Постанова № 24387569, 01.06.2012, Дзержинський районний суд м. Кривого Рогу

Справа № 408/4028/12

Производство №4/408/187/12

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

"01" червня 2012 р.

Судья Дзержинского районного суда г. Кривого Рога Днепропетровской области Валуева В.Г. рассмотрев в открытом судебном заседании в зале суда г. Кривом Роге представление, поступившее из следственного отдела налоговой милиции Криворожской южной МГНИ Днепропетровской области ГНС по уголовному делу №99125509 о производстве выемки документов, содержащих сведения составляющие банковскую тайну, -

УСТАНОВИЛ:

ОСОБА_2, работая директором ООО «ЮНИСТИЛ» г. Кривой Рог (код ЕГРПОУ 35601339), расположенного по адресу г. Кривой Рог, ул. Окружная 127/10, зарегистрированного решением исполнительного комитета Криворожского городского совета Днепропетровской области 11.03.2010 года №12271070004009822, принятого 18.03.2010 года на учет в органах государственной налоговой службы в Криворожской южной МГНИ Днепропетровской области ГНС, являясь служебным лицом предприятия, выполняющим организационно-распорядительные функций, будучи ответственным в соответствии с Законом Украины «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине» №996-Х1\/ от 16.07.1999 года, за создание необходимых условий для правильного ведения бухгалтерского и налогового учетов, обеспечение фиксирования в бухгалтерском учете предприятия достоверных фактов осуществления хозяйственных операций, правильного и своевременного составления налоговой отчетности, ее предоставление в Криворожскую южную МГНИ Днепропетровской области, а так же за полную и своевременную уплату налогов в бюджет, в период 01.10.2010 года по 30.09.2011 года, действуя умышленно, с целью уклонения от уплаты в государственный бюджет налогов, в нарушение п.п.4.1.1, п.п.4.1.6, п.4.1 ст.4, п.п.5.7.1 п.5.7, п.5.9 ст.5, п.6.1 ст.6, п.п.7.6.3 п.7.6 ст.7, п.22.4 ст.22 Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятий» №334/94-ВР от 28.12.1994 года, путем занижения налогооблагаемой прибыли предприятия от операций с ценными бумагами, занижения и завышения объекта налогообложения по результатам финансово-хозяйственной деятельности предприятия, не исчислил и не перечислил в государственный бюджет, что находилось в пределах его полномочий, налог на прибыль в размере 3 308 052 грн.

По данному факту 29.05.2012 года СО НМ Криворожской южной МГНИ Днепропетровской области ГНС возбуждено уголовное дело №-99125509 в отношении директора ООО «ЮНИСТИЛ» г. Кривого Рога ОСОБА_2. по факту умышленного уклонения от уплаты налогов, что привело к фактическому не поступлению в бюджет средств в особо крупных размерах, по признакам состава преступления, предусмотренного ст.212 ч.З УК Украины.

В ходе досудебного следствия по уголовному делу установлено, что в отделении АО «ОТП БАНК» в г. Кривом Роге, МФО 300528, расположенного по адресу г. Кривой Рог, пр-кт Гагарина 25-а, находятся сведения о движении денежных средств по расчетному счету ООО «ЮНИСТИЛ» (код ЕГРПОУ 35601339) №-26004101319739, за 22 ноября 2010 года, а также регистрационные документы и иные документы связанные с открытием и обслуживанием расчетного счета ООО «ЮНИСТИЛ», которые имеют важное значение для исследования финансово-хозяйственной деятельности предприятия, установления истины по настоящему уголовному делу.

Для всестороннего, полного исследования всех обстоятельств дела и установления объективной истины, возникла необходимость в изучении документов, отражающих движение денежных средств по расчетному счету №-26004101319739, открытому в отделении АО «ОТП БАНК» в г. Кривом Роге, МФО 300528, за 22 ноября 2010 года.

Суд, рассмотрев постановление следователя, заслушав мнение прокурора и мнение следователя, принимая во внимание, что в отделении АО «ОТП БАНК» в г. Кривом Роге, МФО 300528,

находятся документы имеющие значение для установления истины по делу, руководствуясь ст. ст. 22, 177,178 УПК Украины и ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», -

ПОСТАНОВИЛ:

Провести выемку документов в помещении отделения АО «ОТП БАНК» в г. Кривом Роге, МФО 300528, расположенного по адресу г. Кривой Рог, пр-кт Гагарина 25-а - документов содержащих банковскую тайну по расчетному счету 000 «ЮНИСТИЛ» (код ЕГРПОУ 35601339) №-26004101319739, за 22 ноября 2010 года, а именно:

1. Документов отражающих открытие, распоряжение по счету №-26004101319739 в отделении АО «ОТП БАНК» в г. Кривом Роге, МФО 300528, принадлежащему 000 «ЮНИСТИЛ» и его использование (заявление на открытие счета, карточки с образцами подписи, договора на банковское обслуживание, в том числе копию паспорта владельца, доверенность на лицо имеющего право подписи и полномочия действовать от имени предприятия и осуществлять финансовые сделки, копию паспорта уполномоченного представителя).

2. Платежных документов, на основании которых осуществлялись зачисления и списания средств с указанного счета, в т.ч. документов по получению наличных денежных средств.

3. Движения денежных средств по указанному счету на бумажном носителе с указаниями даты, вида, суммы, назначения платежа, плательщика и получателя денежных средств.

4. Иных документов, в полной мере отражающих проведение операций по вышеуказанному счету.

Проведение "выемки поручить сотрудникам ГОНМ Криворожской южной МГНИ Днепропетровской области Государственной налоговой службы.

Постановление окончательное и обжалованию не подлежит

Суддя: В. Г. Валуєва