Постанова № 21665821, 01.08.2011, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

01 августа 2011 года г. Днепропетровск

Судья Жовтневого районного суда г. Днепропетровска Башмаков Е.А., рассмотрев представление помощника прокурора Жовтневого района г. Днепропетровска Бровко В.Н., согласованное с прокурором Жовтневого района г. Днепропетровска, о разрешении на проведение выемки документов в ПАО «Диамантбанк»,

УСТАНОВИЛ:

Следователь по согласованию с прокурором обратился в суд с представлением, в котором просит разрешить проведение выемки документов в ПАО «Диамантбанк».

В обоснование своего представления следователь указывает на следующее.

Должностные лица ЧП «Спецстройсистема»(код ЄДРПОУ 36839765) составили и подали в государственную налоговую инспекцию Жовтневого района г. Днепропетровска декларации по налогу на добавленную стоимость и приложение №5 «Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов»за период с января по апрель 2010 года, в которых отобразили ведомости о приобретении у ООО «Компания ВАН»(код ЄДРПОУ 32998829) товаров (робот, услуг) на общую суму 709769,47 грн., в т.ч. НДС на суму 141953,89 грн.

В ходе проверки установлено, что актом ГНИ в Кировском районе г. Днепропетровска №03135/2305/32998829 о проведение невыездной документальной проверки ООО «Компания ВАН» от 10.09.10г., в части соблюдения требований налогового и другого законодательства по налогу на добавленную стоимость, признано ничтожность всех сделок совершенных указанным предприятием с его контрагентами, то есть установлено их фиктивный характер.

Таким образом, служебные лица ЧП "Спецстройсистема" умышленно, из корыстных побуждений, осуществили бестоварные операции и внесли в официальные документы, а именно: декларации по налогу на добавленную стоимость, приложении № 5 "Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов" в период с января по апрель 2010 года заведомо неправдивые сведения о приобретении товаров, работ, услуг у ООО "Компания ВАН" на общую сумму 709769,47 грн., что повлекло тяжкие последствия в виде не поступления в государственный бюджет налога на добавленную стоимость на общую сумму 141953,89 грн.

Проведёнными оперативными мероприятиями установлено, что ЧП «Спецстройсистема»(код ЕГРПОУ 36839765), ООО «Компания ВАН»(код ЕГРПОУ 32998829), подконтрольны неустановленным следствием лицам, которые оказывают услуги по минимизации налоговых обязательств и обналичиванию денежных средств используя реквизиты и текущие счета подконтрольных им, и специально созданных для прикрытия незаконной деятельности фиктивных предприятий. В ряд этих предприятий входят ЧП «Спецстройсистема»(код ЕГРПОУ 36839765), ПК «Профтехобразование» (код ЕГРПОУ 20261754), ООО «Дара-Сервис»(код ЕГРПОУ 21861893), ЧП «Восток»(код ЕГРПОУ 30228888), ЧП «Сунатко»(код ЕГРПОУ 31459088), ЧП «Гледис» (код ЕГРПОУ 31850700), ООО «Компания ВАН» (код 32998829).

Должностные лица и учредители, перечисленных предприятий имеют либо непосредственное отношение к созданию и функционированию конвертационного центра, либо зарегистрировали их на свои имена за материальное вознаграждение.

Установлено, что в своей финансово-хозяйственной деятельности ООО "Компания Ван" (код ЕГРПОУ 32998829) использует расчетный счет, открытый в ПАО «Диамантбанк»(МФО 320854), а именно: расчетный счет №2600439206285.

Рассмотрев материалы представления, считаю, что представление следователя подлежит удовлетворению, поскольку материалы предоставленные следователем дают достаточные основания полагать, что указанные в представлении документы необходимы для установления истины по делу.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», ст. 178 УПК Украины, -

ПОСТАНОВИЛ:

Провести в ПАО «Диамантбанк»(МФО 320854), выемку документов ООО "Компания Ван" (код ЕГРПОУ 32998829) по счёту №2600439206285, содержащих банковскую тайну, а именно:

- юридических дел, в том числе учредительных и регистрационных документов, заявлений на открытие / закрытие / счётов, карточек с образцами подписей и оттисками печатей, договоров на расчётно-кассовое обслуживание, договоров на обслуживание по системе "Клиент-Банк", актов приёма-передачи программного продукта, копий документов личности учредителей, должностных лиц предприятий, доверенностей на право управления счётом и распоряжение денежными средствами, находящимися на нём;

- оригиналов финансово - хозяйственных документов, на основании которых совершались финансовые операции по указанным расчетным счетам за период с 01.01.08 до момента предъявления указанного постановления;

- распечаток движения денежных средств по указанным счетам, с отражением следующих сведений: дата поступления (перечисления), МФО, номер счета, номер платежного документа, наименование предприятия, код ОКПО, сумма, назначение платежа по счету на бумажном и магнитном носителях;

- документов, послуживших основанием и подтверждающих выдачу и получение наличных денежных средств со счету №2600439206285 –заявлений, платёжных поручений, чеков, квитанций, расходных ордеров, договоров и т.д. за период с 01.01.08 по дату предъявления в банк постановления о проведении выемки.

Выемку провести в пятнадцатидневный срок, с момента вынесения постановления суда.

Судья Е.А. Башмаков