продавав. Акт закупки № б/н від 02.01.2008 року він не підписував, бачить його вперше. Приватний підприємець ОСОБА_2 йому не знайомий, останньому він не продавав лісо сировини.

Допитаний в якості свідка колишній приватний підприємець смт. Рокитне Рівненської області ОСОБА_7 показав суду, що на протязі 2007 року він здійснював придбання лісосировини в ДП «Рокитнівське лісове господарство», її обробки та продажу в подальшому пиломатеріалів. Згідно товарно-транспортних накладних № 342214 від 08.03.2007 року, № 342215 від 09.03.2007 року, № 342222 від 16.03.2007 року, № 342211 від 03.03.2007 року він дійсно отримав лісосировину в ДП «Рокитнівське лісове господарство». Акт закупки № б/н від 15.10.2007 року він не підписував, бачить його вперше. З приватним підприємцем ОСОБА_2 він не знайомий, з останнім будь-якої господарської діяльності, в тому числі по продажу лісосировини не проводив.

Допитаний в якості свідка колишній звалювальник лісу ДП «Рокитнівське лісове господарство»ОСОБА_23 показав суду, що в квітні 2007 року в рахунок заробітної плати він на підприємстві виписано 5,03 м3 будівельного лісу, який він отримав згідно товарно-транспортної накладної № 0341560 від 21.04.2007 року. Весь об'єм зазначеної деревини мною був використаний на власні потреби, а саме ремонт кухні власного житлового будинку. Акт закупки № б/н від 22.01.2008 року він не підписував, бачить його вперше. З приватним підприємцем ОСОБА_2 він не знайомий, останньому він ніколи не продавав лісо сировини.

Допитана в якості свідка головний бухгалтер ДП СЛАП «Рокитнівський держспецлісгосп»ОСОБА_33 показала суду, що протягом 2007 -2008 років їх підприємством за бажанням працівників в рахунок заробітної плати виписувався пиловник, інші лісоматеріали. Товарно-транспортні накладні досліджені в ході досудового і судового слідства за № 595 від 23.10.2007 року, № 623 від 02.11.2007 року, № 764 від 24.10.2007 року, № 790 від 26.10.2007 року, № 153 від 16.03.2007 року, № 587 від 04.09.2007 року, № 696 від 09.10.2007 року, № 461 від 03.09.2007 року, № 588 від 05.09.2007 року, № 628 від 18.09.2007 року, № 678 від 03.10.2007 року, № 626 від 17.09.2007 року, № 568 від 13.10.2007 року, № 607 від 26.12.2006 року, № 587 від 15.12.2006 року, № 37 від 30.01.2007 року, № 89 від 20.02.2007 року, № 508 від 22.09.2007 року дійсно виписувалися їх підприємством.

Допитана в якості свідка заступник начальника відділу використання лісових ресурсів Рівненського обласного управління лісового та мисливського господарства ОСОБА_28, крім показів зазначених вище показала суду, що особою, яка подавала документи для отримання сертифікатів від ПП «Профіт Рівне Плюс»був директор даного підприємства ОСОБА_2. Під час подачі документів ОСОБА_2 вона ознайомлювала останнього з Постановою КМУ № 1260 від 21.12.2005 року і попереджала про можливість настання адміністративної та кримінальної відповідальності в разі надання в Управління неправдивих даних щодо походження пиломатеріалів. Також зазначене попередження завжди містилося в стандартному бланку заяви на отримання сертифіката. Крім того були випадки, коли нею і ОСОБА_29 ОСОБА_2 поверталися документи, які останній надавав в Управління. Причиною повернення документів було те, що в актах закупки не були вказані конкретні товарно-транспортні накладні, про що свідчить правка та підпис ОСОБА_2

Аналогічні показання суду дав головний спеціаліст відділу використання лісових ресурсів Рівненського обласного управління лісового та мисливського господарства ОСОБА_29

Вина ОСОБА_2 в цій частині підтверджується дослідженими судом письмовими та речовими доказами в справі, а саме:

- копіями сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій ПП «Профіт Рівне Плюс» РВ 078131, РВ № 77508, РВ № 076587, РВ № 076503, РВ 076266, дослідженими в т. 4 а.с. 157, 168, 192-193, 225-226, т. 5, а.с. 135-136;

- актами закупки лісоматеріалів приватного підприємця ОСОБА_2 у ОСОБА_10 № б/н від 16.11.2007 року, у ОСОБА_13 № б/н від 16.11.2007 року, ОСОБА_3 № б/н від 17.11.2007 року, у ОСОБА_11 № б/н від 15.11.2007 року, у ОСОБА_7 № б/н від 15.10.2007 року, у ОСОБА_6 № б/н від 26.10.2007 року, у ОСОБА_12 № б/н від 17.11.2007 року, у ОСОБА_15 № б/н від 02.01.2008 року, у ОСОБА_16 № б/н від 02.01.2008 року, ОСОБА_8 № б/н від 02.01.2008 року, у ОСОБА_14 № б/н від 02.01.2008 року, у ОСОБА_17 № б/н від 22.01.2008 року, у ОСОБА_23 № б/н від 22.01.2008 року, у ОСОБА_21 № б/н від 22.01.2008 року, у ОСОБА_22 № б/н від 22.01.2008 року, у ОСОБА_18 № б/н від 22.01.2008 року, дослідженими в т. 4, а.с. 160, 176-178, 202-203, 232-234, т. 5 а.с. 213-216, 218-229,

- актом № 240-16/12 від 12.06.2009 року ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності у приватному підприємстві «Профіт Рівне Плюс»за період з 23.02.2007 року по 28.10.2008 року, згідно якого експортована вказаним вище підприємством продукція за ВМД 204000001/8/000862 від 13.02.2008 року не знаходить підтвердження про своє походження. Накладні з недостовірними даними про закупівлю лісоматеріалів у постачальників для отримання сертифікатів про походження лісоматеріалів надавались директором ПП «Профіт Рівне Плюс»ОСОБА_2

т. 6, а.с. 212-224

- актом № 240-16/17 від 02.07.2009 року ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності у приватного підприємця ОСОБА_2 за період з 23.02.2007 року по 28.10.2008 року, згідно якого жода операція з надходження лісоматеріалів та пиломатеріалів не відображена ПП ОСОБА_2 у книзі обліку доходів і витрат (форма № 10), яка зареєстрована у ДПІ м. Рівне 01.03.2004 року під № 17766/1.

т. 6, а.с. 235-247

- наказом № 1 ПП «Профіт Рівне Плюс»від 01 грудня 2004 року про призначення ОСОБА_2 директором ПП «Профіт Рівне Плюс»з 01 грудня 2004 року;

т. 5, а.с. 127

- листом Рівненської митниці ДМС України № 01/55-08-1324 від 30.03.2009 року з інформацією щодо експорту деревини ПП «Профіт Рівне Плюс»;

т.4, а.с. 95-97

- товарно-транспортними накладними ДП СЛАП "Рокитнівський держспецлісгосп" № 595 від 23.10.2007 року, № 623 від 02.11.2007 року, № 764 від 24.10.2007 року, № 790 від 26.10.2007 року, № 153 від 16.03.2007 року, № 587 від 04.09.2007 року, № 696 від 09.10.2007 року, № 461 від 03.09.2007 року, № 588 від 05.09.2007 року, № 628 від 18.09.2007 року, № 678 від 03.10.2007 року, № 626 від 17.09.2007 року, № 568 від 13.10.2007 року, № 607 від 26.12.2006 року, № 587 від 15.12.2006 року, № 37 від 30.01.2007 року, № 89 від 20.02.2007 року, 508 від 22.09.2007 року, № 211 від 06.02.2008 року;

т. 4, а.с. 161, 163, 181, 185-191, 205-224, 235, т. 7, а.с. 10-28

- товарно-транспортними накладними ДП "Рокитнівське лісове господарство" знаходяться товарно-транспортні накладні № 341560 від 21.04.2007 року, № 340750 від 28.02.2007 року, № 341934 від 12.05.2007 року, №035870 від 15.10.2007 року, накладна № 341973 від 18.06.2007 року, № 342214 від 08.03.2007 року, № 342215 від 09.03.2007 року, № 342222 від 16.03.2007 року, № 342211 від 03.03.2007 року, № 341932 від 09.05.2007 року;

т. 4, а.с. 164-167, 182-184, 236-239, т. 7, а.с. 32-42

- копіями заяв і супровідних листів ПП «Профіт Рівне Плюс»на видачу сертифіката про походження лісоматеріалів та виготовлених із них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій від 15.11.2007 року, якими директор даного підприємства ОСОБА_2 пітверджував достовірність наданих документів для видачі сертифіката та законність отримання лісопродукції;

т. 4, а.с. 158-159, 171-172, 198-200, 229-230

- постановами Рівненського міського суду від 16.07.2009 року, від 23.07.2209 року, згідно яких директор ПП «Профіт Рівне Плюс» ОСОБА_2 був визнаний винним у незаконному переміщенні 13 лютого 2008 року, 29 листопада 2007 року та 22 серпня 2008 року через митний кордон України товару -«заготовки для піддонів з сосни»та «тарна дошка з сосни», оскільки останній подав митному органу сертифікати про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій, які були одержані в Рівненському обласному управлінні лісового та мисливського господарства незаконним шляхом;

т. 7, а.с. 70, 71, 73-74

- протоколами огляду документів, витребуваних в Рівненській митниці, Рівненському обласному управлінні лісового та мисливського господарства, приватного підприємця ОСОБА_2, ТОВ «ОДЕК»Україна», дослідженими в т. 5, а.с. 107-125, т. 7, а.с. 78-92, 93-100, 101-104.

Згідно Закону України «Про особливості державного регулювання діяльності суб'єктів підприємницької діяльності, пов'язаних з реалізацією та експортом лісоматеріалів» № 2860-IV від 08 вересня 2005 року та постановою Кабінету Міністрів України № 1260 від 21 грудня 2005 року «Про затвердження Тимчасового порядку видачі сертифіката про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій», згідно яких митне оформлення експорту пиломатеріалів з України здійснюється лише при наявності в комплекті необхідних документів сертифікату про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів. Експортери несуть відповідальність за достовірність інформації в поданих ними документах.

Вина ОСОБА_2 у вчиненні злочину, передбаченого ч.ч. 1, 3 ст.358 КК України, тобто у підробленні документів і використанні підроблених документів (актів закупки лісосировии), підтверджується наступними доказами:

Вищезазначеними дослідженими безпосередньо в суді показами допитаних в якості свідків майстра лісу ДП СЛАП «Рокитнівський держспецлісгосп»ОСОБА_11, жителя АДРЕСА_2 ОСОБА_10, техпрацівника ДП «Рокитнівське лісове господарство»ОСОБА_12, старшого майстра лісу ДП «Рокитнівське лісове господарство»ОСОБА_3, приватного підприємця смт. Рокитне Рівненської області ОСОБА_17, приватного підприємця смт. Рокитне Рівненської області ОСОБА_21, приватного підприємця смт. Рокитне Рівненської області ОСОБА_15, колишнього приватного підприємця смт. Рокитне Рівненської області ОСОБА_7, колишнього звалювальника лісу ДП «Рокитнівське лісове господарство»ОСОБА_34, головного бухгалтера ДП СЛАП «Рокитнівський держспецлісгосп»ОСОБА_33, заступника начальника відділу використання лісових ресурсів Рівненського обласного управління лісового та мисливського господарства ОСОБА_28, головного спеціаліста відділу використання лісових ресурсів Рівненського обласного управління лісового та мисливського господарства ОСОБА_29; дослідженими судом на а.с. 118-120 т.6 показами в досудовому слідстві громадянина ОСОБА_8.

Вина ОСОБА_2 в цій частині підтверджується також дослідженими судом письмовими та речовими доказами в справі, а саме:

- копіями сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій ПП «Профіт Рівне Плюс»РВ 078131, РВ № 77508, РВ № 076587, РВ № 076503, РВ 076266, дослідженими судом в т. 4 а.с. 157, 168, 192-193, 225-226, т. 5, а.с. 135-136,

- актами закупки лісоматеріалів приватного підприємця ОСОБА_2 у ОСОБА_10 № б/н від 16.11.2007 року, у ОСОБА_13 № б/н від 16.11.2007 року, ОСОБА_3 № б/н від 17.11.2007 року, у ОСОБА_11 № б/н від 15.11.2007 року, у ОСОБА_7 № б/н від 15.10.2007 року, у ОСОБА_6 № б/н від 26.10.2007 року, у ОСОБА_12 № б/н від 17.11.2007 року, у ОСОБА_15 № б/н від 02.01.2008 року, у ОСОБА_16 № б/н від 02.01.2008 року, ОСОБА_8 № б/н від 02.01.2008 року, у ОСОБА_14 № б/н від 02.01.2008 року, у ОСОБА_17 № б/н від 22.01.2008 року, у ОСОБА_23 № б/н від 22.01.2008 року, у ОСОБА_21 № б/н від 22.01.2008 року, у ОСОБА_22 № б/н від 22.01.2008 року, у ОСОБА_18 № б/н від 22.01.2008 року на т. 4, а.с. 160, 176-178, 202-203, 232-234, т. 5 а.с. 213-216, 218-229,

- актом № 240-16/12 від 12.06.2009 року ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності у приватному підприємстві «Профіт Рівне Плюс»за період з 23.02.2007 року по 28.10.2008 року, згідно якого експортована вказаним вище підприємством продукція за ВМД 204000001/8/000862 від 13.02.2008 року не знаходить підтвердження про своє походження. Накладні з недостовірними даними про закупівлю лісоматеріалів у постачальників для отримання сертифікатів про походження лісоматеріалів надавались директором ПП «Профіт Рівне Плюс»ОСОБА_2

т. 6, а.с. 212-224

- актом № 240-16/17 від 02.07.2009 року ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності у приватного підприємця ОСОБА_2 за період з 23.02.2007 року по 28.10.2008 року, згідно якого жода операція з надходження лісоматеріалів та пиломатеріалів не відображена ПП ОСОБА_2 у книзі обліку доходів і витрат (форма № 10), яка зареєстрована у ДПІ м. Рівне 01.03.2004 року під № 17766/1.

т. 6, а.с. 235-247

- наказом № 1 ПП «Профіт Рівне Плюс»від 01 грудня 2004 року про призначення ОСОБА_2 директором ПП «Профіт Рівне Плюс»з 01 грудня 2004 року;

т. 5, а.с. 127

- листом Рівненської митниці ДМС України № 01/55-08-1324 від 30.03.2009 року з інформацією щодо експорту деревини ПП «Профіт Рівне Плюс»; т.4, а.с. 95-97

- товарно-транспортними накладними ДП СЛАП "Рокитнівський держспецлісгосп" № 595 від 23.10.2007 року, № 623 від 02.11.2007 року, № 764 від 24.10.2007 року, № 790 від 26.10.2007 року, № 153 від 16.03.2007 року, № 587 від 04.09.2007 року, № 696 від 09.10.2007 року, № 461 від 03.09.2007 року, № 588 від 05.09.2007 року, № 628 від 18.09.2007 року, № 678 від 03.10.2007 року, № 626 від 17.09.2007 року, № 568 від 13.10.2007 року, № 607 від 26.12.2006 року, № 587 від 15.12.2006 року, № 37 від 30.01.2007 року, № 89 від 20.02.2007 року, 508 від 22.09.2007 року, № 211 від 06.02.2008 року;

т. 4, а.с. 161, 163, 181, 185-191, 205-224, 235, т. 7, а.с. 10-28

- товарно-транспортними накладними ДП "Рокитнівське лісове господарство" знаходяться товарно-транспортні накладні № 341560 від 21.04.2007 року, № 340750 від 28.02.2007 року, № 341934 від 12.05.2007 року, №035870 від 15.10.2007 року, накладна № 341973 від 18.06.2007 року, № 342214 від 08.03.2007 року, № 342215 від 09.03.2007 року, № 342222 від 16.03.2007 року, № 342211 від 03.03.2007 року, № 341932 від 09.05.2007 року;

т. 4, а.с. 164-167, 182-184, 236-239, т. 7, а.с. 32-42

- копіями заяв і супровідних листів ПП «Профіт Рівне Плюс»на видачу сертифіката про походження лісоматеріалів та виготовлених із них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій від 15.11.2007 року, якими директор даного підприємства ОСОБА_2 пітверджував достовірність наданих документів для видачі сертифіката та законність отримання лісопродукції;

т. 4, а.с. 158-159, 171-172, 198-200, 229-230

- постановами Рівненського міського суду від 16.07.2009 року, від 23.07.2209 року, згідно яких директор ПП «Профіт Рівне Плюс» ОСОБА_2 був визнаний винним у незаконному переміщенні 13 лютого 2008 року, 29 листопада 2007 року та 22 серпня 2008 року через митний кордон України товару -«заготовки для піддонів з сосни»та «тарна дошка з сосни», оскільки останній подав митному органу сертифікати про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій, які були одержані в Рівненському обласному управлінні лісового та мисливського господарства незаконним шляхом;

т. 7, а.с. 70, 71, 73-74

- протоколами огляду документів, витребуваних в Рівненській митниці, Рівненському обласному управлінні лісового та мисливського господарства, приватного підприємця ОСОБА_2, ТОВ «ОДЕК»Україна»в т. 5, а.с. 107-125, т. 7, а.с. 78-92, 93-100, 101-104.

Згідно Закону України «Про особливості державного регулювання діяльності суб'єктів підприємницької діяльності, пов'язаних з реалізацією та експортом лісоматеріалів» № 2860-IV від 08 вересня 2005 року та постановою Кабінету Міністрів України № 1260 від 21 грудня 2005 року «Про затвердження Тимчасового порядку видачі сертифіката про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій», згідно яких митне оформлення експорту пиломатеріалів з України здійснюється лише при наявності в комплекті необхідних документів сертифікату про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів. Експортери несуть відповідальність за достовірність інформації в поданих ними документах.

На підставі досліджених на а.с. 46 т.7 доказів встановлено, що по місцю проживання ОСОБА_2 характеризується позитивно, на обліку в психо-наркодиспансерах Рівненської області не стоїть, одружений, виховує неповнолітню доньку ОСОБА_30, ІНФОРМАЦІЯ_6 і неповнолітнього сина ОСОБА_35, ІНФОРМАЦІЯ_7.

Оцінюючи покази підсудного, свідків, досліджені зібрані в справі письмові і речові докази в їх сукупності, суд прийшов до висновку, що вина підсудного ОСОБА_2 у вчиненні злочинів підтверджується сукупністю досліджених в справі доказів.

Злочинні дії підсудного Фурдися.Р.І. необхідно кваліфікувати згідно чинного законодавства:

за ст.357 ч.1 КК України, як незаконне заволодіння службовою особою офіційними документами шляхом шахрайства чи зловживання особи своїм службовим становищем;

за ст.366 ч.1 КК України, як видача службовою особою завідомо неправдивих офіційних документів;

за ст.358 ч.1 КК України, як підроблення офіційних документів, які видаються чи посвідчуються громадянином-підприємцем, і який надає права або звільняє від обов'язків, з метою використання його підроблювачем чи іншою особою;

за ст.358 ч.3 КК України, як використання завідомо підроблених документів.

Визначаючи вид та міру покарання підсудному, суд враховує характер та ступінь суспільної небезпечності вчиненого злочину, обставини та наслідки його вчинення, особу підсудного, характеризуючі його дані. Те, що до кримінальної відповідальності ОСОБА_2 притягується вперше, має на утриманні двох неповнолітніх дітей, повністю визнає вину і розкаюється у вчиненоому суд враховує, як пом"якшуючі покарання підсудного обставини відповідно до ст. 66 КК України. Обтяжуючих покарання підсудного обставин суд не вбачає.

Оцінюючи зазначені, обставини в сукупності, суд вважає, що необхідним та достатнім для виправлення підсудного ОСОБА_2 та попередження нових його злочинів буде призначення покарання у вигляді обмеження волі, а за ст. 366 ч.1 КК України із позбавленням право займатись певною діяльністю.

Відповідно до ст.1 п. „в" Закону України „Про амністію у 2011 році" від 08.07.2011 року № 3680-УІ особи, не позбавлені батьківських прав, які на день набрання чинності цим Законом мають дітей, яким не виповнилось 18 років, або дітей-інвалідів незалежно від їх віку, звільняються від покарання за умисні злочини, які не є тяжкими.

ОСОБА_2 визнаний винним у вчиненні до набрання чинності Законом. України „Про амністію у 2011 році" від 08.07.2011 року № 3680-УІ злочинів невеликої тяжкості тяжкості, на день набрання чинності Закону України „Про амністію" і теперішній час є батьком неповнолітніх дітей, ОСОБА_36, ІНФОРМАЦІЯ_7, ОСОБА_37, ІНФОРМАЦІЯ_8, батьківських прав стосовно яких у встановленому порядку не позбавлявся., обставин, які б згідно ст.7 цього Закону, перешкоджали застосуванню амністії щодо нього судом не встановлено, підлягає до звільнення від кримінальної відповідальності в порядку і на умовах визначених цим Законом та Законом України «Про застосування амністії в Україні».

Керуючись ст.ст. 323, 324 КПК України, Законом України „Про амністію у 2011 році", Законом України «Про застосування амністії в Україні» суд -

з а с у д и в :

ОСОБА_2 визнати винним у вчиненні злочинів, передбачених ст.357 ч.1, 358 ч.1, 358 ч.3, 366 КК України і призначити йому покарання:

- за ст. 357 ч.1 КК України у вигляді одного року обмеження волі;

- за ст. 358 ч.1 КК України у вигляді одного року двох місяців обмеження волі;

- за ст. 358 ч.3 КК України у вигляді одного року шести місяців обмеження волі;

- за ст. 366 ч.1 КК України у вигляді двох років обмеження волі із позбавленням права займатись підприємницькою діяльністю терміном на один рік.

На підставі ч.1 ст.70 КК України остаточно за сукупністю злочинів, шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим, призначити покарання у вигляді двох років обмеження волі із позбавленням права займатись підприємницькою діяльністю терміном на один рік.

На підставі ст.1 п. „в" Закону України „Про амністію у 2011 році" звільнити засудженого від відбування призначеного вироком покарання.

Запобіжний захід щодо засудженого та звільненого від відбування покарання ОСОБА_2 до вступу вироку в законну силу залишити у вигляді підписки про невиїзд.

Речові докази в справі у вигляді: копій вантажних митних декларацій т.т. №№1.5; копій сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених із них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій ВАТ «Поліссябудресурси», сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених із них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій ВАТ «Поліссябудресурси»в т.т.№№ 1,3; актів закупки лісоматеріалів приватного підприємця ОСОБА_2 у ОСОБА_10, у ОСОБА_8, в ОСОБА_3, у ОСОБА_11, у ОСОБА_7, у ОСОБА_6, у ОСОБА_12, у ОСОБА_15, у ОСОБА_16, у ОСОБА_8, у ОСОБА_14, у ОСОБА_38, у ОСОБА_23, у ОСОБА_21, у ОСОБА_22, у ОСОБА_18 в т.№4; накладних на відвантаження ТОВ «ОДЕК»Україна ТМЦ вт.т.№№ 3,5; копії накладних на відвантаження ТОВ «ОДЕК»Україна В №1521 від 23.06.2008 року, В №1538 від 24.06.2008 року, В№1545 від 25.06.2008 року в т.№3 а.с.467; копії акту на закупівлю товару №б/н від 10.12.2007 року т.№3 а.с.307; - зберігати при матеріалах кримінальної справи.

На вирок може бути подана апеляція в апеляційний суд Рівненської області через місцевий суд протягом п"ятнадцяти діб з моменту його проголошення.

Суддя Рівненського міського суду Н.Ю.Музичук