Постанова № 21876049, 03.02.2012, Юзівський районний суд міста Донецька (до 25.04.2025 - Ворошиловський районний суд м. Донецька)

508/379/12

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы

3 февраля 2012 года Судья Ворошиловского районного суда города Донецка Кутья С.Д., рассмотрев представление старшего следователя СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Донецке майора налоговой милиции Забарного А.М., согласованное с прокурором г. Донецка о производстве выемки документов, содержащих банковскую тайну, по уголовному делу № 75-12-05-198, -

У С Т А Н О В И Л:

Старший следователь СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Донецке майор налоговой милиции Забарный А.М., обратился в суд с представлением о производстве выемки у должностных лиц ПАО «Донгорбанк»(МФО 334970) документов, содержащих банковскую тайну, мотивировав представление следующим:

В производстве СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Донецке находится уголовное дело № 75-12-05-198 по факту умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах служебными лицами ООО «Спец-Контакт»(код ЕГРПОУ 32019384) по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.

В ходе расследования уголовного дела установлено, что служебные (должностные) лица ООО «Спец-Контакт»(код ЕГРПОУ 32019384, ИНН 320193805620), зарегистрированного распоряжением Донецкого городского совета № 260/3 от 10.07.2002 по юридическому адресу: г. Донецк, ул. Первомайская, д. 24, находящегося на общей системе налогообложения и состоящего на налоговом учете в ГНИ в Ворошиловском районе г. Донецка под № 2833 от 18.07.2002, имеющего свидетельство плательщика НДС № 07288165 от 09.08.2002, в период с июля по декабрь 2009 года, находясь на территории г. Донецка, в результате проведения бестоварных финансово-хозяйственных операций с предприятиями-поставщиками ООО «Гладис Комгрупп»(код ЕГРПОУ 36011127, ИНН 360111205616) и ООО «ТК «Диал Импекс» (код ЕГРПОУ 36616283, ИНН 366162805619), выразившихся в том, что подложными (фиктивными) документами были оформлены несуществующие (вымышленные) операции на приобретение товарно-материальных ценностей с соблюдением установленных реквизитов и процедур, необоснованно включив в состав валовых расходов и налогового кредита по налогу на добавленную стоимость ООО «Спец-Контакт»суммы по якобы имевшим место финансово-хозяйственным взаимоотношениям с указанными субъектами предпринимательской деятельности, в нарушение п.5.1 ст.5, п.п.11.2.1 п.11.2 ст. 11 Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятий»от 22.05.97 № 283/97-ВР (с изменениями и дополнениями) путем завышения валовых расходов занизили налог на прибыль в размере 980 967 грн., а также в нарушение п.п.7.4.1 п.7.4 ст.7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»от 03.04.97 № 168-97-ВР (с изменениями и дополнениями) путем завышения налогового кредита занизили налог на добавленную стоимость в размере 787 774 грн., а всего уклонились от уплаты налогов в особо крупных размерах на общую сумму 1 768 741 грн., что в пять тысяч и более раз превышает установленный законодательством необлагаемый налогом минимум доходов граждан.

С целью установления полного оборота всех денежных средств на банковских счетах ООО «Спец-Контакт»и установления исчерпывающего перечня его контрагентов, в целях полного, всестороннего и объективного расследования настоящего уголовного дела, возникла необходимость в проведении выемки у соответствующих должностных лиц ПАО «Донгорбанк» (МФО 334970) сведений в электронном виде и на бумажном носителе о движении денежных средств по счетам ООО «Спец-Контакт»(код ЕГРПОУ 32019384): № 26000001982002, открытому 22.05.2007, закрытому 15.07.2011, и № 26002001982000, открытому 25.11.2005, закрытому 15.07.2011, за период с 01.01.2008 до момента закрытия, а также всех документов относительно открытия счета и его дальнейшего использования. Необходимую следствию информацию возможно установить только из выписки по реестру движения денежных средств по банковским счетам и документам, которые находятся в банковском учреждении.

Исследовав материалы уголовного дела, считаю, что представление о производстве выемки документов, которые содержат банковскую тайну, подлежит удовлетворению.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст.177,178 УПК Украины, ст.ст.60-62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности»№ 2121-111 от 07.12.2000, суд

П О С Т А Н О В И Л :

Произвести выемку у должностных лиц ПАО «Донгорбанк»(МФО 334970) документов, которые содержат банковскую тайну, а именно:

1. распечатки на магнитном и на бумажном носителе информации о движении денежных средств по счетам ООО «Спец-Контакт»(код ЕГРПОУ 32019384):

- № 26000001982002, открыт 22.05.2007, закрыт 15.07.2011;

- № 26002001982000, открыт 25.11.2005, закрыт 15.07.2011,

с полной расшифровкой всех кредитовых и дебетовых перечислений, с указанием всех реквизитов участников финансовой операции, МФО банков, реквизитов платежных документов и назначения платежа за период с 01.01.2008 до момента закрытия.

2. оригиналов расчетных документов, которые отображают поступление и расходование денежных средств по счетам ООО «Спец-Контакт»(код ЕГРПОУ 32019384) № 26000001982002 и № 26002001982000, за период с 01.01.2008 до момента закрытия, в том числе заявления на внесение наличных денежных средств в кассу банка, чеки и другие документы, которые подтверждают внесение и снятие наличных денежных средств;

3. оригиналов банковского дела ООО «Спец-Контакт»(код ЕГРПОУ 32019384), а именно: регистрационные документы, банковские карточки с образцами подписей, доверенности на осуществление операций по счетам, договора относительно использования системы «Клиент-банк»(с приложениями и актами приема-передачи).

Производство выемки поручить сотрудникам налоговой милиции Донецкой области.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья