Постанова № 23862506, 20.04.2012, Юзівський районний суд міста Донецька (до 25.04.2025 - Ворошиловський районний суд м. Донецька)

0508/1314/2012

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМУКРАИНЫ

20 апреля 2012 года Судья Ворошиловского районного суда города Донецка Кутья С.Д., рассмотрев представление следователя СО СГНИ по работе с КПН в г. Донецке подполковника налоговой милиции Лютикова В.В., согласованное с прокурором г.Донецка о наложении ареста на счета ООО «Спец-Контакт»(код ЕГРПОУ 32019384), по уголовному делу № 01-12-05-0012, -

УСТАНОВИЛ:

Следователь СО СГНИ по работе с КПН в г. Донецке подполковник налоговой милиции Лютиков В.В. обратился в суд с представлением о наложении ареста на счет ООО «Спец-Контакт»(код ЕГРПОУ 32019384), мотивировав представление следующим:

В производстве СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Донецке находится уголовное дело № 01-12-05-0012 по факту умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах директором ООО «Спец-Контакт»(код ЕГРПОУ 32019384) ОСОБА_2 по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.

В ходе расследования уголовного дела установлено, что ОСОБА_2, будучи служебным (должностным) лицом предприятия - директором ООО «Спец-Контакт» (код ЕГРПОУ 32019384), зарегистрированного распоряжением Донецкого городского совета № 260/3 от 10.07.2002 по юридическому адресу: г. Донецк, ул. Первомайская, д. 24, кв. 1, находящегося на общей системе налогообложения и состоящего на налоговом учете в ГНИ в Ворошиловском районе г. Донецка под № 2833 от 18.07.2002, имеющего свидетельство плательщика НДС № 07288165 от 09.08.2002, ИНН 320193805620, в период 2009-2010 годов, находясь на территории г. Донецка, в результате проведения бестоварных финансово-хозяйственных операций с предприятиями-поставщиками ООО «Гладис Комгрупп»(код ЕГРПОУ 36011127, ИНН 360111205616) и ООО «ТК «Диал Импекс»(код ЕГРПОУ 36616283, ИНН 366162805619), выразившихся в том, что подложными (фиктивными) документами были оформлены несуществующие (вымышленные) операции на приобретение товарно-материальных ценностей с соблюдением установленных реквизитов и процедур, необоснованно включив в состав валовых расходов и налогового кредита по налогу на добавленную стоимость ООО «Спец-Контакт»суммы по якобы имевшим место финансово-хозяйственным взаимоотношениям с указанными субъектами предпринимательской деятельности, в нарушение п.5.1 ст.5, п.п.11.2.1 п.11.2 ст. 11 Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятий»от 22.05.97 № 283/97-ВР (с изменениями и дополнениями) путем завышения валовых расходов занизил налог на прибыль в размере 1 330 597 грн., а также в нарушение п.п.7.4.1 п.7.4 ст.7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»от 03.04.97 № 168-97-ВР (с изменениями и дополнениями) путем завышения налогового кредита занизил налог на добавленную стоимость в размере 1 064 478 грн., а всего уклонился от уплаты налогов в особо крупных размерах на общую сумму 2 395 075 грн., что в пять тысяч и более раз превышает установленный законодательством необлагаемый налогом минимум доходов граждан.

С целью полноты, всесторонности и объективности расследования уголовного дела, принимая во внимание факт причинения должностными лицами ООО «Спец-Контакт»убытков государственному бюджету, с целью обеспечения возможного гражданского иска и исполнения возможного приговора суда относительно конфискации имущества, принимая во внимание, что согласно ст. 1172 ГК Украины - юридическое или физический лицо возмещает ущерб, причиненный их работником во время выполнения им

своих трудовых (служебных) обязанностей, а также принимая во внимание тот факт, что денежные средства должностными лицами ООО «Спец-Контакт»добыты преступным путем и подлежат возвращению в госбюджет, возникла необходимость в наложении ареста на счет 000 «Спец-Контакт»(код ЕГРПОУ 32019384) № 26001000809465 в ПАО «Универсалбанк»(МФО 322001).

Исследовав материалы уголовного дела, считаю, что представление о наложении ареста на счет ООО «Спец-Контакт»(код ЕГРПОУ 32019384) № 26001000809465 в ПАО «Универсалбанк»(МФО 322001), подлежит удовлетворению.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 1172 ГК Украины, ст.ст. 29, 126, УПК Украины, а также ст. 59-62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности»№ 2121-111 от 07.12.2000 года (с изменениями и дополнениями), суд

ПОСТАНОВИЛ:

Наложить арест на все денежные средства, которые находятся на счете ООО «Спец-Контакт»(код ЕГРПОУ 32019384) № 26001000809465 в ПАО «Универсалбанк» (МФО 322001), а также наложить арест на указанный счет в расходной части.

Обязать соответствующих должностных лиц ПАО «Универсалбанк»(МФО 322001) предоставить письменную информацию об остатке денежных средств на указанном счете на момент предъявления постановления суда о наложении ареста, и на первое число каждого месяца инициатору вынесения представления по адресу: 83048, г. Донецк, ул. Университетская, д. 85, СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Донецке.

Объявление постановления суда поручить сотрудникам налоговой милиции Донецкой области.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья