Постанова № 22577188, 04.04.2012, Соснівський районний суд м. Черкас

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 березня 2012 року м. Черкаси

Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурний В.П., за участю прокурора Берковської Н.А., розглянувши адміністративну справу, яка надійшла від Черкаської митниці з поданням про притягнення до адміністративної відповідальності гр. України ОСОБА_1, 30.05.1977 р. н., директора ТОВ «АгроАльянс»(код ЄДРПОУ 31561235, Черкаська обл., Уманський р-н., с. Піківець, вул. Уманська, 33), зареєстрований за адресою ІНФОРМАЦІЯ_1., с. Піківець, вул. Шкільна, 3, за ознаками правопорушення, передбаченого ст. 352 МК України, -

ВСТАНОВИВ:

Черкаська митниця звернулась до суду з поданням про притягнення до адміністративної відповідальності ОСОБА_1 за ст. 352 МК України та стягнення витрат, понесених під час провадження у справі.

Під час судового розгляду справи встановлено, що на протязі 2006-2007 років через Південну регіональну митницю (м/п «Одеса-порт») на виконання зовнішньоекономічних контрактів від 15.06.06 № 2006/06/15, від 02.03.07 № 2007/03/02, від 01.06.07 № 2007/06/01, укладених між ТОВ «АгроАльянс»в особі директора ОСОБА_1 та компанією Heliopotasse S.A. (Франція) в особі Yvan Pollack, на митну територію України було переміщено товар «мінеральне добриво: кальциніт (кальцію нітрат, кальцієва селітра) виробництва компанії Tessenderlo Chemie NV/SA (Бельгія)»загальною вартістю 1308545,90 грн. та вагою 782 т. за наступними документами, що слугували підставою для переміщення через митний кордон України, а саме:

-          11.08.06 за інвойсом від 22.07.06 № 002045 на суму 47 978 дол. США (станом на 11.08.06 за курсом НБУ –242288,90 грн.), коносамент від 22.07.06 № HLCULI2060701077.

-          21.05.07 за інвойсом від 09.04.07 № 002447 на суму 31 280 дол. США (станом на 21.05.07 за курсом НБУ –157964,00 грн.), коносамент від 09.04.07 № ZIMULIS7002287.

-          31.05.07 за інвойсом від 14.04.07 № 002459 на суму 23 460 дол. США (станом на 31.05.07 за курсом НБУ –118473,00 грн.), коносамент від 14.04.07 № ZIMULIS7002333.

-          21.06.07 за інвойсом від 21.05.07 № 002542 на суму 46 920 дол. США (станом на 21.06.07 за курсом НБУ –236946,00 грн.), коносамент від 21.05.07 № ZIMULIS7002464.

-          18.07.07 за інвойсом від 14.05.07 № 002516 на суму 15 640 дол. США (станом на 18.07.07 за курсом НБУ –78982,00 грн.), коносамент від 14.05.07 № ZIMULIS7002431.

-          30.07.07 за інвойсом від 18.06.07 № 002614 на суму 23 460 дол. США (станом на 30.07.07 за курсом НБУ –118473,00 грн.), коносамент від 18.06.07 № ZIMULIS7002661.

-          24.08.07 за інвойсом від 28.06.07 № 002634 на суму 23 460 дол. США (станом на 24.08.07 за курсом НБУ –118473,00 грн.), коносамент від 28.06.07 № ZIMULIS7002704.

-          26.09.07 за інвойсом від 25.07.07 № 002641 на суму 23 460 дол. США (станом на 26.09.07 за курсом НБУ –118 473,00 грн.), коносамент від 25.07.07 № ZIMULIS7002823.

-          18.10.07 за інвойсом від 16.08.07 № 002662 на суму 23 460 дол. США (станом на 18.10.07 за курсом НБУ –118473,00 грн.), коносамент від 16.08.07 № ZIMULIS7002922.

Під час проведення митного оформлення даного мінерального добрива ТОВ «АгроАльянс», у відповідності до вимог Закону України «Про пестициди і агрохімікати»від 02.03.1995 р. N 86/95-ВР (із змінами і доповненнями), надавало Черкаській митниці Посвідчення про державну реєстрацію серії А № 01170, видане 14.04.06 Міністерством охорони навколишнього природного середовища України на мінеральне добриво - кальцієва селітра (виробник діючої речовини та препаративної форми – Тессендерло ОСОБА_2 (Бельгія). ОСОБА_3 ТОВ «АгроАльянс»для проведення митного оформлення даного товару надавало сертифікати аналізу, видані компанією Heliopotasse S.A. із зазначенням хімічного складу мінерального добрива, як офіційний та вповноважений дистриб‘ютор компанії Tessenderlo Chemie NV/SA (Бельгія). На підставі вищевказаних документів даний товар був випущений Черкаською митницею у вільний обіг за ВМД №№ 902030000/6/301011 від 06.10.06, 902030000/7/300101 від 08.02.2007, 902030000/7/300132 від 20.02.2007, 902030000/7/300166 від 27.02.2007, 902030000/7/300270 від 28.03.2007, 902030000/7/300369 від 17.04.2007, 902030000/7/300422 від 24.04.2007, 902030000/7/300563 від 23.05.2007, 902030000/7/300605 від 01.06.2007, 902030000/7/300695 від 27.06.2007, 902030000/7/300790 від 23.07.2007, 902030000/7/300801 від 26.07.2007, 902030000/7/300850 від 08.08.2007, 902030000/7/300888 від 17.08.2007, 902030000/7/300890 від 17.08.2007, 902030000/7/300928 від 28.08.2007, 902030000/7/301095 від 02.10.2007, 902030000/7/301105 від 04.10.2007, 902030000/7/301294 від 23.11.2007, 902030000/7/301371 від 13.12.2007.

За інформацією митної служби Королівства Бельгія (лист Держмитслужби України від 08.09.10 № 20/05833) встановлено, що бельгійська компанія Tessenderlo Chemie ніколи не була виробником нітрату кальцію. При цьому, дана компанія здійснювала продаж нітрату кальцію, купленого на протязі 2005-2009 років у португальської компанії ADUBOS DE PORTUGAL, та ніколи не мала ділових відносин з французькою компанією Heliopotasse S.ОСОБА_3, відповідно до наданої митною службою королівства Бельгія інформації встановлено, що надані до митного оформлення Черкаській митниці документи компанії Tessenderlo Chemie від 15.05.07 та від 19.08.09, в яких зазначено, що компанія Heliopotasse S.A. є дистриб‘ютором мінерального добрива «нітрат кальцію»компанії Tessenderlo Chemie та уповноважена видавати сертифікати аналізу, є підробленими.

Разом з цим, за інформацією митних органів Португалії та Франції (листи Держмитслужби України від 25.05.10 № 20/03061 та від 09.06.10 № 20/03552) встановлено, що фактичним виробником ввезеного мінерального добрива являється португальська компанія ADUBOS DE PORTUGAL, сертифікати аналізу видавалися компанією ADUBOS DE PORTUGAL, а компанія Heliopotasse S.A. не є офіційним дистриб‘ютором компанії Tessenderlo Chemie NV/SA. Відповідно до інформації Департаменту екологічної безпеки та поводження з відходами Мінприроди України (лист від 24.06.10 № 2409/06/1-7) мінеральне добриво кальциніт (кальцію нітрат) виробництва португальської компанії ADUBOS DE PORTUGAL не проходило державну реєстрацію в Україні.

Таким чином, ввезення ТОВ «АгроАльянс»на митну територію України мінерального добрива «нітрат кальцію»(виробництва компанії ADUBOS DE PORTUGAL) в обсязі 782 т. вартістю 1308545,90 грн. здійснювалось з порушенням вимог Закону України «Про пестициди і агрохімікати»від 02.03.1995 р. N 86/95-ВР (із змінами і доповненнями) без проведення обов‘язкової державної реєстрації з приховуванням від митного контролю на підставі документів, що містять неправдиві відомості в частині фактичного виробника, та під виглядом зареєстрованого в установленому порядку мінерального добрива «нітрат кальцію»виробництва компанії Tessenderlo Chemie NV/SA (Бельгія), чим вчинено правопорушення, передбачене ст. 352 Митного кодексу України.

17.09.10 у відношенні директора ТОВ «АгроАльянс» ОСОБА_1 було складено протокол про порушення митних правил за ст. 352 МК України.

30.09.10 за даним фактом порушено кримінальну справу за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 201 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що у період 2006-2010 років на виконання ряду зовнішньоекономічних контрактів на адресу ТОВ «АгроАльянс»через митний кордон України з приховуванням від митного контролю шляхом надання, як підстави для переміщення підроблених документів, без проведення державної реєстрації на підставі та під виглядом зареєстрованого в установленому порядку вантажу «мінеральне добриво –нітрат кальцію»виробництва бельгійської компанії «Тессендерло ОСОБА_2 (Бельгія)», було контрабандно переміщено «мінеральне добриво –нітрат кальцію»виробництва португальської компанії ADUBOS DE PORTUGAL на загальну суму 4526 039,72 грн.

Постановою слідчого СВ УСБУ в Черкаській обл. від 24.01.12 зазначену кримінальну справу закрито у зв’язку з набранням чинності Закону України № 4025-VI від 15.11.2011 «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо гуманізації відповідальності за правопорушення у сфері господарської діяльності», яким скасовується злочинність діяння, пов'язаного із вчиненням контрабанди товарів через митний кордон України. Матеріали по факту порушення митних правил направлено до Черкаської митниці для скерування до суду для прийняття рішення по суті.

Дослідивши матеріали справи, заслухавши думку прокурора та представника митниці вважаю, що подання митниці про притягнення ОСОБА_1 до відповідальності підлягає до задоволення виходячи з наступного.           

Відповідно до статуту ТОВ «АгроАльянс»поточне керівництво діяльністю підприємства здійснює директор. Директор вирішує всі питання діяльності товариства та несе повну відповідальність за результати його діяльності. З січня 2003 року по теперішній час директором ТОВ «АгроАльянс»є ОСОБА_1

Під час керівництва ОСОБА_1 ТОВ «АгроАльянс» на адресу вказаного підприємства від компанії Heliopotasse S.A. надійшов товар «мінеральне добриво: кальциніт (кальцію нітрат, кальцієва селітра) загальною вагою 621 т.

Зібраними матеріалами об’єктивно встановлено, що з метою ввезення на митну територію України не зареєстрованого у встановленому порядку мінерального добрива, ТОВ «АгроАльянс»на підставі та під виглядом іншого зареєстрованого в установленому порядку мінерального добрива незаконно перемістило вказаний вище товар. Зазначене підтверджено доказами, які містяться у матеріалах справи та які досліджені під час розгляду справи .

Таким чином, внаслідок умисних дій ОСОБА_1 ввезення на митну територію України мінерального добрива «нітрат кальцію»(виробництва компанії ADUBOS DE PORTUGAL) в обсязі 782 т. вартістю 1308545,90 грн. здійснювалось з порушенням вимог Закону України «Про пестициди і агрохімікати»від 02.03.1995 р. N 86/95-ВР (із змінами і доповненнями) без проведення обов‘язкової державної реєстрації з приховуванням від митного контролю на підставі підроблених документів та під виглядом зареєстрованого в установленому порядку мінерального добрива «нітрат кальцію»виробництва компанії Tessenderlo Chemie NV/SA (Бельгія), чим вчинено правопорушення, передбачене ст. 352 Митного кодексу України.

Отже, у діях ОСОБА_1 має місце склад правопорушення, передбаченого ст. 352 МК України.

Розгляд справи проведено у відсутності ОСОБА_1 якого було повідомлено про час та місце розгляду справи та який не заявив клопотання про його перенесення.

Під час провадження в справі предмет правопорушення - мінеральне добриво «нітрат кальцію»(виробництва компанії ADUBOS DE PORTUGAL) в в обсязі 782 т. вартістю 1308545,90 грн. вилучено не було.

При вирішені питання про накладення адміністративного стягнення враховується той факт, що відповідно до ст. 328 МК України, безпосередні предмети порушення митних правил підлягають конфіскації незалежно від часу вчинення правопорушення.

Відповідно до ч. 2 ст. 326 МК України, конфіскація товарів, транспортних засобів, що є безпосередніми предметами порушення митних правил, застосовується незалежно від того, чи є ці товари, транспортні засоби власністю особи, яка вчинила правопорушення.

Відповідно до ст. 405 МК України у разі коли неможливо конфіскувати товари, що є безпосередніми предметами порушення митних правил, з осіб які вчинили порушення митних правил, стягується вартість зазначених товарів.

Витрати, понесені під час провадження у справі відсутні.

Керуючись ст.ст. 326, 328, 352, 384, 386, 388, 390, 391, 392, 405 МК України, ст. 247 КУпАП, -

ПОСТАНОВИВ:

ОСОБА_1, 30.05.1977 р. н., директора ТОВ «АгроАльянс», визнати винним у вчиненні правопорушення, передбаченого ст. 352 МК України.

Накласти на ОСОБА_1 адміністративне стягнення у вигляді конфіскації на користь держави безпосереднього предмету правопорушення - товару мінеральне добриво «нітрат кальцію»(виробництва компанії ADUBOS DE PORTUGAL) обсязі 782 т. , а в разі неможливості конфіскувати безпосередні предмети правопорушення, стягнути на користь держави їх вартість у розмірі 1308545,90 грн.

                    Постанова може бути оскаржена в апеляційному порядку або на неї може бути внесено протест до Апеляційного суду Черкаської області через суд першої інстанції протягом 10 днів з дня винесення постанови.

                    Суддя