Постанова № 21672592, 24.02.2012, Дніпровський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Запоріжжя)

Дата документу 24.02.2012 Справа № 0814/1927/2012

Номер провадження 3/0814/546/2012

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 лютого 2012 року суддя Ленінського районного суду м. Запоріжжя - Нікітенко Н.П., за участю прокурора Пільщик В.М., представників Запорізької митниці Матвєєнкова Є.В. та Матченка С.Б., адвоката ОСОБА_3, розглянувши адміністративний матеріал за фактом порушення митних правил

громадянином України ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, мешкає: АДРЕСА_1, директор ТОВ «Продмаш»,

в с т а н о в и в:

В період з 24.02.06 року по 04.10.06 року Бердянською митницею в режимі ЕК-10 було оформлено 11 вантажних митних декларацій (від 24.02.06 року №111010000/6/000315; №111010000/6/000316; від 03.03.06 року №111010000/6/000358; від 31.03.06 року №111010000/6/000559; від 04.04.06 року №111010000/6/000579; від 28.04.06 року №111010000/6/000774, №111010000/6/000775; від 06.05.06 року №111010000/6/000818, №111010000/6/000819; від 04.10.06 року №111010000/6/001759, №111010000/6/001760) на товари: машини фасовочно-укупорочні, пристрої транспортні для переміщення пляшок, установки пакувальні, машини, що ополіскують, установки синхронно-змішувальні, машини етикетировочні, загальною митною вартістю 5248507,67 грн., які відправлялись ТОВ «Продмаш» (м. Мелітополь, код ЄДРПОУ 31802327) через митні склади Республіки Литва в адресу компаній TECHNOLOGIES LLS», COMPANY», INTERNATIONAL LLC»(США) на підставі контрактів, укладених ТОВ «Продмаш», в особі директора ОСОБА_4, з ТОВ «Пищевые технологии»(м. Москва, Росія) в особі директора ОСОБА_6.

В якості підстави для митного оформлення названих товарів до митниці були надані: контракт від 11.10.05 року № 3955, додаткова угода від 12.10.05 року № 1, рахунки-фактури від 21.02.06 року № 378/1, №378/2; контракт від 01.12.05 року № 3969, додаткова угода від 12.10.05 року № 1, рахунок-фактура від 10.02.06 року № 380; контракт від 07.12.05 року № 3970, рахунки-фактури від 25.04.06 року №385/1, №385/2; від 02.05.06 року №386/1, №386/2; контракт від 12.12.05 року № 3971, рахунки-фактури від 22.03.06 року №382/1, №382/2; контракт від 29.06.06 року № 4012, рахунок-фактура від 26.09.06 року № 405; контракт від 14.07.06 року № 4018, рахунок-фактура від 26.09.06 року № 406.

У ході перевірки зазначених зовнішньоекономічних операцій встановлено наступне:

- на направлені запити до Центральної оперативної та Московської північної митниць Федеральної митної служби Російської Федерації були отримані відповіді, згідно яких ТОВ «Пищевые технологии»за вказаною у наявних документах адресою не значиться та, згідно повідомлення Інспекції Федеральної податкової служби № 7 по м. Москві, знято з обліку у звязку з реорганізацією 27.02.2006 року у ТОВ «Ветта»; ( Т.2 а.с. 3, 8-26).

- згідно листа Представництва Укрбюро Інтерполу УМВС України в Запорізькій області від 10.11.08 № 55/359 компанія TECHNOLOGIES LLS»на території штату Каліфорнія (США) не значиться.(а.с. 60).

Крім того, опитаний у ході перевірки гр. ОСОБА_6 пояснив що:

-директором ТОВ «Пищевые технологии»він працював у період з жовтня 2004 по березень 2005 років, тобто до укладення контрактів, що стали підставою для митного оформлення товару;

-будь-які зовнішньоекономічні контракти не могли укладатись ТОВ «Пищевые технологии»в звязку з тим, що останнє не було учасником зовнішньоекономічної діяльності;

-продукція ТОВ «Продмаш»надходила на ТОВ «Пищевые технологии» від російських підприємств, що здійснювали таку діяльність;

-на представлених йому контрактах від 01.12.05 № 3969, від 07.12.05 № 3970, від 12.12.05 № 3971, від 29.06.06 № 4012, від 14.07.06 № 4018 стоять не його підписи і від його імені будь-якою іншою особою контракти не могли бути підписані.

Таким чином, товар машини фасовочно-укупорочні, пристрої транспортні для переміщення пляшок, установки пакувальні, машини, що ополіскують, установки синхронно-змішувальні, машини етикетировочні, загальною митною вартістю 5248507,67 грн., були переміщені через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, а саме шляхом надання митному органу України в якості підстави для переміщення даних товарів через митний кордон України, документів, що містить неправдиві дані щодо російського контрагента по зовнішньоекономічних контрактах, одержувача товару, особи, якою підписані контракти від ТОВ «Пищевые технологии»(РФ).

29.08.2011 року Запорізькою митницею за фактом незаконного переміщення через митний кордон України товарів з приховуванням від митного контролю у відношенні директора ТОВ «Продмаш»ОСОБА_4 заведена адміністративна справа про порушення митних правил № 0289/11200/11 за ст. 352 Митного кодексу України.

31.08.11 року Запорізькою митницею за фактом контрабанди товару машини фасовочно-укупорочні, пристрої транспортні для переміщення пляшок, установки пакувальні, машини, що ополіскують, установки синхронно-змішувальні, машини етикетировочні, порушено кримінальну справу № 2011/112/08 за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 201 КК України.

09.09.11 року матеріали кримінальної справи № 2011/112/08 направлені до слідчого відділу УСБУ України в Запорізькій області для провадження досудового слідства.

У звязку з набранням чинності Закону України від 15.12.2011 року № 4025-6 «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо гуманізації відповідальності за порушення у сфері господарської діяльності», провадження по кримінальній справі № 2011/112/08 закрито, а матеріали адміністративної справи про ПМП № 0289/11200/11 направлені до Запорізької митниці для прийняття рішення згідно зі встановленим законом порядком.

30.01.12 року матеріали адміністративної справи про ПМП № 0289/11200/11 надійшли до Запорізької митниці.

В судовому засіданні представник ОСОБА_4 адвокат ОСОБА_3 просить суд провадження по адміністративній справі про порушення митних правил №0289/11200/11 закрити за відсутністю в діях ОСОБА_4 складу адміністративного правопорушення передбаченого ст. 352 Митного кодексу України та у звязку з закінченням строків для притягнення особи до адміністративної відповідальності.

ОСОБА_4 просить суд провадження по адміністративній справі про порушення митних правил № 0289/11200/11 закрити, вважає, що ним не було допущено порушення митного законодавства України

Проте, будь-яких документів, які спростовують факти, викладені в протоколі про порушення митних правил 0289/11200/11 від 29.08.2011, ОСОБА_4 та адвокат ОСОБА_3 не надали.

Вислухавши пояснення представників Запорізької митниці, думку прокурора, суд вважає, що ОСОБА_4 вчинив адміністративне правопорушення, передбачене ст. 352 Митного кодексу України, документи, які знаходяться в матеріалах справи: контракт від 11.10.05 року № 3955, додаткова угода від 12.10.05 року № 1, рахунки-фактури від 21.02.06 року № 378/1, №378/2; контракт від 01.12.05 року № 3969, додаткова угода від 12.10.05 року № 1, рахунок-фактура від 10.02.06 року № 380; контракт від 07.12.05 року № 3970, рахунки-фактури від 25.04.06 року №385/1, №385/2; від 02.05.06 року №386/1, №386/2; контракт від 12.12.05 року № 3971, рахунки-фактури від 22.03.06 року №382/1, №382/2; контракт від 29.06.06 року № 4012, рахунок-фактура від 26.09.06 року № 405; контракт від 14.07.06 року № 4018, рахунок-фактура від 26.09.06 року № 406. (Т. 1 а.с.45-130), які підписані ОСОБА_4, відповіді Центральної оперативної та Московської північної митниць Федеральної митної служби Російської Федерації (Т.2., а.с. 8-26), лист Представництва Укрбюро Інтерполу УМВС України в Запорізькій області від 10.11.08 № 55/359 (Т. 2 а.с. 60) підтверджують обставини, за якими ОСОБА_4 підписував контракти з ТОВ «Пищевые технологии», яке відповідно до відповідей Центральної оперативної та Московської північної митниць Федеральної митної служби Російської Федерації зовнішньоекономічною діяльністю не займається, зазначений товар отримували від російських підприємств (постачальників) за внутрішніми контрактами, тому ОСОБА_4 може бути притягнутий до адміністративної відповідальності.

При цьому, в провадженні Ленінського районного суду знаходився адміністративний матеріал відносно ОСОБА_7 по ст. 352 МК України, який також укладав контракти та співпрацював зі ОСОБА_4, що підтверджується матеріалами справи. ОСОБА_7 притягнуто до адміністративної відповідальності у вигляді штрафу в розмірі 10200, 00 гривен, штраф ОСОБА_7 оплачено, що підтверджується копією квитанції № 115 від 23.02.2012 року

Керуючись ст. 41 Конституції України, ст. 352 МК України, суд

п о с т а н о в и в :

Притягнути ОСОБА_4 до адміністративної відповідальності у вигляді штрафу у розмірі 8500,00 грн.

Скаргу на постанову по справі про адміністративне правопорушення може бути протягом десяти днів з дня винесення постанови.

Суддя: Нікітенко Н. П.