Постанова № 22120043, 22.03.2012, Центральний районний суд м. Миколаєва

Центральний районний суд м. Миколаєва

Справа №1423/7590/2012

ПОСТАНОВА

Іменем України

22 березня 2012р. суддя Центрального районного суду м.Миколаєва Галагуза В.В., розглянувши подання ст.слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Миколаївській області ОСОБА_1 узгоджене з начальником СВ ПМ ДПА у Миколаївський області ОСОБА_2,

про проведення виїмки,-

встановив:

В провадженні СВ ПМ ДПС у Миколаївській області знаходиться кримінальна справа №112800002, порушена за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України по факту умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах у відношенні директора ТОВ „Прем’єр Агро” (код ЄДРПОУ 36057161) ОСОБА_3, противоправні дії якого у 2010 році призвели до несплати підприємством податку на додану вартість в сумі 5 784 986 грн.

В ході досудового слідства встановлено, що з метою безпідставного завищення сум податкового кредиту і, відповідно, заниження сум податку на додану вартість, які підлягають сплаті до бюджету держави, директор ТОВ „Прем’єр Агро” ОСОБА_3 та ОСОБА_4, яка діяла за довіреністю від 05.05.2009 р. (ВМС № 952994) в листопаді 2010 року в бухгалтерському та податковому обліку вказаного підприємства використали завідомо підроблені первинні документи (податкові накладні, видаткові накладні, квитанції до прибуткових касових ордерів) з відбитками печатки фіктивного підприємства - ПП „Тумор” (код ЄДРПОУ 36803807), м. Бориспіль, посадовою особою та засновником значився ОСОБА_5) на загальну суму 28 924 930,21 грн., в тому числі ПДВ в сумі 5 784 986 грн.

Згідно з показаннями ОСОБА_5 встановлено, що він не причетний до будь-яких адміністративно-господарських та організаційно-розпорядчих функцій на ПП „Тумор”; фактично не здійснював й не мав намірів здійснювати фінансово-господарську діяльність та/або реалізовувати повноваження посадової особи ПП „Тумор”.

За фактом створення та організації діяльності ПП „Тумор”, слідчим відділом Бориспільської ОДПІ 15.02.2011 порушено кримінальну справу № 05-8298 за ч. 2 ст. 205 КК України.

Згідно з висновками судово-почеркознавчої експертизи №6194 від 13.09.2011 документів встановлено, що підписи від імені громадянина ОСОБА_5, що відображені в первинних (податкових накладних, видаткових накладних), касових (квитанціях до прибуткових касових ордерів) документах ПП „Тумор”, які виписані на адресу ТОВ „Прем’єр Агро”, виконані не ним, а іншою особою.

В ході досудового слідства встановлено, що у ТОВ «Прем’эр Агро», в АТ Банк «Меркурій»у м. Харкові (МФО 351663, юридична адреса: м. Харків, вул. Петровського, 23) було відкрито рахунок №260003002284.

В поданні слідчий просить дати дозвіл на проведення виїмки в АТ Банк «Меркурій»у м. Харкові (МФО 351663, юридична адреса: м. Харків, вул. Петровського, 23).

Вивчивши матеріали справи, вважаю, що подання підлягає задоволенню, так як в АТ Банк «Меркурій»у м. Харкові (МФО 351663, юридична адреса: м. Харків, вул. Петровського, 23), можуть знаходитись договори та документи, які мають значення для встановлення істини по справі.

Керуючись ст. 178КПК України, ст.ст. 60, 62

Закону України «Про банки та банківську діяльність»суд, -

постановив:

подання про проведення виїмки задовольнити.

Провести виїмку у АТ Банк «Меркурій»у м. Харкові (МФО 351663, юридична адреса: м. Харків, вул. Петровського, 23), що мають відношення до рахунку ТОВ «Прем’эр Агро»(код 36057161): №260003002284 наступних документів:

- квитанцій, які підтверджують оплату за відкриття рахунку;

- чеків за період з 05.08.2008 р. по дату оголошення постанови;

- усіх наявних карток із зразками підписів і відбитків печатки;

- заяв на відкриття рахунку; усіх наявних договорів з банком; заяв про користування рахунком без печатки; всіх наявних рішень та наказів ТОВ «Прем’эр Агро»;

- заяв про переоформлення рахунків на інших осіб;

- доручень на розпорядження рахунком іншими особами;

- рішень учасників договору про визначення особи, якій дається право розпорядницького підпису при проведенні грошових операцій по зазначеному рахунку;

- тимчасових карток із зразками підпису тимчасово уповноваженої особи здійснюючої операції по рахункам і копії відповідних документів (протоколів, наказів, розпоряджень й інших), що підтверджують ці повноваження;

заяв на закриття зазначеного рахунку; доручення на перерахування коштів на рахунки в інші установи банку; довідки про закриття рахунку; платіжних доручень за період з 05.08.2008 р. по дату оголошення постанови.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Галагуза В.В.