Постанова № 21930059, 19.03.2012, Печерський районний суд міста Києва

29.02.2012

Справа № 1-167/12

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

19 березня 2012 року Печерський районний суд у м. Києві у складі:

головуючий суддя ,

при секретарі Чорному В.В.,

при секретарі- Чорному

за участю прокурора - Романюка М.М.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві кримінальну справу по обвинуваченню

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця смт. Тарутине Одеської області, українця, громадянина України, освіта базова вища, тимчасово не працюючого , одруженого, має на утриманні малолітню дитину 2009 року народження, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 та проживаючого: АДРЕСА_2, раніше судимого:

28.11.2001 року Лебединським районним судом Сумської області за ч. 3 ст. 187, ст. 69 КК України до 5 років позбавлення волі. На підставі ст. 75 КК України звільнений від відбування покарання з випробуванням та іспитовим строком на 3 роки та 13.12.2004 року знятий з обліку по закінченню випробувального строку

в скоєні злочину, передбаченого ч.2 ст. 205 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

ОСОБА_1 у травні-червні 2010 року, умисно, з корисливих мотивів, усвідомлюючи, що його дії призведуть до створення субєкта підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, вчинив фіктивне підприємництво за наступних обставин.

Так, у травні 2010 року у м. Києві до ОСОБА_1 звернулась невстановлена досудовим слідством особа, яка запропонувала останньому з метою прикриття незаконної діяльності за грошову винагороду створити юридичну особу шляхом реєстрації на його імя в органах державної влади субєкта підприємницької діяльності товариство з обмеженою відповідальністю (надалі - ТОВ) „Укртехномас-сервіс”, а також стати його керівником та засновником.

В свою чергу, ОСОБА_1, усвідомлюючи мету створення субєкта підприємницької діяльності для прикриття незаконної діяльності, не маючи наміру здійснювати будь-яку діяльність підприємства, зокрема пов'язану з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, погодився на вказану пропозицію. Тоді ж ОСОБА_1 надав означеній невстановленій досудовим слідством особі необхідні для створення субєкта підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності документи, а саме: копію власного паспорта серії НОМЕР_2, виданого 15.02.2001 р. Охтирським МРВ УМВС України в Сумській області та копію довідки про присвоєння йому ідентифікаційного номеру НОМЕР_1, які необхідні для складання статутних та реєстраційних документів означеного підприємства.

Після цього, невстановлені досудовим слідством особи за невстановлених досудовим слідством обставинах, використовуючи надані ОСОБА_1 копії документів виготовили статут ТОВ „Укртехномас-сервіс”, вказавши ОСОБА_1 єдиним учасником товариства, акт оцінки та прийому передачі майна засновників (учасників) до статутного капіталу ТОВ „Укртехномас-сервіс” від 11.06.2010 р. та протокол загальних зборів учасників (засновників) ТОВ „Укртехномас-сервіс” від 11.06.2010 р., згідно якого ОСОБА_1 призначено директором підприємства.

В подальшому, 11.06.2010 р. згідно попередньої домовленості ОСОБА_1 зустрівся з тією ж невстановленою особою поблизу станції метро „Університет” в м. Києві та разом з нею попрямував до нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_2, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_3. Того ж дня ОСОБА_1, пребуваючи за вказаною адресою приватного нотаріуса ОСОБА_2 за вказівкою невстановлених досудовим слідством осіб підписав надані йому цими особами вказані вище документи, а також довіреність на уповноваження ОСОБА_3 на представлення його інтересів під час державної реєстрації ТОВ „Укртехномас-сервіс”, яка того ж дня посвідчена приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_2, який не був обізнаним про злочинні наміри ОСОБА_1 та інших невстановлених досудовим слідством осіб.

Надалі, невстановлені досудовим слідством особи, для створення субєкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності надали вказані документи юристу Глазаману Б.О. для проведення державної реєстрації ТОВ „Укртехномас-сервіс”.

В свою чергу ОСОБА_3, не будучи обізнаним щодо злочинного умислу ОСОБА_1 та невстановлених досудовим слідством осіб, 14.06.2010 р. діючи за довіреністю ВМР № 919067 від 11.06.2010 р., для проведення державної реєстрації ТОВ „Укртехномас-сервіс” (код 37144600) подав державному реєстратору Печерської районної державної адміністрації м. Києва ОСОБА_4 реєстраційну картку № 1 на проведення державної реєстрації юридичної особи, 2 завірені оригінали статутів товариства, протокол № 1 загальних зборів учасників товариства від 11.06.2010 р., акт оцінки та прийому передачі майна засновників (учасників) до статутного капіталу товариства від 11.06.2010 р., квитанцію про сплату державного мита та копію довіреності ВМР № 919067 від 11.06.2010 р. При цьому державний реєстратор Печерської районної державної адміністрації м. Києва ОСОБА_4, не обізнана щодо злочинного умислу ОСОБА_1 та невстановлених осіб щодо справжньої мети створення підприємства, внесла до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців запис про проведення державної реєстрації ТОВ „Укртехномас-сервіс”.

В другій половині червня 2010 року поблизу станції метро „Дорогожичі” у м. Києві, за створення ТОВ „Укртехномас-сервіс” (код 37144600) з метою прикриття незаконної діяльності, ОСОБА_1 отримав від невстановленої досудовим слідством особи грошову винагороду в сумі 800 грн.

Дії ОСОБА_1, який спільно з невстановленими досудовим слідством особами створив ТОВ „Укртехномас-сервіс”, здійснювались в порушення законодавчих актів України, що регулюють діяльність суб'єктів підприємництва, а саме:

Відповідно до статті 81 Цивільного Кодексу України юридична особа приватного права створюється на підставі установчих документів відповідно до статті 87 цього Кодексу. Статтею 87 Цивільного кодексу України встановлено, що для створення юридичної особи її учасники (засновники) розробляють установчі документи, які викладаються письмово і підписуються всіма учасниками (засновниками), якщо законом не встановлений інший порядок їх затвердження, а юридична особа вважається створеною з дня її державної реєстрації. Згідно статті 89 Цивільного кодексу України юридична особа підлягає державній реєстрації у порядку, встановленому законом.

Статтею 56 Господарського кодексу України встановлено, що субєкт господарювання може бути утворений за рішенням власника (власників) майна або уповноваженого ним (ними) органу. Відповідно до статті 57 Господарського кодексу України, субєкт господарювання підлягає державній реєстрації як юридична особа чи фізична особа - підприємець у порядку, визначеному законом. Згідно статті 89 Господарського кодексу України управління діяльністю господарського товариства здійснюють його органи та посадові особи, склад і порядок обрання (призначення) яких визначається залежно від виду товариства.

Статтею 1 Закону України „Про господарські товариства” господарськими товариствами визнаються підприємства, установи, організації, створені на засадах угоди юридичними особами і громадянами шляхом обєднання їх майна та підприємницької діяльності з метою одержання прибутку.

Відповідно до статті 8 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців»від 15.05.2003 р., установчі документи (установчий акт, статут або засновницький договір, положення) юридичної особи, які подаються державному реєстратору, повинні містити відомості, передбачені законом. Статтею 24 цього ж Закону визначено, що для проведення державної реєстрації юридичної особи засновник (засновники) або уповноважена ними особа повинні особисто подати державному реєстратору два примірники установчих документів.

При цьому, після створення ТОВ „Укртехномас-сервіс”, невстановлені досудовим слідством особи діючи всупереч положенням ст. 203 Цивільного кодексу України, згідно якої зміст правочину не може суперечити вимогам законодавства, волевиявлення учасника правочину має бути вільним і відповідати його внутрішній волі, правочин має вчинятися у формі, встановленій законом, правочин має бути спрямований на реальне настання правових наслідків, що обумовлені ним, ст. 207 ЦК України, якою передбачено, що правочин, який вчиняє юридична особа, підписується особами, уповноваженими на це її установчими документами, довіреністю, законами або іншими актами цивільного законодавства та скріплюється печаткою, ст.ст. 626 та 629 ЦК України, якими передбачено, що договір є домовленістю двох або більше сторін, спрямована на встановлення, зміну або припинення цивільних прав та обовязків та договір є обовязковим для виконання сторонами, ст. 179 Господарського кодексу України, згідно якої, при укладанні господарських договорів сторони можуть визначати зміст договору на основі вільного волевиявлення, коли сторони мають право погоджувати на свій розсуд будь-які умови договору, що не суперечать законодавству, ст. 180 ГК України, відповідно до якої господарський договір вважається укладеним, якщо між сторонами у передбачених законом порядку та формі досягнуто згоди щодо усіх його істотних умов, використовували ТОВ „Укртехномас-сервіс” з метою прикриття своєї незаконної діяльності, шляхом уникнення контролю за своєю діяльністю зі сторони контролюючих органів, завдяки чому отримали можливість складати фіктивні господарські угоди та інші фіктивні первинні документи.

В результаті незаконної діяльності ТОВ „Укртехномас-сервіс” державі була спричинена велика матеріальна шкода, і відповідно до акту виїзної позапланової документальної перевірки № 492/23-404/32620689 від 07.12.2011 р. ДПІ у Подільському районі м. Києва встановлено, що в порушення п. 5.1, п.п. 5.2.1 п. 5.2, п.п. 5.3.9, п. 5.3, ст. 5 Закону України від 28.12.1994 р. № 334/94-ВР „Про оподаткування прибутку підприємств” (в редакції Закону України від 22.05.1997 року № 283/97-ВР (із змінами та доповненнями) та п.п. 138.1.1, п. 138.1, п. 138.2, ст. 138 Податкового кодексу України від 02.12.2010 р. № 2755-VІ із змінами та доповненнями, п.п. 7.2.4. п. 7., п.п. 7.4.1., п.п. 7.4.5. п. 7.4, п.п. 7.7.1 п.7.7. ст. 7 Закону України „Про податок на додану вартість” від 03.04.1997 р. № 168/97 ВР (із змінами та доповненнями) та п. 198.3 ст. 198, п. 198.6 ст. 198, п. 200.1 ст. 200, п. 201.1 ст. 201 Податкового кодексу України від 02.12.2010 р. № 2755-VІ із змінами та доповненнями занижено податок на прибуток та податок на додану вартість, що підлягає сплаті в бюджет, на загальну суму 1983495 грн., що в тисячу разів перевищує неоподаткований мінімум громадян.

Дії ОСОБА_1 кваліфіковані за ч.2 ст. 205 КК України.

В судовому засіданні підсудний ОСОБА_1 свою вину у пред»явленному йому обвинуваченні визнав повністю, щиро розкаявся у вчиненому та повністю підтвердив свої покази, які він давав під час досудового слідства. Окрім того підсудний ОСОБА_1 заявив клопотання та просив застосувати до нього Закон України “Про амністію” від 08.07.2011 року та звільнити його від кримінальної відповідальності, оскільки він має неповнолітню дитину, про що надав письмову заяву.

Прокурор в судовому засіданні не заперечував проти заявленого клопотання підсудного, вважає за можливе застосувати до нього амністію, звільнивши ОСОБА_1 від кримінальної відповідальності.

Згідно ст. 1 п „в” Закону України „ Про амністію „ - звільнити від покарання у виді позбавлення волі на певний строк та від інших покарань, не повязаних з позбавленням волі, засуджених за умисні злочини, які не є тяжкими та особливо тяжкими відповідно до ст.12 Кримінального кодексу України, та за злочини, вчинені з необережності, які не є особливо тяжкими відповідно до ст. 12 Кримінального кодексу України осіб, не позбавлених батьківських прав, які на день набрання чинності цим Законом мають дітей, яким не виповнилося 18 років.

Згідно ст. 6 Закону України “Про амністію”, звільняються від кримінальної відповідальності в порядку та на умовах, визначеним цим Законом, особи, які підпадають під дію ст.1 цього Закону, кримінальні справи стосовно яких перебувають у провадженні суду, але не розглянуті судом, про злочини, вчинені до набрання чинності цим Законом.

Підсудний ОСОБА_1 має доньку ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_7 та батьківських прав не позбавлений.

Суд, заслухавши клопотання підсудного, думку прокурора, вважає можливим застосувати до підсудного ст. 1п.”в”, ст. 6 Закону України “Про амністію” від 08.07.2011 року та звільнити ОСОБА_1 від кримінальної відповідальності, оскільки підсудний скоїв злочин, який не є тяжким або особливо тяжким відповідно до ст. 12 КК України та має доньку ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_7 та батьківських прав не позбавлений.

ОСОБА_1 не відноситься до осіб, на яких амністія не поширюється.

Питання щодо речових доказів вирішити в порядку ст. 81 КПК України.

Судові витрати віднести на рахунок держави.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 1п.”в”, 6 Закону України “Про амністію” від 08.07.2011року, ст. 6п. 4 КПК України, суд, -

П О С Т А Н О В И В:

Звільнити від кримінальної відповідальності ОСОБА_1 за ч.2 ст. 205 КК України на підставі Закону України “Про амністію” від 08.07.2011 року.

Міру запобіжного заходу ОСОБА_1 підписку про невиїзд з постійного місця проживання - скасувати.

Провадження по справі закрити.

Речові докази:

- копію статуту ТОВ „Укртехномас-сервіс” в редакції від 14.06.2010 року, копію протоколу № 1 загальних зборів засновників (учасників) товариства з обмеженою відповідальністю „Укртехномас-сервіс” від 11.06.2010 року, копію акту оцінки та прийому-передачі майна засновників (учасників) до статутного капіталу ТОВ „Укртехномас-сервіс” від 11.06.2010 року, копію реєстраційної картки форми № 1 на проведення державної реєстрації юридичної особи, утвореної шляхом заснування нової юридичної особи від 14.06.2010 року, копію квитанції № 3715/0174-2 від 14.06.2010 року, які знаходяться в матеріалах кримінальної справи залишити в матеріалах кримінальної справи.

- грошові кошти в сумі 179400 (сто сімдесят девять тисяч чотириста) доларів США та 14000 (чотирнадцять тисяч) гривен, вилучені в ході обшуків 14.07.2011 р. та 15.07.2011 р. в банківських сховищах ПАТ „Ві-Ей-Бі Банк” (МФО 380537) за адресою: м. Київ, вул. Зоологічна, 5, 5а, які є коштами, що були несплачені до бюджету в результаті незаконної діяльності ТОВ „Укртехномас-сервіс” внаслідок заниження податку на прибуток та податку на додану вартість та які передані на відповідальне зберігання до Фінансового відділу Управління СБ України у м. Києві передати в доход держави (т. 2 а.с.110).

Судові витрати за проведення почеркознавчої експертизи №506/1 від 08.12.2011 року, вартістю 3 633 грн. 20 коп. та № 87/1 від 20.02.2012 року, вартюстю 729грн.45коп. віднести на рахунок держави.

Постанова може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва, через районний суд, протягом 7 діб з часу її проголошення.

Суддя