Постанова № 24315205, 12.04.2012, Дзержинський районний суд м. Кривого Рогу

Справа № 408/2666/12

Производство №4/408/117/12

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

"12" квітня 2012 р.

Дзержинский районный суд г. Кривого Рога Днепропетровской области в составе:

председательствующего судьи: Валуевой В.Г.

при секретаре Булах К.А.

с участием прокурора Алимагомедова А.А.

рассмотрев в открытом судебном заседании в зале суда в г. Кривом Роге представление, поступившее из следственного отделения налоговой милиции СГНИ ГМК г. Кривого Рога по уголовному делу № 99125503 о производстве выемки документов, содержащих сведения составляющие банковскую тайну, -

УСТАНОВИЛ:

ОСОБА_1, работая директором ООО «Союзметпром» г. Кривого Рога (ЕГРПОУ 34811910), умышленно, действуя с целью уклонения от уплаты в государственный бюджет налога на прибыль, налога на добавленную стоимость, в нарушение требований налогового законодательства не исчислил и не перечислил в государственный бюджет за период с 01.01.2010 года по 31.12.2010 года налога на добавленную стоимость в размере 1877275 грн., неправомерно включенного в состав налогового кредита предприятия и налога на прибыль в размере 2324016 грн., полученного по результатам финансово-хозяйственной деятельности предприятия и не исчисленного в результате занижения налогооблагаемой прибыли путем неправомерного уменьшения валового дохода предприятия, что привело к фактическому не поступлению в бюджет денежных средств на общую сумму 4201 291 грн., что составляет более 5000 необлагаемых налогом минимумов доходов граждан и является особо крупным размером.

Следствием также установлено, что ОСОБА_1 в период 2010 г. незаконно формировал налоговый кредит по налогу на добавленную стоимость предприятия ООО «Союзметпром» (ЕГРПОУ 34811910) за счет предприятий ООО «Веритек» (код ЕГРПОУ 36052996, г. Днепропетровск) и ООО «Техинвест-групп» (код ЕГРПОУ 33769748, г. Днепропетровск), опрошенные директора которых пояснили, что не имели финансово-хозяйственных отношений с ООО «Союзметпром».

В помещении Днепропетровского филиала ПАО «Екатеринославский коммерческий банк» МФО 307349 находятся сведения о движении денежных средств по счету ООО «Техинвест-групп» (код ЕГРПОУ 33769748): № 26009403000300 за период с момента открытия по 31.12.2010 г. включительно, а также регистрационные и иные документы связанные с открытием и обслуживанием счета ООО «Техинвест-групп», которые имеют важное значение для установления истины по настоящему уголовному делу.

Для всестороннего, полного и объективного исследования всех обстоятельств дела и установления объективной истины, возникла необходимость в изучении документов, отражающих движение денежных средств по вышеуказанному расчетному счету за период с момента открытия по 31.12.2010 г. включительно.

Суд, рассмотрев постановление следователя и заслушав мнение прокурора, принимая во внимание, что в Днепропетровского филиала ПАО «Екатеринославский коммерческий банк» МФО 307349 находятся документы имеющие значение для установления истины по делу, руководствуясь ст. ст. 22, 177, 178 УПК Украины и ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», -

ПОСТАНОВИЛ:

Провести выемку документов в помещении Днепропетровского филиала ПАО «Екатеринославский коммерческий банк» МФО 307349, расположенного по адресу г. Днепропетровск, ул. Симферопольская, 11, помещение 25, документов содержащих банковскую тайну по счету ООО «Техинвест-групп» (код ЕГРПОУ 33769748) № 26009403000300 за период с момента открытия по 31.12.2010 г. включительно, а именно:

1. Документов отражающих открытие, распоряжение по указанному счету в Днепропетровском филиале ПАО «Екатеринославский коммерческий банк» МФО 307349, принадлежащим ООО «Техинвест-групп» (код ЕГРПОУ 33769748) и их использование (заявление на открытие счета платежной карты, заявление на выдачу пластиковой карты, карточки с образцами подписи, договора на банковское обслуживание, в том числе копию паспорта владельца, доверенность на лицо имеющего право подписи и полномочия действовать от имени предприятия и осуществлять финансовые сделки, копию паспорта уполномоченного представителя).

2. Платежных документов, на основании которых осуществлялись зачисления и списания средств с указанных счетов, в т.ч. документов по получению наличных денежных средств.

3. Движения денежных средств по указанным счетам на бумажном носителе с указаниями даты, вида, суммы, назначения платежа, плательщика и получателя денежных средств.

4. Иных документов, в полной мере отражающих проведение операций по вышеуказанным счетам.

Проведение выемки поручить членам следственно-оперативной группы.

Постановление окончательное и обжалованию не подлежит

Суддя: В. Г. Валуєва