Постанова № 24553519, 24.05.2012, Залізничний районний суд м. Сімферополя

№ 4-0107/589/2012

Постоянный номер дела 0107/4988/2012

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

24 мая 2012 года Железнодорожный районный суд г. Симферополя Автономной Республики Крым в составе:

председательствующего, судьи Уржумовой Н.В.

с участием прокурора Асанова У.С.

рассмотрев в судебном заседании в зале суда в г. Симферополе представление старшего следователя по ОВД следственного управления ГНС в АР Крым капитана налоговой милиции Юхименко А.А., согласованное с заместителем прокурора АР Крым Домниковым А.М. о раскрытии банковской тайны и производстве выемки банковских документов по уголовному делу №12012037080002, -

у с т а н о в и л:

Старший следователь по ОВД следственного управления ГНС в АР Крым капитан налоговой милиции Юхименко А.А. обратилась в суд с представлением о раскрытии банковской тайны и производстве выемки в ПАО «Банк Форум» МФО 322948, г.Киев, ул. Верховной рады, 7 относительно клиента - ООО «Канди» ЕГРПОУ 36598043, а именно: информации на бумажном и электронном носителях о движении денежных средств с расшифровкой контрагентов, номеров их счетов, кодов ЕГРПОУ, банковских данных, дат и сумм перечислений, времени проведения платежей, номеров платежных документов, назначения платежей, а также с указанием входящего и выходящего остатков по счетам на начало и конец каждого дня, референц каждого платежного документа (номер или иные символы, использованные для идентификации трансакции) за период с 22.11.2010 года по 17.05.2012 года, свидетельствующих об обороте денежных средств по текущему счету №26052300178143 (по видам валют), принадлежащий ООО «Канди» ЕГРПОУ 36598043; информации, которая содержится в уведомлениях банком органов налоговой службы об открытии вышеуказанного счета; информации, которая содержится в карточках с образцами подписей и оттиском печати, приказах о назначении должностных лиц ООО «Канди» ЕГРПОУ 36598043, а также информации, которая содержится в доверенностях, предоставленных в банк уполномоченными лицами предприятия; информации, которая содержится в платежных документах (приходных ордерах), подтверждающих зачисление наличных денежных средств на вышеуказанный счет, а также информации, которая содержится в платежных документах (платежных поручениях), подтверждающих перечисление денежных средств с вышеуказанного счета предприятия; информации, которая содержится в расходных ордерах и корешках кассовых чеков о получении должностными лицами ООО «Канди» ЕГРПОУ 36598043 наличных денежных средств через кассу в ПАО «Банк Форум» МФО 322948, а также информации, которая содержится в соответствующих доверенностях на получение денежных средств со счета предприятия; информации, которая содержится в договорах и иных документах, на основании которых ООО «Канди» ЕГРПОУ 36598043 использовалась система удаленного доступа к счету типа «Клиент-банк»; информации, которая содержится в кредитных договорах и документах, составленных во время исполнения кредитных договоров; информации, которая содержится во внешнеэкономических контрактах и документах, составленных во время их исполнения и оплаты.

Представление мотивировано тем, что в производстве следственного управления ГНС в АР Крым находится уголовное дело №12012037080002 возбужденное в отношении ФЛП ОСОБА_3 по факту пособничества неустановленным лицам в присвоении и растрате чужого имущества в крупных размерах по признакам преступления, предусмотренного ч. 5 ст.27 ч. 4 ст. 191 УК Украины.

В ходе досудебного следствия установлено, что ОСОБА_3 и.н.н. НОМЕР_1 зарегистрирован физическое лицо - предприниматель в Симферопольской районной администрации Автономной Республики Крым с 08.08.2007, № 21340000000004639, зарегистрирован плательщиком налогов 09.08.2007, №6790, является плательщиком единого налога - упрощенная система налогообложения.

Так, 15.01.2010 на заседании комитета конкурсных торгов Управлением жилищно-коммунального хозяйства Киевского районного совета г. Симферополя проведена процедура закупок «услуг по уборке улиц Киевского района г.Симферополя», по результатам оценки предложений конкурсных торгов выиграл ФЛП ОСОБА_3

После 26.02.2010 между Управлением жилищно-коммунального хозяйства Киевского районного совета г. Симферополь и ФЛП ОСОБА_3 заключен договор подряда №19, предметом которого являлась уборка улиц Киевского района г. Симферополь на сумму 190тыс.грн., договор подряда №06 от 11.01.2011, предметом которого является очищение русла реки «Абдал» на сумму 15тыс.366грн., договор подряда № 14 от 01.02.2011, предметом которого является очищение берегов ставков на сумму 54тыс.480грн.

30.12.2010 между Управлением жилищно-коммунального хозяйства Киевского районного совета г. Симферополь и ФЛП ОСОБА_3 заключено дополнительное соглашение к договору подряда №19 от 26.02.2010, согласно которого уменьшена сумма по договору подряда № 19 до 172тыс.972,49 грн.

В период с февраля по август 2010 должностными лицами Управления жилищно-коммунального хозяйства Киевского районного совета г. Симферополь и ФЛП ОСОБА_3 подписаны акты выполненных работ, согласно заключенных ранее договоров подряда.

На счет ФЛП ОСОБА_3 от Управления жилищно-коммунального хозяйства Киевского районного совета г. Симферополя перечислены бюджетные денежные средства в сумме 241тыс.919,51грн., а именно: 19.04.2010 - 16тыс.253,22грн., 25.05.2010 - 13тыс.714,09грн., 31.05.2010 - 6тыс.180,56грн., 30.06.2010 - 28тыс.863,6грн., 21.08.2010 - 15тыс.568грн., 15.09.2010 - 18тыс.714,04грн., 19.10.2010 - 35тыс.299,19грн., 23.12.2010 - 20тыс.грн., 11.01.2011 - 17тыс.480,81грн., 13.01.2011 - 15тыс.366грн., 04.02.2011 - 54тыс.480грн.

Для выполнения работ (уборка улиц Киевского района г. Симферополя) ФЛП ОСОБА_3 по предложению неустановленного лица заключил «фиктивные» договора субподряда с ООО «Глория - НЕТ» ЕГРПОУ 37245999, г.Ровно и ООО «Канди» ЕГРПОУ 36598043, г. Ровно.

Директор ООО «Глория-НЕТ» ОСОБА_4 и ООО «Канди» ОСОБА_5 фактически деятельностью предприятия не занимались, документы бухгалтерской и налоговой отчетности не составляли и не подписывали, печатью предприятий не распоряжались, договора субподряда с ФЛП ОСОБА_3 не заключали, уборку улиц и очистку русла реки «Абдал» в Киевском районе г. Симферополя не проводили.

Проведенной проверкой с привлечением специалистов Симферопольской объединенной Государственной финансовой инспекции установлено, что работы по уборке улиц Киевского района г. Симферополя ООО «Глория - НЕТ», ООО «Канди» фактически не выполнялись.

Полученные на текущий счет ФЛП ОСОБА_6 бюджетные денежные средства от Управления жилищно-коммунального хозяйства Киевского районного совета г. Симферополя в сумме 241тыс.919,51грн. ОСОБА_6 снимал, затем передавал неустановленным лицам, якобы представителям ООО «Глория - НЕТ», ООО «Канди», однако ему было известно, что фактически указанными предприятиями работы (уборка улиц Киевского района г. Симферополя) не выполнялись.

Таким образом, ФЛП ОСОБА_6 в период 2010-2011г.г. пособничал неустановленным следствием лицам в присвоении и растрате бюджетных денежных средств в сумме 241тыс.919,51грн., что в 250 и более раз превышает не облагаемый налогом минимум доходов граждан на момент совершения преступления и является крупным размером.

Для осуществления преступной деятельности в период 2010-2011г.г. ООО «Канди» ЕГРПОУ 36598043 использовался текущий счет №26007300178143, открытый в ПАО «Банк Форум» МФО 322948.

С целью всестороннего, полного и объективного исследования обстоятельств дела возникла необходимость в проведении выемки документов, составляющих банковскую тайну клиента в ПАО «Банк Форум» МФО 322948 - ООО «Канди» ЕГРПОУ 36598043.

Иным способом, как раскрыть банковскую тайну, для получения необходимой информации и документов, имеющих доказательственное значение по уголовному делу, невозможно.

Рассмотрев представление, выслушав мнение прокурора, поддержавшего представление, по основаниям, изложенным в нем, суд пришел к выводу о том, что в целях установления объективной истины по делу, представление подлежит удовлетворению, поскольку в ПАО «Банк Форум» МФО 322948, г.Киев, ул. Верховной рады, 7, может находиться информация, содержащая банковскую тайну и имеющая доказательное значение для расследования данного уголовного дела.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 14-1, 178 УПК Украины, ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», суд,-

п о с т а н о в и л:

Представление - удовлетворить.

Раскрыть для Государственной налоговой службы в АР Крым банковскую тайну относительно ПАО «Банк Форум» МФО 322948, г.Киев, ул. Верховной Рады, 7.

Произвести выемку в ПАО «Банк Форум» МФО 322948, г.Киев, ул. Верховной Рады, 7 относительно клиента - ООО «Канди» ЕГРПОУ 36598043, а именно: информации на бумажном и электронном носителях о движении денежных средств с расшифровкой контрагентов, номеров их счетов, кодов ЕГРПОУ, банковских данных, дат и сумм перечислений, времени проведения платежей, номеров платежных документов, назначения платежей, а также с указанием входящего и выходящего остатков по счетам на начало и конец каждого дня, референц каждого платежного документа (номер или иные символы, использованные для идентификации трансакции) за период с 22.11.2010 года по 17.05.2012 года, свидетельствующих об обороте денежных средств по текущему счету №26052300178143 (по видам валют), принадлежащий ООО «Канди» ЕГРПОУ 36598043; информации, которая содержится в уведомлениях банком органов налоговой службы об открытии вышеуказанного счета; информации, которая содержится в карточках с образцами подписей и оттиском печати, приказах о назначении должностных лиц ООО «Канди» ЕГРПОУ 36598043, а также информации, которая содержится в доверенностях, предоставленных в банк уполномоченными лицами предприятия; информации, которая содержится в платежных документах (приходных ордерах), подтверждающих зачисление наличных денежных средств на вышеуказанный счет, а также информации, которая содержится в платежных документах (платежных поручениях), подтверждающих перечисление денежных средств с вышеуказанного счета предприятия; информации, которая содержится в расходных ордерах и корешках кассовых чеков о получении должностными лицами ООО «Канди» ЕГРПОУ 36598043 наличных денежных средств через кассу в ПАО «Банк Форум» МФО 322948, а также информации, которая содержится в соответствующих доверенностях на получение денежных средств со счета предприятия; информации, которая содержится в договорах и иных документах, на основании которых ООО «Канди» ЕГРПОУ 36598043 использовалась система удаленного доступа к счету типа «Клиент-банк»; информации, которая содержится в кредитных договорах и документах, составленных во время исполнения кредитных договоров; информации, которая содержится во внешнеэкономических контрактах и документах, составленных во время их исполнения и оплаты.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья