Постанова № 24484882, 01.06.2012, Центральний районний суд м. Миколаєва

1423/12839/2012

Центральний районний суд м. Миколаєва

Справа № 142312839/2012

ПОСТАНОВА

Іменем України

01 червня 2012р. суддя Центрального районного суду м.Миколаєва Галагуза В.В., розглянувши подання ст.слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Миколаївській області Кутіна С.О., узгоджене з начальником СВ ПМ ДПА у Миколаївської області Басалаєвим Д.В.

про проведення виїмки,-

встановив:

В проваджені СВ ДПС у Миколаївській області знаходиться кримінальна справа №12800003, порушена за фактом умисного ухилення від сплати податків посадовими особами ТОВ "Агрофірма Корнацьких" за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що ТОВ „Агрофірма Корнацьких" в 2009-2011 роках в порушення вимог ст.15 та ст.18 Закону України «Про оренду землі»та Порядку державної реєстрації договорів оренди землі, затвердженої Постановою Кабінети Міністрів України від 25.12.19998 року №2073, п.8-1,7 ст.8-1 Закону України «Про податок на додану вартість»№168/97-ВР від 03.04.1997 року (зі змінами та доповненнями) та п.209.6, п.209.7 ст.209 Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2010 року (зі змінами та доповненнями) не мало права знаходиться на спеціальному режимі оподаткування і повинно було сплачувати різницю між податковими зобов'язаннями та податковим кредитом в загальному порядку до Державного бюджету за ставкою 20%. Своїми діями посадові особи ТОВ „Агрофірма Корнацьких" спричинили збитки Державному бюджету у загальній сумі 15 791 900 грн.

В ході досудового слідства встановлено, що у ТОВ "Агрофірма Корнацьких" (код ЄДРПОУ 31929340), в АТ "Райффайзен Банк Аваль" у м. Києві (МФО 380805, юридична адреса: м. Київ, вул. Лєскова, 9) були відкриті рахунки: №260416472, №260446439, №2604013513, №2604312487, №26004215338, №26006215507, №26008349404, №26009101975, №26008717327914, рух коштів по яким дає можливість встановити дійсні обороти грошових коштів, відповідність сум по рахункам з даними звітних документів підприємства та повноту сплати підприємством до бюджету держави податку на додану вартість та податку з доходів фізичних осіб.

В поданні слідчий просить дати дозвіл на проведення виїмки в АТ "Райффайзен Банк Аваль" у м. Києві (МФО 380805, юридична адреса: м. Київ, вул. Лєскова, 9).

Вивчивши матеріали справи, вважаю, що подання підлягає задоволенню, так як в АТ "Райффайзен Банк Аваль" у м. Києві (МФО 380805, юридична адреса: м. Київ, вул. Лєскова, 9), можуть знаходитись документи, які мають значення для встановлення істини по справі.

Керуючись ст. 178КПК України, ст.ст. 60, 62

Закону України «Про банки та банківську діяльність»суд, -

постановив:

подання про проведення виїмки задовольнити.

Провести виїмку у АТ "Райффайзен Банк Аваль" у м. Києві (МФО 380805, юридична адреса: м. Київ, вул. Лєскова, 9), документів, що мають відношення до рахунків ТОВ "Агрофірма Корнацьких" (код ЄДРПОУ 31929340): №260416472, №260446439, №2604013513, №2604312487, №26004215338, №26006215507, №26008349404, №26009101975, №26008717327914, а саме:

- роздрукованої на паперовому носії, а також в електронному вигляді на магнітному носії виписки стосовно руху грошових коштів по рахункам: №260416472, №260446439, №2604013513, №2604312487, №26004215338, №26006215507, №26008349404, №26009101975, №26008717327914, що належать ТОВ "Агрофірма Корнацьких" (31929340) за період з 01.02.2012 по дату оголошення постанови із зазначенням: назви контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, ідентифікаційних номерів; рахунків контрагентів; назв банків кореспондентів; дат та часу проведення операцій; сум та призначення платежів, кодів валют платежів; номерів чеків, дат їх виписки, згідно яких через рахунок знімались готівкові кошти;

- квитанцій, які підтверджують оплату за відкриття рахунків;

- чеків за період з 01.02.2012 по дату оголошення постанови;

- усіх наявних карток із зразками підписів і відбитків печатки;

- заяв на відкриття рахунків; усіх наявних договорів з банком; заяв про користування рахунками без печатки; всіх наявних рішень та наказів ТОВ "Агрофірма Корнацьких";

- заяв про переоформлення рахунків на інших осіб;

- доручень на розпорядження рахунками іншими особами;

- рішень учасників договору про визначення особи, якій дається право розпорядницького підпису при проведенні грошових операцій по зазначеному рахунку;

- повідомлень про відкриття рахунків, що направляється в податкову інспекцію;

- тимчасових карток із зразками підпису тимчасово уповноваженої особи здійснюючої операції по рахункам і копії відповідних документів (протоколів, наказів, розпоряджень й інших), що підтверджують ці повноваження;

- заяв на закриття зазначеного рахунку; доручення на перерахування коштів на рахунки в інші установи банку; довідки про закриття рахунку; платіжних доручень за період з 01.02.2012 по дату оголошення постанови;

- видаткових касових ордерів за період з 01.02.2012 по дату оголошення постанови;

- оригіналів та/або копій векселів; стосовно виданих і переданих векселів: супровідних документів, доручення на інкасування, доручення на зберігання, заявки на купівлю (продаж); заяв: про авалювання векселів, щодо пред'явлення векселів до врахування;договорів (генеральних угод): про авалювання векселів, про врахування векселів; реєстрів: пред'явлених до авалювання векселів, пред'явлених до врахування векселів; розписок про врахування векселів;

інших документів (листування, заяв, довідок, розрахунків, протоколів, наказів, розпоряджень), що мають відношення до АТ "Райффайзен Банк Аваль" у м. Києві (МФО 380805, юридична адреса: м. Київ, вул. Лєскова, 9).

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Галагуза В.В.