Постанова № 21403164, 04.10.2011, Енергодарський міський суд Запорізької області

Справа № 4-194/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04.10.2011 м. Енергодар

Суддя Енергодарського міського суду Запорізької області Ткаченко І. М., при секретарі Лохматовой Г. В., за участю прокурора Іжко Д. О., розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ у м. Енергодар Запорізької області майора податкової міліції Ігнатьєва В. В. про проведення виїмки оригіналів фінансово-господарських та бухгалтерських документів, -

В С Т А Н О В И В :

З наданих суду матеріалів вбачається, що в провадженні СВ ПМ ДПА у Запорізькій області знаходиться кримінальна справа № 741102, яку порушено відносно директора ТОВ «ЗЗКС» ОСОБА_2 за фактом умисного ухилення від сплати податків, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що директор ТОВ «ЗЗКС» ОСОБА_2, в період з 01.08.2010 року по 01.11.2010 року, шляхом безпідставного відображення в податковій звітності ТОВ «ЗЗКС» нібито придбані ТМЦ від ТОВ «ВК «Союз Метал», які фактично вказане підприємство не реалізовувало, ухилився від сплати податку на додану вартість у сумі 2523789,26 грн., що фактично призвело до ненадходження коштів до державного бюджету в особливо великих розмірах, тому як сума несплачених податків більш ніж в 5000 разів перевищує встановлений законодавством неоподаткований мінімум доходів громадян.

Крім того, встановлено ТОВ «ВК «Союз Метал» в період серпня-жовтня 2010 року здійснював поставку брухту міді на адресу ТОВ «ЗЗКС». Транспортування здійснювалось з м. Узин Київської області до м. Запоріжжя, транспортні послуги надавало ТОВ «Аста Вест». Згідно протоколу допиту в якості свідка ОСОБА_3 , остання пояснила , що в 2010 році вона за грошову винагороду на прохання ОСОБА_4 зареєструвала підприємство ТОВ «Аста Вест». Фінансово-господарську діяльність від імені вказаного підприємства не здійснювала, первинні бухгалтерські документи, договори та документи податкового обліку вона не підписувала. Грошовими коштами підприємства не розпоряджалась. Відповідно до пояснення ОСОБА_5 остання пояснила, що з 2009 року їй належить приміщення та земельна ділянка, які розташовані за адресою: АДРЕСА_1. Дійсно в 2010 році вона надала в оренду ТОВ «ВК «Союз Метал» площадку для здійснення операцій з брухтом чорного металу та склад загальною площею 1000 м. кв., які розташовані за адресою: АДРЕСА_1. Незважаючи на укладені договори, фактичну оренду приміщення та земельної ділянки ТОВ «ВК «Союз Метал» в період 2010-2011 р.р. не здійснювало. Будь-якого відвантаження та приймання брухту металу ТОВ «ВК «Союз Метал» не проводило. Вивчивши матеріали справи, заслухавши пояснення старшого слідчого СВ ПМ ДПІ у м. Енергодар Запорізької про необхідність проведення виїмки, думку прокурора, підтримуючого подання, вважаю, що подання підлягає задоволенню. На підставі викладеного, приймаючи в увагу, що для повного й об'єктивного розслідування в справі необхідно провести виїмку оригіналів фінансово-господарських та бухгалтерських документів, а також інших документів що мають значення для кримінальної справи, керуючись ст. 178 183 КПК України, - П О С Т А Н О В И В :

Провести виїмку оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «Аста Вест» (код ЄДРПОУ 37005622), які знаходяться в приміщенні ТОВ «Аста Вест» (код ЄДРПОУ 37005622) (юридична адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Некрасова, 33-А), а саме: -документів фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Аста Вест» (код ЄДРПОУ 37005622) з ТОВ «ВК «Союз-Метал» (код ЄДРПОУ 35013563) за 2010 р.р., в тому числі: договори з додатками, рахунки, накладні, видаткові накладні, довіреності, товарно-транспортні накладні, подорожні листи, акти прийому-передачі, сертифікати якості, документи, які підтверджують оплату, реєстри отриманих накладних та інші.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: _____

Постанову мені оголошено: «____ » __2011 р.

___

Суддя І. М. Ткаченко