Постанова № 21665232, 27.02.2012, Красногвардійський районний суд м. Дніпропетровська

Дело № 419/ 123 /12

4 /419/ 25/ 12

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы

13 января 2012 года судья Красногвардейского районного суда г. Днепропетровска Леон А.Я., рассмотрев представление следователя прокуратуры Красногвардейского района г. Днепропетровска Ляшко Р.В. о наложении ареста на денежные средства, находящиеся на расчетном счету ООО «Юрпак»(код ЕГРПОУ 34983526) № 26000000129263, открытом в АТ «Ерсте Банк», МФО 380009, -

У С Т А Н О В И Л:

12 января 2012 года в Красногвардейский районный суд г. Днепропетровска поступило представление следователя прокуратуры Красногвардейского района г. Днепропетровска Ляшко Р.В. о наложении ареста на денежные средства, находящиеся на расчетном счету ООО «Юрпак»(код ЕГРПОУ 34983526) № 26000000129263, открытом в АТ «Ерсте Банк», МФО 380009.

В обоснование представления следователь ссылался на то, что прокуратурой Красногвардейского района г. Днепропетровска расследуется уголовное дело № 66119028, в отношении должностных лиц ООО «Юрпак»(код ЕГРПОУ 34983526) по факту грубого нарушения законодательства о труде, невыплаты заработной платы, уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах, а также уклонения от уплаты единого взноса на общеобязательное государственное социальное страхование и страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование в особо крупных размерах, по признакам составов преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 172, ч. 1 ст. 175, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212-1 УК Украины.

Должностные лица ООО «Юрпак»(код ЕГРПОУ 34983526), действуя с умыслом направленным на уклонение от уплаты налогов в период 2008-2010 годов, а также единых взносов на общеобязательное государственное социальное страхование и страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование на протяжении 2009 года допускали работников к работе, официально последних при этом не трудоустраивая. В результате указанной преступной деятельности, должностными лицами ООО «Юрпак»(код ЕГРПОУ 34983526) за вышеуказанные периоды времени не задекларировано и не перечислено в бюджет налог с доходов физических лиц на общую сумму 2994804,34 грн., а также в Пенсионный фонд Украины не перечислено взнос на общеобязательное государственное пенсионное страхование на общую сумму 2569920,93 грн.

Своими умышленными действиями по уклонению от уплаты налога с доходов физических лиц и взноса на общеобязательное государственное пенсионное страхование, выразившимися в сокрытии объектов налогообложения путем ведения неофициальной кадровой отчетности и выдачи «теневой заработной платы»должностные лица ООО «Юрпак»(код ЕГРПОУ 34983526) причинили ущерб государственным интересам на общую сумму налога с доходов физических лиц 2994804,34 грн., что является особо крупным размером, и на общую сумму взноса на общеобязательное государственное пенсионное страхование 2569920,93 грн., что является особо крупным размером.

В ходе досудебного следствия установлено, что противоправная деятельность ООО «Юрпак»(код ЕГРПОУ 34983526) осуществлялась с использованием расчетного счета № 26000000129263, открытого в АТ «Ерсте Банк», МФО 380009.

Принимая во внимание вышеизложенное, а также то, что денежные средства на расчетном счету № 26000000129263, принадлежащие ООО «Юрпак»(код ЕГРПОУ 34983526), получены в результате использования наемного труда официально нетрудоустроенных работников, с заработной платы которых не производилась уплата налогов в бюджет и общеобязательных отчислений в Пенсионный фонд Украины, также, с целью обеспечения возможного гражданского иска и обеспечения исполнения приговора в части возможного денежного взыскания, следователь ходатайствует о наложении ареста на денежные средства, находящиеся на вышеуказанном расчетном счету.

Кроме этого следователь также ходатайствует обязать уполномоченных сотрудников банка направить на его имя сообщение о приостановлении расходных операций по заблокированным расчетным счетам, а также в случае поступления денежных средств на расчетный счет ООО «Юрпак»№ 26000000129263 в течение суток сообщать в прокуратуру Красногвардейского района г. Днепропетровска.

Исследовав предоставленные следователем материалы, полагаю, что представление подлежит частичному удовлетворению, исходя из следующего:

22 апреля 2011 года прокурором Красногвардейского района г. Днепропетровска возбуждено уголовное дело в отношении должностных лиц ООО «Юрпак»по признакам составов преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 172 и ч. 1 ст. 175 УК Украины.

Постановлениями старшего следователя прокуратуры Красногвардейского района г. Днепропетровска от 25 августа и 27 сентября 2011 года возбуждено уголовное дело в отношении должностных лиц ООО «Юрпак»по признакам составов преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 212 и ч. 3 ст. 212-1 УК Украины соответственно.

В ходе досудебного следствия установлено, что должностные лица ООО «Юрпак»своими умышленными действиями в части уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах, а также уклонения от уплаты единого взноса на общеобязательное государственное социальное страхование и страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование в особо крупных размерах, причинили материальный ущерб государству в сумме 2994804,34 грн. и 2569920,93 грн. соответственно, а всего на общую сумму 5564725,27 грн.

Исходя из предписаний ст. ст. 125, 126 УПК Украины касательно наложения ареста на вклады в обеспечение возможного в будущем гражданского иска, считаю необходимым наложить арест на денежные средства ООО «Юрпак», находящиеся на расчетном счету № 26000000129263, открытом в АТ «Ерсте Банк», МФО 380009, на сумму, не превышающую 5564725 гривен 27 копеек.

Наложение ареста на все денежные средства ООО «Юрпак», находящиеся на вышеуказанном расчетном счету, считаю безосновательным, поскольку общая сумма ущерба государству незаконными действиями должностных лиц ООО «Юрпак»в настоящее время досудебным следствием установлена и как отмечалось ранее, составляет 5564725 гривен 27 копеек.

Помимо этого, разрешение судом вопросов, связанных с исполнением сотрудниками банка постановления суда о наложении ареста на денежные средства, находящиеся на расчетном счету, о которых просит следователь в рассматриваемом представлении, в рамках действующего УПК Украины и Закона Украины «О банках и банковской деятельности»№ 2121-III от 07 декабря 2000 года, - не предусмотрено.

На основании изложенного и руководствуясь ст. 59 Закона Украины «О банках и банковской деятельности»№ 2121-III от 07 декабря 2000 года, ст. ст. 125, 126 УПК Украи ны, -

П О С Т А Н О В И Л:

Представление следователя прокуратуры Красногвардейского района г. Днепропетровска Ляшко Р.В. о наложении ареста на денежные средства, находящиеся на расчетном счету ООО «Юрпак»(код ЕГРПОУ 34983526) № 26000000129263, открытом в АТ «Ерсте Банк», МФО 380009, - удовлетворить частично.

Наложить арест на денежные средства в сумме, не превышающей 5564725 гривен 27 копеек, находящиеся на расчетном счету ООО «Юрпак»(код ЕГРПОУ 34983526) № 26000000129263, открытом в АТ «Ерсте Банк», МФО 380009, остановив при этом расходные операции с указанными денежными средствами.

В остальной части настоящего представления –отказать.

Постановление направить для исполнения в прокуратуру Красногвардейского района г. Днепропетровска.

Постановление подлежит немедленному исполнению и обжалованию не подлежит.

Судья: А. Я. Леон