Постанова № 21744184, 01.03.2012, Олександрівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Запоріжжя)

01.03.2012

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

о производстве выемки документов, содержащих банковскую тайну

Дело № 4/0808/193/2012

01 марта 2012 года г. Запорожье

Судья Жовтневого районного суда г. Запорожья Васецкая В.В., рассмотрев представление следователя СО НМ ГНИ в Жовтневом районе г. Запорожья о производстве выемки по уголовному делу № 211204, -

У С Т А Н О В И Л:

Из предоставленных суду материалов уголовного дела усматривается, что в производстве СО НМ ГНИ в Жовтневом районе г. Запорожье находится уголовное дело № 211204, возбужденное в отношении председателя правления ПАО Фармацевтическая фабрика «Виола»ОСОБА_1 ІНФОРМАЦІЯ_1 года рождения, по признакам состава преступления, предусмотренного ч.3 ст. 212 УК Украины.

В ходе досудебного следствия установлено, что ОСОБА_1 который занимая должность директора ПАО Фармацевтическая фабрика «Виола», действуя умышленно, в период времени с 01.01.2009 року по 31.12.2009 року, в нарушении требований п.132 ст. 1, п. 5.1, п.п. 5.2.1, п. 5.2, п.п. 5.3.9, п.5.3, ст. 5 Закону Украины «О налогообложении прибыли предприятий »от 22.05.1997 года, № 283/97 (с изменениями и дополнениями) путем неправомерного отнесения сумм до валовых расходов согласно первичных документов по приобретению сырья от ООО «Интерком –В.В.», на сумму 4 561 054 грн., ООО «Гранд - Групп»на сумму 1 525 623,71 грн., а также согласно дополнения № 5 расшифровок налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов к декларации по налогу на добавленную стоимость ПАО Фармацевтическая фабрика «Виола»по приобретению товарно-материальных ценностей от ООО «Евро ресурс Стандарт»на сумму 483 375 грн., уклонился от уплаты налога на прибыль предприятий на общую сумму 1 642 513,17 грн., в том числе по периодах: 1 квартал 2009 года –45 873,75 грн., за 2 квартал 2009 года 74 970 грн., за 3 квартал 2009 года 720 643,50 грн., за 4 квартал 2009 года 801 025,92 грн.

В результате противоправных действий ОСОБА_1 в бюджет фактически не поступили денежные средства в особо крупных размерах на суму 1 642 513,17 грн., что больше чем в 5 000 раз превышает установленный законодательством необлагаемый минимум доходов граждан.

В ходе расследования данного уголовного дела возникла необходимость в проведении выемки оригиналов первичных финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов ПАО Фармацевтическая фабрика «Виола»по приобретению лекарственного сырья у следующих предприятий ООО «Интерком – В.В.»(код ЕГРПОУ 36073309), в период времени август 2009 года –октябрь 2009 года, ООО «Евроресурс - Стандарт»(код ЕГРПОУ 34580161) в период времени сентябрь 2008 года –май 2009 года, ООО «Гранум - Груп»(код ЕГРПОУ 36676756) за ноябрь 2009 года

Согласно ч.4 ст.178 УПК Украины выемка оригиналов первичных финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов на предприятии, производится только по мотивированному постановлению судьи.

Принимая во внимание, что оригиналы первичных финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов ПАО Фармацевтическая фабрика «Виола»документы имеют значение для установления истины по уголовному делу, руководствуясь ст. 178 УПК Украины,-

П О С Т А Н О В И Л:

1. Провести выемку оригиналов первичных финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов ПАО Фармацевтическая фабрика «Виола»(код ЕГРПОУ 01973472) по приобретению предприятием лекарственного сырья у следующих предприятий ООО «Интерком –В.В.»(код ЕГРПОУ 36073309), в период времени август 2009 года –октябрь 2009 года, ООО «Евроресурс - Стандарт»(код ЕГРПОУ 34580161) в период времени с января 2009 года –май 2009 года, ООО «Гранум - Груп» (код ЕГРПОУ 36676756) за ноябрь 2009 года, а именно договора с предприятиями –поставщиками, налоговые накладные, книги учета приобретения товаров, реестры выданных и полученных налоговых накладных, кассовую книгу, кассовые документы, банковские документы, товарно-транспортные накладные, либо иные документы, подтверждающие фактическую транспортировку товара, и иные первичные документы финансово –хозяйственной деятельности предприятия за вышеуказанный период времени; должностные инструкции на председателя правления, главного бухгалтера, директора по организационно –правовым вопросам.

Проведение выемки поручить сотрудникам налоговой милиции.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья

Жовтневого районного суда

г. Запорожье В.В.Васецкая

< Дата документу >

< Дата документу >