Постанова № 21506163, 25.08.2011, Вознесенівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя)

Дата документу: 25.08.2011

Справа № 4-2130/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

25 августа 2011 года г. Запорожье

Судья Орджоникидзевского районного суда г. Запорожья Калюжная В.В., рассмотрев материалы представления следователя по ОВД СО НМ ГНА в Запорожской области старшего лейтенанта налоговой милиции Ткаченко С.П., о проведении выемки документов

У С Т А Н О В И Л:

В производстве следственного отдела НМ ГНА в Запорожской области находится уголовное дело № 561101, возбужденное в отношении ОСОБА_2, ОСОБА_3 и ОСОБА_4, по факту совершения фиктивного предпринимательства, т.е. создания юридического лица ЧП «Укрдрон»с целью прикрытия незаконной деятельности, что причинило крупный материальный ущерб государству, по признакам преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 27, ч. 2 ст. 205 КК Украины.

Досудебным следствием установлено, что ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_3 и ОСОБА_2, имея умысел на фиктивное предпринимательство, а именно на создание фиктивного субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица), с целью прикрытия незаконной деятельности, направленной на уклонение от уплаты налогов, в январе 2010 года осуществили государственную регистрацию фиктивного субъекта предпринимательской деятельности ЧП «Укрдрон»(код ЕГРПОУ 36911228) при следующих обстоятельствах.

Так, ОСОБА_3 и ОСОБА_2, выполняя преступные указания ОСОБА_4, находясь в дружественных отношениях со ОСОБА_6, уговорили последнюю, за вознаграждение зарегистрировать на свое имя субъект хозяйственной деятельности ЧП «Укрдрон», без цели ведения законной финансово-хозяйственной деятельности.

Согласно преступного плана ОСОБА_4, ОСОБА_3 и ОСОБА_2, ОСОБА_6 должна была формально выступить учредителем и директором предприятия ЧП «Укрдрон», одновременно быть подконтрольной, а также исполнять преступные указания ОСОБА_3 и ОСОБА_2

Так, 26.10.2010 г. в дневное время суток ОСОБА_6, будучи неосведомленной о преступном плане, ОСОБА_2, ОСОБА_3 и ОСОБА_4, находясь в кабинете частного нотариуса Запорожского городского нотариального округа ОСОБА_7, подписала устав ЧП «Укрдрон».

После чего, 26.01.2010 года устав ЧП «Укрдрон»был зарегистрирован отделом регистрации и единого реестра исполнительного комитета Запорожского городского совета под № 11031020000026657.

После регистрации ЧП «Укрдрон», следуя преступному плану ОСОБА_2, ОСОБА_4 и ОСОБА_3, с целью прикрытия незаконной деятельности различных предприятий, направленной на умышленное уклонение от уплаты налогов, используя печать и реквизиты подконтрольного предприятия ЧП «Укрдрон», в период времени с 26.01.2010 г. по 31.12.2010 г. незаконно сформировали налоговый кредит по НДС предприятиям ООО «НПО Инженер», ЧП НПК «Электрощитовик - М», ООО «Южспецэнерго 2001», ЧП НПКО «Тата»и ООО «Завод стальной дроби»на общую сумму 554143, 12 грн., чем причинили крупный материальный ущерб государству.

Также установлено, что в период времени с 26.01.10 по настоящее время ЧП «Укрдрон»имело финансово-хозяйственные отношения с предприятием ООО "АННА" (код ЕГРПОУ 20500650, юридический адрес: г. Запорожье, ул. Каховская, д. 37).

Согласно требованиям ст.22 УПК Украины, относительно полноты и всесторонности исследования всех обстоятельств дела, у следствия возникла необходимость в проведении выемки оригиналов документов финансово-хозяйственной деятельности ООО "АННА" по взаимоотношениям с ЧП «Укрдрон»за период с 26.01.11 г. по настоящее время.

Согласно со ст. 178 УПК Украины, принудительная выемка в жилище или ином владении лица, выемка документа исполнительного производства, а также выемка оригиналов первичных финансово-хозяйственных и/или бухгалтерских документов производится только по мотивированному постановлению суда.

Руководствуясь ст.178 УПК Украины, -

ПОСТАНОВИЛ:

Представление следователя по ОВД СО НМ ГНА в Запорожской области старшего лейтенанта налоговой милиции Ткаченко С.П. о проведении выемки документов ООО "АННА" (код ЕГРПОУ 20500650) удовлетворить.

Провести выемку оригиналов первичных финансово-хозяйственных документов ООО "АННА" (код ЕГРПОУ 20500650, юридический адрес: г. Запорожье, ул. Каховская, д. 37), которые находится в помещении ООО "АННА" (код ЕГРПОУ 20500650), а именно:

1)документов, по приобретению товара у ЧП «Укрдрон»(код ЕГРПОУ 36911228) за период с 16.01.10 г. по настоящее время (договора с приложениями, накладные, расходные накладные, доверенности, товароматериальные накладные, акты приема-передачи, сертификаты качества, документы, подтверждающие оплату, реестры полученных накладных та и т.д.);

2)документов, подтверждающих дальнейшую реализацию товара, приобретенного у ЧП «Укрдрон»(код ЕГРПОУ 36911228) за период с 16.01.2010 года по настоящее время (договора с приложениями, накладные, налоговые накладные, доверенности товаротранспортные накладные, акты приема-передачи, сертификаты качества, документы, подтверждающие оплату, реестры полученных накладных та и т.д.);

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья В.В. Калюжная