Постанова № 21663550, 05.08.2011, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

05 августа 2011 года г. Днепропетровск

Судья Жовтневого районного суда г. Днепропетровска Башмаков Е.А., рассмотрев представление старшего следователя по ОВД СО НМ ГНА в Днепропетровской области Площенко О.В., согласованное с заместителем прокурора Днепропетровской области, о разрешении на проведение выемки документов у должностных лиц ООО «Днепровская продовольственная компания»,

УСТАНОВИЛ:

Следователь по согласованию с прокурором обратился в суд с представлением, в котором просит разрешить проведение выемки документов у должностных лиц ООО «Днепровская продовольственная компания».

В обоснование своего представления следователь указывает на следующее.

ОСОБА_2, являясь директором предприятия ООО «Днепровская продовольственная компания» (код 32434043), зарегистрированного в качеств е юридического лица решением исполнительного комитета Днепропетровского городского совета Днепропетровской области за № 0032594 от 27.03.2003 г. по адресу: г. Житомир, Королевский район, ул. Домбровского, д. 59, кв. 81, действуя умышленно, в период времени января 2011 г. в ходе проведения финансово-хозяйственной деятельности с ООО ТПК «Салтис»в нарушение требований п.п. 215.3.1 п. 215 3. ст. 215 Налогового кодекса и в нарушение п.п. 213.3.5 п. 213.3 ст. 213 Налогового кодекса и п.п. 225.9 ст. 225 Кодекса, уклонился от уплаты акцизного налога на сумму 6 742 123, 53 грн., что привело к фактическому непоступлению в бюджет государства денежных средств, то есть, в особо крупных размерах.

По данному факту СО НМ ГНА в Днепропетровской области возбуждено уголовное дело №99116211 в отношении директора ООО «Днепровская продовольственная компания»ОСОБА_2 по факту умышленного уклонения от уплаты налогов, по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.

В процессе ведения финансово-хозяйственной деятельности служебные лица предприятия ООО «Днепровская продовольственная компания»(код 32434043) вели бухгалтерский учет, заключали, подписывали договора и контракты, составляли документы бухгалтерского учета и налоговой отчетности.

Рассмотрев материалы представления, считаю, что представление следователя подлежит удовлетворению, поскольку материалы предоставленные следователем дают достаточные основания полагать, что указанные в представлении документы необходимы для установления истины по делу.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», ст. 178 УПК Украины, -

ПОСТАНОВИЛ:

Провести у должностных лиц ООО «Днепровская продовольственная компания»(код ЕГРПОУ 32434043), зарегистрированного по адресу: г. Житомир, ул. Домбровского, д. 59, кв. 81, выемки оригиналов первичных финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов ООО «Днепровская продовольственная компания» (код ЕГРПОУ 32434043), относящихся к выявленным нарушениям налогового законодательства, а именно:

договоров, контрактов, дополнительных соглашений, сертификатов качества товаров, книг приобретения и продажи товаров, реестров полученных и выданных налоговых накладных, журналов-ордеров, оборотно-сальдовых ведомостей, расчетных документов, платежных поручений, уведомления об открытых и закрытых счетах, первичных документов по учету банковских операций, реестров бухгалтерского учета с анализом по счетам, первичных документов (накладных, налоговых накладных, расходных накладных, актов приема-передачи, актов выполненных работ, транспортно–сопроводительных документов, доверенностей), карточек складского учета, а также всех имеющиеся документов, свидетельствующих о продаже продукции предприятию ООО «Торгово-промышленная компания «Салтис»(код ЕГРПОУ 37146414) за период январь 2011 года, а также документом, подтверждающих наличие указанной продукции у «Днепровская продовольственная компания»(код ЕГРПОУ 32434043)Выемку провести в десятидневный срок, с момента вынесения постановления суда.

Судья Е.А. Башмаков