Постанова № 22517465, 19.03.2012, Дзержинський районний суд м. Кривого Рогу

Справа № 408/1747/12

Производство №4/408/62/12

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

"19" березня 2012 р.

Дзержинский районный суд г. Кривого Рога Днепропетровской области в составе:

ПредседательствующегоКосторенко А.Ю.,

при секретаре Реут Т.А.,

с участием прокурора Алимагомедова А.А.,

следователяКондратенко В.Г.,

лица, в отношении которого

избирается мера пресеченияОСОБА_1,

рассмотрев в открытом судебном заседании представление старшего следователя СО НМ СГНИ по работе с предприятиями ГМК в.Кривом Роге подполковника налоговой милиции Кондратенко В.Г. в отношении:

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца г. Кривого Рога, Днепропетровской области, гражданина Украины, образование высшее, женатого, физического лица -предпринимателя, ранее не судимого, зарегистрированного и проживающего по адресу: АДРЕСА_1

У С Т А Н О В И Л:

ОСОБА_1, являясь физическим лицом предпринимателем (регистрационный номер учетной карточки плательщика налогов (далее р.н.у.к.п.н.) НОМЕР_1), зарегистрированный решением исполнительного комитета Криворожского городского Совета Днепропетровской области 14.06.2004 года №2227017 0000 023146, принятый 15.06.2004 года на учет в государственных органах налоговой службы в Северной МГНИ в г. Кривом Роге, в обязанности которого, согласно ст.128 Хозяйственного Кодекса Украины №436-IV от 16.01.2003 года, входит ведение учета результатов своей предпринимательской деятельности, своевременное предоставление налоговым органам деклараций о имущественном состоянии и доходах, уплата налогов в порядке и в размерах установленных законом, в период времени с 3-го квартала 2009 года по 31.12.2010 года, действуя умышленно, с целью уклонения от уплаты в бюджеты налогов, в нарушение требований ст.1, ст.2, ст.5 Указа Президента Украины «О внесении изменений в Указ Президента Украины от 03.07.1998 года №727 «Об упрощенной системе налогообложения, учета и отчетности субъектов малого предпринимательства» №746/99 от 28.06.1999 года, п.п.2.3.1 п.2.3, ст.2, п.4.7 ст.4, п.п.7.3.1 п.7.3, ст.7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость» №168/97-ВР от 03.04.1997 года, ст.13 раздела IV Декрета Кабинета Министров Украины «О подоходном налоге с граждан» №13-92 от 26.12.1992 года, систематически и необоснованно занижал суммы доходов (объемы выручки от реализации продукции - товаров, работ, услуг), которые подлежали налогообложению, что привело к фактическому непоступлению в бюджеты средств в виде налога на добавленную стоимость в размере 1800 024 грн., налога с доходов физических лиц в размере 150 111 грн., всего на общую сумму 1950 135 грн., которая составляет более 5 000 необлагаемых налогом минимумов доходов граждан и является особо крупным размером.

По данному факту СО НМ СГНИ по работе с предприятиями ГМК в г. Кривом Роге возбуждено уголовное дело № 99125801 по признакам состава преступления, предусмотренного ст. 212 ч. 3 УК Украины

В связи с этим ОСОБА_1 разъяснены права, предусмотренные ст. ст. 19, 21, 43, 43-1, 44, 46, 47 УПК Украины, ст. 63 Конституции Украины, а также содержание ст. 5 Европейской Конвенции о защите прав человека от 04.11.1950 года.

В судебном заседании судом изучены материалы уголовного дела, допрошено лицо, в отношении которого избирается мера пресечения, выслушаны пояснения лица, в производстве которого находится уголовное дело, защитника, мнение прокурора.

Изучением материалов уголовного дела установлено, что согласно имеющимся документам, ОСОБА_1 являлся физическим лицом предпринимателем в период образования недоимки по налоговым платежам, связанной с нарушениями требований налогового законодательства Украины, выявленных в ходе проведения судебно-экономической экспертизы, в связи с чем было возбуждено настоящее уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст.212 УК Украины.

Согласно ч.6 ст.165 УПК Украины за совершение данного преступления может быть избрана мера пресечения исключительно в виде залога либо содержания под стражей. При этом основания для избрания меры пресечения в виде содержания под стражей согласно п.1 ч.1 ст.155 УПК Украины отсутствуют.

Суд учитывает, что преступление, предусмотренное ч.3 ст.212 УК Украины является тяжким и за его совершение предусмотрена санкция в виде штрафа в размере от 15 тысяч необлагаемых налогом минимумов доходов граждан, что само по себе может побудить ОСОБА_1 скрыться от следствия и суда либо воспрепятствовать установлению истины по делу с целью избежать наказания.

Прокурор ходатайство следователя поддерживает, лицо, в отношении которого избирается мера пресечения, против избрания меры пресечения в виде залога не возражают.

Таким образом, учитывая, что по настоящему уголовному делу согласно ст.148 УПК Украины имеются достаточные основания для избрания меры пресечения, суд считает необходимым избрать ОСОБА_1 меру пресечения в виде залога.

Определяя размер залога, суд исходит из требований ч.3 ст.1541 УПК Украины, ст.150 УПК Украины, учитывая обстоятельства дела, имущественное положение, семейное положение и др., а именно:

Как установлено в ходе судебного заседания, на настоящий момент обвинение ОСОБА_1 не предъявлено, гражданский иск по делу не заявлен.

Таким образом, учитывая, что на момент судебного заседания сумма причиненного ущерба достоверно не определена, суд считает невозможным определение размера залога согласно ч.5 ст.154-1 УПК Украины и определяет сумму залога с применением ч.4 ст.154-1 УПК Украины согласно тяжести преступления.

Суд учитывает, что ОСОБА_1 ранее не судим, имеет постоянное место жительства, женат, имеет на иждивении родителей - пенсионеров, страдает хроническим заболеванием, положительно характеризуется по месту своего жительства.

Учитывая указанные обстоятельства, суд считает необходимым избрать в отношении ОСОБА_1 меру пресечения в виде залога в сумме 1000 (одна тысяча) необлагаемых налогом минимумов доходов граждан, а также возложить на него обязанности, предусмотренные ст.149-1 УПК Украины и разъяснить последствия невыполениния требований УПК Украины о порядке и сроках внесения залога и последствия невыполнения возложенных на него обязательств в порядке ст.149-1 УПК Украины, в т.ч.- возможность изменения меры пресечения.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 148, 149, 149-1, 150, 154-1, 155, 165 165-1, 165-2 УПК Украины,

П О С Т А Н О В И Л:

Избрать в отношении ОСОБА_1ІНФОРМАЦІЯ_1 года рождения меру пресечения в виде залога в сумме 1000 (одна тысяча) необлагаемых налогом минимумов доходов граждан, или 17000 (семнадцать тысяч) гривен.

Обязать ОСОБА_1 не позднее пяти дней с момента избрания меры пресечения в виде залога внести указанную сумму на счет 37312022006709 МФО 805012 код 26239738 Главного управления госказначейства в Днепропетровской области и предоставить документ, который это подтверждает, следователю по уголовному делу.

В порядке ст.149-1 УПК Украины возложить на ОСОБА_1 обязанности:

1)Являться по вызову в орган досудебного следствия, а в случае невозможности явиться по уважительной причине-заблаговременно уведомлять об этом орган досудебного следствия

2)Не отлучаться из населенного пункта, в котором он зарегистрирован и проживает без разрешения следователя

3)Уведомлять следователя об изменении места жительства или работы

4)Сдать на хранение следователю, в производстве которого находится настоящее уголовное дело, паспорт для выезда за границу, если таковой имеется.

Разъяснить ОСОБА_1, что в случае невыполнения требований ст.ст.149-1, 154-1 УПК Украины залог будет обращен в доход государства, а в отношении него будет избрана иная мера пресечения.

На постановление может быть подана апелляция в апелляционный суд Днепропетровской области в течение 3-х суток.

Суддя:А. Ю. Косторенко