Постанова № 21725366, 04.01.2012, Дніпровський районний суд Дніпропетровської області (до 25.04.2025 - Дніпропетровський районний суд Дніпропетровської області)

04.01.2012

Справа № 4-12/12

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

04 січня 2012 року суддя Дніпропетровського районного суду Дніпропетровської області Бойко О.М., розглянувши подання старшого слідчого прокуратури Дніпропетровського району Дніпропетровської області по кримінальній справі №4119034, погоджене з прокурором Дніпропетровського району, про зупинення видаткових операцій -

В С Т А Н О В И В:

03.01.2012 року до Дніпропетровського районного суду Дніпропетровської області надійшло подання старшого слідчого прокуратури Дніпропетровського району Дніпропетровської області про зупинення видаткових операцій по рахунку №26054176335001 в ПАТ «Полтава-банк»(МФО 331489) клієнта банку ТОВ «Легіон вест»(код 36575070).

У поданні також ставиться питання про зобовязання посадових осіб банківської установи:

- направити на імя прокурора Дніпропетровського району Дніпропетровської області повідомлення про призупинення видаткових операцій по рахунках, та заблокованих на них сумах грошових коштів;

- після предявлення постанови суду видаткові операції на рахунках призупинити негайно, про що зробити відмітку з зазначенням суми заблокованих грошових коштів в даній постанові в присутності співробітників прокуратури Дніпропетровського району Дніпропетровської області або співробітників УПМ ДПА в Дніпропетровській області, які предявили постанову. В ході проведення процедури призупинення видаткових операцій, в кожному екземплярі даної постанови зазначити дату та час призупинення видаткових операцій на рахунках, про що зробити відмітку в даній постанові;

- у разі надходження грошових коштів на рахунок, після призупинення руху коштів на рахунку, впродовж доби повідомляти в прокуратуру Дніпропетровського району Дніпропетровської області;

- Організацію та виконання зазначених дій доручити співробітникам прокуратури Дніпропетровського району Дніпропетровської області або співробітникам УПМ ДПА в Дніпропетровській області.

В обґрунтування вимог у поданні зазначено, що службові особи ТОВ «Техноліріс»(код ЄДРПОУ 36354302), склали та надали до податкових органів декларації з податку на додану вартість з Додатком № 5 «Розшифровки податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів»за період червень-вересень 2010 року, в яких відобразили відомості про придбання у ТОВ «Бест-Консалт»(код ЄДРПОУ 37101347) та ТОВ «Гранд 2009»(код 36560901) товарів на загальну суму 9 921 892,2 грн., в т.ч. ПДВ на суму 1 653 648,70 грн.

В ході перевірки встановлено, що фактично ТОВ «Техноліріс»в зазначений період часу господарських відносин з ТОВ «Бест-Консалт»та ТОВ «Гранд 2009» не мало, від вказаного субєкта господарювання товарів не одержувало.

Таким чином, службові особи ТОВ «Техноліріс», зловживаючи службовим становищем, умисно, з корисливих мотивів, використовуючи службове становище, внесли до офіційних документів, а саме: декларацій з податку на додану вартість, додатку № 5 «Розшифровки податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів»за період червень-вересень 2010 року завідомо неправдиві відомості про придбання товарів у ТОВ «Бест-Консалт»та ТОВ «Гранд 2009»на загальну суму 9 921 892,2 грн., в т.ч. ПДВ на суму 1 653 648,70 грн., та зависили витрати підприємства, що призвело до заниження суми податку на прибуток підприємства на 1 239 322,50 грн. грн., що спричинило тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до державного бюджету податку на додану вартість на суму 1 653 648,70 грн та податку на прибуток на суму 1 239 322,50 грн., а всього на загальну суму 2 892 971,2 грн., що більше ніж в 250 разів перевищує неоподаткований податком мінімум доходів громадян на момент скоєння.

25.10.2011 року прокурором Дніпропетровського району старшим радником юстиції Храпливим А.В. за даним фактом порушено кримінальну справу №4119034, за фактом ухилення від сплати податків та службового підроблення, що спричинило тяжкі наслідки, службовими особами ТОВ «Техноліріс», за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 366 КК України..

Крім того, в ході проведення досудового слідства по кримінальній справі №4119034 встановлено, що особи, причетні до скоєння злочину, в злочинній схемі діяльності використовують реквізити та рахунки ТОВ «Легіон вест»(код 36575070).

Також встановлено, що ТОВ «Легіон вест»(код 36575070) має рахунки №2600711222, №2600911282, №26054176335001 відкриті в ПАТ «Полтава-банк»(МФО 331489).

В ході проведення досудового слідства по даній кримінальній справі виникає необхідність вжити заходів до забезпечення можливо заявленого у майбутньому цивільного позову.

Враховуючи викладене, беручи до уваги, що по справі мають місце збитки державі, а обовязок з забезпечення можливо заявлено у майбутньому цивільного позову по кримінальній справі покладений на слідчого, з метою накладання арешту на майно, яке у подальшому може бути використане для забезпечення відшкодування встановлених по даній кримінальній справі матеріальних збитків

Вивчивши матеріали подання, кримінальної справи, враховуючи, що злочином завдано тяжких наслідків у вигляді ненадходження до державного бюджету суми податку, з метою накладання арешту на грошові кошти, які у подальшому можуть бути використані для забезпечення відшкодування встановлених по кримінальній справі матеріальних збитків, керуючись ст.59 Закону України «Про банки та банківську діяльність» ст.ст. 29, 126 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Накласти арешт у витратній частині на рахунку №26054176335001, відкритому в ПАТ «Полтава-банк»(МФО 331489), який належить ТОВ «Легіон вест»(код 36575070), а також повідомити про наявність та суму грошових коштів наявних на даному розрахунковому рахунку на момент предявлення постанови.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя О.М. Бойко