Постанова № 21717171, 17.02.2012, Світловодський міськрайонний суд Кіровоградської області

Справа № 1121/1124/12

4/1121/9/12

П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 лютого 2012 року Суддя Світловодського міськрайонного суду Гармаш Т.І., при секретарі Пересунько О.А., з участю прокурора Єднєва В.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Світловодська подання старшого слідчого Світловодської міжрайпрокуратури Кіровоградської області Макарова Д.О. про надання дозволу на проведення виїмки первинних фінансово-господарських та інших бухгалтерських документів-

В С Т А Н О В И В:

У провадженні Світловодської міжрайонної прокуратури знаходиться кримінальна справа № 80-1281 порушена 06 вересня 2011 прокуратурою Кіровоградської області стосовно службових осіб ДП «Світловодський комбінат твердих сплавів і тугоплавких металів»за фактом умисної та безпідставної невиплати заробітної плати, ухилення від сплати страхових внесків на загальнообов'язкове державне пенсійне страхування, в особливо великому розмірі та зловживання службовим становищем, за ознаками складу злочинів, передбачених ч.1 ст.175, ч.3 ст. 212№, ч. 2 ст. 364 КК України.

В ході розслідування кримінальної справи встановлено: службові особи ДП «Світловодський комбінат твердих сплавів і тугоплавких металів»зловживаючи своїм службовим становищем, маючи реальну можливість виплачувати, умисно упродовж березня 2010 –квітня 2011 років не виплачували заробітну плату працівникам та ухилялись від сплати внесків на загальнообов'язкове державне пенсійне страхування в особливо великому розмірі.

Так, згідно висновків акту управління пенсійного фонду України в Світловодському районі № 23 від 18.05.11 «Про результати планової перевірки ДП «Світловодський комбінат твердих сплавів і тугоплавких металів»(код 00196173) з питання дотримання вимог законодавства по нарахуванню, сплаті внесків на загальнообов'язкове державне пенсійне страхування за період з 01.04.10 по 31.03.11 слідує, що службові особи ДП «СКТС і ТМ», в порушення ст. 20 Закону України «Про загальнообов'язкове державне пенсійне страхування»систематично не виплачували заробітну плату та страхові внески, що призвело до росту простроченої заборгованості, таким чином службові особи не перерахували до Пенсійного фонду 3 млн. 937 тис. 661,64 грн. боргу по страхових внесках.

Відповідно до актів перевірки №11050420891 від 21.06.2011, № 1105042/0633 від 27.04.11 та № 1105042/1205 від 08.09.2010 Територіальної державної інспекції праці у Кіровоградській області в ДП «СКТС і ТМ» виявленні порушення вимог п.3 ст.15 Закону України "Про оплату праці" щодо першочерговості виплати заробітної плати, ст.115 КЗпПУ щодо строків виплати заробітної плати та ст.116 КЗпПУ щодо строків розрахунку із звільненими 151 працівникам за період з 01.03.2010 року по 31.03.2011 року безпідставно не виплачено 531668,54 грн. заробітної плати. Іншим 48 працівникам підприємства зарплата упродовж вказаного періоду виплачувалась частково та лише продукцією підприємства.

При цьому, встановлено, що на розрахунковий рахунок ДП «СКТС і ТМ» № 2600412963 відкритий в Кіровоградській філії АБ «Укргазбанк»МФО 383073 упродовж 31.12.09 –21.12.10 надійшло коштів (прибутку) за реалізований товар у загальній сумі 849477,04 грн.

Достеменно знаючи, що згідно чинного законодавства у першу чергу кошти потрібно направляти на виплату заробітної плати та на сплату внесків до пенсійного фонду службові особи ДП «СКТС і ТМ» ігноруючи вимоги законодавства, зловживаючи службовим становищем витратили вказані кошти на різноманітні потреби, у тому числі на придбання пального, автозапчастин, оплату електроенергії, придбання канцтоварів та інш., а на виплату зарплати ці кошти не витрачали. На погашення по внескам до пенсійного фонду вони витратили лише 28 тис. грн.

Вказаний рахунок відділом державної виконавчої служби Світловодського МУЮ 08.12.10 на виконання рішень суду і зведеного виконавчого провадження про стягнення з підприємства заборгованості із заробітної плати та заборгованості по сплаті внесків на загальнообов'язкове державне пенсійне страхування арештований.

Дізнавшись про арешт вказаного розрахункового рахунку службові особи ДП «Світловодський комбінат твердих сплавів і тугоплавких металів»з метою ухилення від сплати заборгованості, почали використовувати розрахунковий рахунок № 2600122963 який був раніше відкритий у Кіровоградській філії АБ «Укргазбанк»МФО 383073. За період з 13.12.10 по 18.02.11 на вказаний рахунок надійшло коштів у загальній сумі 162840,94 грн. Вказані кошти знову були використані на різноманітні господарські потреби, а на погашення поточної заробітної плати та заборгованості із неї не направлялись. На погашення заборгованості із сплати внесків до пенсійного фонду з цих коштів було направлено лише 2 тис. грн.

18.02.2011 р. службові особи підприємства ДП «СКТС і ТМ»продовжуючи свій злочинний умисел направлений на ухилення від сплати поточної заробітної плати та заборгованості по ній і заборгованості по страховим внескам, закрили вищевказані розрахункові рахунки та відкрили в цей же день 18.02.2011 року новий розрахунковий рахунок № 260072152746 в АБ «Укргазбанк»МФО 320478.

На вказаний новий розрахунковий рахунок за період з 18.02.11 по 01.04.11 надійшло коштів за реалізацію продукції та від інших видів господарської діяльності підприємства у сумі 179268,75 грн., які знову службовими особами ДП «СКТС і ТМ»були використані на різноманітні господарські потреби, а на погашення поточної заробітної плати та заборгованості із неї не направлялись. На погашення заборгованості по сплаті внесків до Пенсійного фонду було направлено лише 3800 грн.

Таким чином, встановлено, що службові особи ДП «СКТС і ТМ»отримавши упродовж 2010 – квітня 2011 років кошти у сумі 1 млн. 191 тис. 586,73 грн., достовірно знаючи що на підприємстві не виплачується заробітна плата, є заборгованість із заробітної плати в сумі 1 670 400 грн. та заборгованість із сплати внесків на загальнообов'язкове державне пенсійне страхування у сумі 3 937 661,64 грн., умисно, зловживаючи службовим становищем, діючи в порушення вимог ч.3 ст.15 Закону України «Про оплату праці»та ст. 20 Закону України «Про загальнообов'язкове державне пенсійне страхування»на погашення заборгованості по страховим внескам сплатили лише 33 800 грн. а із заробітної плати взагалі не сплатили, а кошти у сумі 1 191 329,43 грн. витратили на оплату електроенергії, придбання пального, ремонт машин, ремонт будівель, придбання канцелярських виробів та інші потреби, всупереч чинному законодавству та всупереч інтересам робітників підприємства і державного пенсійного фонду України, чим спричинив збитки на вказану суму.

31 січня 2012 року по даній кримінальній справі з метою всебічного, повного і об’єктивного дослідження обставин справи призначена судова економічна експертиза.

Заслухавши старшого слідчого Світловодської міжрайпрокуратури Макарова Д.О., який просить задовольнити зазначене подання, прокурора, який підтримує подання, а також з’ясувавши зазначені обставини, суд вважає, що подання слідчого необхідно задовольнити в зв’язку з тим, що під час розслідування справи виникла необхідність у з’ясуванні обставин, для чого необхідно провести аналіз оригіналів первинних фінансово-господарських та інших бухгалтерських документів, які перебувають у ДП «СКТС і ТМ»за юридичною адресою - вул. Леніна, 2а в с. Павлівка Світловодського району Кіровоградської області та за фактичною адресою –вул. Конько, 31 в м. Світловодську Кіровоградської області, керуючись ст.ст. 130, 178 КПК України, -

Керуючись ст. 178 КПК України,-

П О С Т А Н О В И В:

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення виїмки в державному підприємстві «Світловодський комбінат твердих сплавів і тугоплавких металів»за юридичною адресою - вул. Леніна, 2а в с. Павлівка Світловодського району Кіровоградської області та за фактичною адресою –вул. Конько, 31 в м. Світловодську Кіровоградської області оригіналів первинних фінансово-господарських та інших бухгалтерських документів, а саме:

- колективних договорів;

- балансів ДП «СКТІ і ТМ»за 2010-2011 роки;

- звітів про фінансові результати форми 2 ДП «СКТС і ТМ»за 2010-2011 роки;

- звітів з праці ДП «СКТІ і ТМ»форми 1-ПВ за 2010-2011 роки;

- звітів про нараховані внески ДП «СКТС і ТМ»за 2010-2011 роки нараховані Пенсійним фондом України та Фондом загальнообов’язкового державного соціального страхування у зв’язку з тимчасовою втратою працездатності;

- головних книг ДП «СКТС і ТМ»за 2010-2011 роки;

- касових книги ДП «СКТС і ТМ»за 2010-2011 роки;

- регістрів бухгалтерського обліку по рахункам (оборотно-сальдових відомостей, журналів ордерів) ДП «СКТС і ТМ»за 2010-2011 роки;

- бухгалтерських документів аналітичного та синтетичного обліку ДП «СКТС і ТМ»за 2010-2011 роки;

- первинних документів по руху товарно-матеріальних цінностей (рахунків, накладних на постачання (відпуск) товарно-матеріальних цінностей) ДП «СКТС і ТМ»за 2010-2011 роки;

- первинних бухгалтерських документів ДП «СКТІ і ТМ»за 2010-2011 роки по всіх рахунках підприємства;

- відомостей про нарахування заробітної плати працівникам ДП «СКТІ і ТМ»за 2010-2011 роки;

- відомостей про видачу (отримання) заробітної плати працівникам ДП «СКТС і ТМ» за 2010-2011 роки.

Постанова судді оскарженню не підлягає.

Суддя Світловодського міськрайонного суду Гармаш Т.І.