Постанова № 21887611, 12.03.2012, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа № 538/2780/2012

Провадження № 4/538/132/2012

П О С Т А Н О В А

12 березня 2012 року місто Маріуполь

Суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області Костромітіна О.О., розглянувши подання слідчого СВ ПМ ДПІ у м. Маріуполі Яковлева А.М., узгодженого з прокурором міста Маріуполя Резницьким С.А., про надання дозволу на проведення виїмки документів, -

ВСТАНОВИВ:

У провадженні СВ ПМ ДПІ в м. Маріуполі знаходиться кримінальна справа №2011-05-016-0036, порушена за ознаками злочину, передбаченого ст. 212 ч.3 УК України, відносно директора ТОВ «Хім Полімер»ОСОБА_4

В ході проведення досудового слідства у кримінальній справі встановлено, що ОСОБА_4 являючись директором ТОВ «Хім Полімер», яке зареєстроване розпорядженням Виконавчого комітету Маріупольської міської ради від 07.05.2003 року, і перебуває на податковому обліку в ДПІ Орджонікідзевському районі м. Маріуполя з 21.05.2003, в період з березня 2008 року за грудень 2010 року, шляхом безпідставного зарахування до складу податкового кредиту з ПДВ сум вартості послуг, поставлених ПП «Азов-бізнес-трейдинг», ТОВ «ВКФ«Азов-Механік », ТОВ«Домбасметалоцентр», ТОВ «Евровтормет»носили безтоварний характер, в порушення вимог п.п.7.4.1 п.7.4 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість»№ 168/97-ВР від 03.04.1997р. (Із змінами і доповненнями), умисно ухилився від сплати податків шляхом заниження об'єкта оподаткування, з нібито фінансово-господарським взаємовідносинам, що мали місце з зазначеними суб'єктами підприємницької діяльності, що призвело до недонарахування ПДВ у сумі 995 365 грн., І в порушення вимог п. 5.1 ст. 5 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств», не врахував і не сплатив податок на прибуток підприємств у сумі 1244206 грн., Що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету України податків на загальну суму 2239571 грн .

Зазначені дії директора ТОВ «Хім Полімер»ОСОБА_4 спричинили фактичне не надходження до бюджету податків, включених до системи оподаткування, введених у встановленому законом порядку на вказану суму, яка в п'ять тисяч і більше разів перевищує установлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян і є особливо великим розміром.

Також було встановлено, що ТОВ «Хім Полімер»мав господарські взаємовідношення з ДП «Феромар»ТОВ «ВКФ «Приз»(код ЄДРПОУ 33561918) на придбання ліцензії по продажів недогарків колчеданових, які в свою чергу придбалися у ПРАТ «Кримський ТИТАН»та через низку транзитних підприємств в подальшому реалізувались в ПАТ «МК «Азовсталь»(код ЄДРПОУ 191158).

Згідно вилучених документів в ПАТ «МК «Азовсталь»встановлено, що недогарки колчеданові придбаються ТОВ «Сантехнік»( код ЄДРПОУ 20759514) у ПРАТ «Кримський Титан»(код ЄДРПОУ 32785994) та реалізовуються на адресу ТОВ «Хім Полімер»(код по ЄДРПОУ 32457689). Відповідно до вилучених залізничних накладних відправником недогарків колчеданових є ТОВ «Сантехнік», власником вантажу є ТОВ «Хім Полімер», одержувачем вантажу є ПАТ «МК «Азовсталь».

В ході досудового слідства, з метою повного, всебічного та об'єктивного розслідування кримінальної справи, виникла необхідність в проведенні виїмки в ПРАТ «Кримський ТИТАН»(код ЄДРПОУ 33834607), документів, що підтверджують по фінансово-господарський взаємовідносини між ПРАТ «Кримський ТИТАН» (код ЄДРПОУ 32785994), з ТОВ «Сантехнік»( код ЄДРПОУ 20759514) які мають суттєве значення для встановлення об'єктивної істини по кримінальній справі.

06 березня 2012 р. до суду поступило подання про проведення виїмки в ПРАТ «Кримський ТИТАН»(код ЄДРПОУ 32785994)., документів, що підтверджують фінансово-господарську діяльність ТОВ «Хім Полімер»(код ЄДРПОУ 32457689) з ТОВ «Сантехнік»(код ЄДРПОУ 20759514): оригіналів документів, що підтверджують факт здійснення фінансово - господарських взаємовідносин ПРАТ «Кримський ТИТАН»(код ЄДРПОУ 32785994) з ТОВ «Сантехнік»(код ЄДРПОУ 20759514), за період з 01.01.2008 р. по теперішній час, в т.ч.: договори (контракти), доповнення до договорів, специфікації, додаткові угоди, актів прийому та передачі товарів, податкових накладних, накладних, рахунків фактур, реєстрів виписаних та отриманих податкових накладних та інших документів первинного бухгалтерського та податкового обліку, а також сертифікатів або паспортів якості на поставлену продукцію, перепускний режим, залізничні та транспортні накладні, інші документи мають значення для встановлення об'єктивної істини по кримінальній справі.

Ознайомившись з наданими матеріалами, приймаючи до уваги обставини справи та дані подання, керуючись ст. 178 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання слідчого СВ ПМ ДПІ у м. Маріуполі Яковлева А.М., узгодженого з прокурором міста Маріуполя Резницьким С.А., про надання дозволу на проведення виїмки документів, - задовольнити.

Надати дозвіл співробітникам СВ ПМ ДПІ у м. Маріуполі та ГВПМ ДПІ у м. Маріуполі на проведення виїмки в ПРАТ «Кримський ТИТАН» (код ЄДРПОУ 32785994), оригіналів документів, що підтверджують факт здійснення фінансово - господарських взаємовідносин ТОВ «Сантехнік» (код ЄДРПОУ 2075914) та ТОВ «Хім Полімер»(код ЄДРПОУ 32457689), за період з 01.01.2008 р. по теперішній час, в т.ч.: договори (контракти), доповнення до договорів, специфікації, додаткові угоди, актів прийому та передачі товарів, податкових накладних, накладних, рахунків фактур, реєстрів виписаних та отриманих податкових накладних, технічну документацію (патент № 77903 та ТУ: У 24.1-21967769-001:2005) та інших документів первинного бухгалтерського та податкового обліку, а також сертифікатів або паспортів якості на поставлену продукцію, документів перепускного режим на об’єкт (виписки щодо входу працівників та в’їзду транспорту, та спецтехніки ТОВ «Сантехнік»на територію ПРАТ «Кримський ТИТАН»), залізничні та транспортні накладні, а також реєстр номерів вагонів які заїжджали у період з 01.01.2008 по теперішній час на територію ПРАТ «Кримський ТИТАН»для завантаження недогарками колчедановими, з в казаням дати, та кількості, вартості вантажу, та його подальшого напрямку та кінцевого споживача, інші документи які мають значення для встановлення об'єктивної істини по кримінальній справі.

СУДДЯ_______

Постанова оголошена: ________ «___»__ р.