Вирок № 20467501, 28.12.2011, Дзержинський районний суд м. Кривого Рогу

Справа № 1-567/11

П Р И Г О В О Р

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы.

"28" грудня 2011 р.

Дзержинский районный суд г. Кривого Рога в составе:

председательствующего-судьи Свистуновой Е.В.

при секретаре: Каплуновой В.В.

с участием прокурора Силкина Д.Ю.,

защитника ОСОБА_2

подсудимого ОСОБА_3

рассмотрев в открытом судебном заседании г. Кривого Рога уголовное дело по обвинению:

ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца г.Кривого Рога, украинца, с высшим образованием, не женатого, работающего директора ООО «НДП Промбудпроект», ранее не судимого,

проживающего и зарегистрированного по адресу: АДРЕСА_3

в совершении преступлений, предусмотренных ст. 209 ч.1, 364 ч.2, 366 ч.2 УК Украины,

УСТАНОВИЛ:

Государственным обвинителем Силкиным Д.Ю., поддерживающим обвинение по уголовному делу по обвинению ОСОБА_3 по ст. 209 ч.1, 364 ч.2, 366 ч.2 УК Украины, в ходе судебного рассмотрения дела было внесено постановление об изменении предъявленного подсудимому ОСОБА_3 обвинения.

Так, в ходе судебного следствия была допрошена в качестве свидетеля Начальник отдела налогового контроля и аналитической работы Северной МГНИ ОСОБА_5, которая пояснила, что начисленная сумма налога на добавленную стоимость в размере 84343 грн. по отношениям между ООО «НДП Промбудпроект»и ООО «Альянс+»верная, но эта сумма касается всех взаимоотношений между данными предприятиями за период с 01.01.2010 года до 31.01.2011 года, в том числе и по проведению проектно-изыскательных работ, а именно, обследование и оценку технического состояния объектов цехов (36 шт.): управления транспортного департамента, цеха производственного транспорта, цеха технологического транспорта, АТЦ. Сумма налога на добавленную стоимость по перечисленным денежным средствам, как оплата за выполненные согласно актов приема-передачи работы на счет ООО «Альянс+»в сумме 311688,54 составляет - 51948,09 грн. Сумма взаимоотношений между ООО «НДП Промбудпроект»и ООО «Будтехнолюкс»составляет 107513,70 грн., а налог на добавленную стоимость составляет - 17918,95 грн. Общая сумма НДС по операциям ООО «НДП Промбудпроект»составляет 69867,04 грн., что в 160 и более раз превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан и является существенным ущербом охраняемым законом правам и государственным интересам.

Допрошенная в качестве свидетеля ОСОБА_6 старший контролер-ревизор сектора инспектирования в сфере материального производства и финансовых услуг Контрольно-ревизионного управления в г. Кривом Роге показала, что ею проводилась проверка отдельных вопросов финансово-хозяйственной деятельности ГП «Криворожский ЭТЦ Госгорпромнадзора Украины»в части соблюдения законодательства при выполнении работ по договору от 31.05.2010 года/01.06.2010 года № 2990/1319 заключенного с ОАО «АрселорМиттал Кривой Рог». В результате проверки было установлено безосновательное перечисление денежных средств в сумме 434598 грн. на счет субподрядного предприятия - ООО «НДП Промбудпроект»за выполненные работы по обследованию и оценке технического состояния и паспортизации объектов заказчика, фактическое проведение которых указанным субподрядчиком не проводилось. Данный вывод был сделан на основании изучения предоставленных документов. Также проверкой было установлено что работникам ООО «НДП Промбудпроект»: ОСОБА_3, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10 выдавались пропуска на территорию ОАО «АрселорМиттал Кривой Рог»27.10.2010 года, т.е. по иному договору, не связанному с договором от 31.05.2010 года/01.06.2010 года № 2990/1319.

Однако, свидетель ОСОБА_11 указал, что конкретно подсудимый ему не известен, по контракту выполняли работу «Криворожский ЭТЦ Госгорпромнадзора Украины», пропуска для фирмы ООО «НДП Промбудпроект»им не выписывались, но могли пройти на территорию завода и по пропуску который был выписан по другому контракту.

Допрошенный в качестве свидетеля ОСОБА_12 указал, что в период с 26.11.2010 года по 07.04.2011 года он временно выполнял обязанности начальника Криворожского ЭТЦ. ООО «НДП Промбудпроект» были их субподрядчиками при выполнении работ на ОАО «АрселорМиттал Кривой Рог». Паспорта и акты выполненных данным предприятием работ он подписывал уже имея подпись начальника лаборатории, которая подтверждала факт выполнения работы. Руководителя ООО «НДП Промбудпроект»он лично не знает, также ему небыло известно, само ли предприятие проводило эти работы или у них были субподрядчики. Также свидетель указал, что по выполненным работам претензий не было, о чем свидетельствовали подписи на документации о выполнении обязательств.

Кроме того, допрошенная в ходе судебного следствия свидетель ОСОБА_13, подтвердила, что ОСОБА_3 обращался к ней за помощью по работе, в частном порядке. Она имеет многолетний опыт работы в строительной проектной группе, а ОСОБА_3 ей знаком более года. Его просьба состояла в том, чтобы свидетель помогла технически проверить предоставленную им документацию: схемы, чертежи, замеры, эскизы, фотографии, предоставленные в электронном виде, и в связи с этим провести консультацию и по возможности дать свои предложения. Период их совместной деятельности июнь-ноябрь 2010 года. На объекты свидетель не выезжала, договорных отношений между ними также не существовало, работала по устной договоренности. По вопросу работы она принимала информацию в электронном виде, корректировала ее, отправляла на доработку и после окончательной проверки и утверждения ею, отправляла в электронном виде директору ОСОБА_3 Вознаграждение осуществлялось по устной договоренности, примерно 200-300 грн. Также, свидетель ОСОБА_14 суду пояснил, что он постоянно работает в строительно-монтажной организации ООО «Таском», у него имеется пропуск подрядной организации ООО «Инкопорация», таки образом он имеет возможность проходить на территорию комбината ОАО «АрселорМиттал Кривой Рог». По просьбе подсудимого в период лето-осень 2010 года он выполнял для него определенные работы связанные с обследованием технического состояния зданий на территории комбината: осматривал, строил чертежи, обрабатывал предоставленную информацию, компоновал ее и по электронной почте передавал ОСОБА_13, лично с ней не общался. Что происходило в дальнейшем ему не известно. Между ними было устное соглашение и оплата производилась наличными, примерно 1000 грн.

Таким образом, в ходе судебного следствия было установлено, что в данном случае, предикатным преступлением выступают ст.ст. 364, 366 УК Украины как способ уклонения от уплаты налогов и дополнительной квалификации действий ОСОБА_3 по ст. 209 УК Украины не требуется, в связи с чем прокурор считает необходимым изменить обвинение, предъявленное ОСОБА_15, по ст.ст. 364 ч.2, 366 ч. 2, 209 ч. 1 УК Украины, переквалифицировав ст. 364 ч.2 УК Украины на ст. 364 ч.1 УК Украины, ст. 366 ч.2 УК Украины на ст. 366 ч.1 УК Украины, а ст. 209 ч.1 УК Украины исключить из обвинения, в связи с тем, что совершенное ОСОБА_3 преступление полностью охватывается вменяемыми ему ст.ст. 364 ч.1, 366 ч.1 УК Украины.

Защитник подсудимого ОСОБА_3 адвокат ОСОБА_2 не возражал против рассмотрения судом уголовного дела в отношении его подзащитного в рамках измененного обвинения.

Подсудимый ОСОБА_3 с предъявленным измененным обвинением ознакомлен, суть ясна, вину свою признал в полном объеме, в содеянном раскаялся, не возражал против рассмотрения судом уголовного дела в его отношении в рамках измененного обвинения в порядке ч.3 ст. 299 УК Украины.

Так, ОСОБА_3, обвиняется в том, что он, согласно протокола собрания учредителей от 14.12.2009 года работал в должности директора общества с ограниченной ответственностью ООО «НДП Промбудпроект»код ЕГРПОУ 36876676, юридический адрес которого: г.Кривой Рог ул.Кремлевская-30 кв.53, место фактического расположения г.Кривой Рог ул.Костенко-17/2, офис №12/11.

Согласно своей должностной инструкции, директор ООО «НДП Промбудпроект»ОСОБА_3, кроме прочего: «Является первым руководителем и осуществляет руководство предприятием. Выполняет представительские функции во всех инстанциях государственной власти в сфере деятельности предприятия. Определяет, формулирует, планирует, осуществляет и координирует все виды деятельности предприятия. Имеет право действовать без доверенности от имени предприятия, а также представлять его интересы в учреждениях, предприятиях и организациях. Издавать приказы, распоряжения, соблюдая при этом действующее законодательство. Принимать к работникам меры воздействия в случае невыполнения ними служебных или производственных обязанностей, привлекать к ответственности лиц, допустивших порчу материальных ценностей или хищение».

Выполняя такие организационно-распорядительные и административно-хозяйственные обязанности, ОСОБА_3 согласно приложению 1 к ст.364 УК Украины являлся должностным лицом.

Согласно лицензии № 512595 серии АВ Министерства регионального развития и строительства Украины Инспекции государственного архитектурно-строительного контроля в Днепропетровской области, ООО «НДП Промбудпроект»может осуществлять хозяйственную деятельность, связанную с созданием объектов архитектуры.

31.05.2010 г.-1.06.2010 г. между ПАО «Арселор Миттал Кривой Рог»и ГП «Криворожский экспертно технический центр Госгорпромнадзора Украины»был заключен договор подряда №2990/1319 на проведение проектно-изыскательских работ, а именно, обследование и оценку технического состояния объектов цехов (36 шт): управления транспортного департамента, цеха производственного транспорта, цеха технологического транспорта, АТЦ, стоимость по которым составила 480000 грн.

В дальнейшем, в связи с производственной необходимостью ГП «Криворожский ЭТЦ Госгорпромнадзора Украины»привлекло к выполнению работ по указанному договору подряда №2990/1319 субподрядную организацию ООО «НДП Промбудпроект».

Так, в период с 21.06.2010 года по 28.10.2010 года директором ООО «НДП Промбудпроект» ОСОБА_3, для выполнения вышеуказанного договора подряда № 2990/1319, заключены договора субподряда с Криворожским ЭТЦ Госгорпромнадзора Украины»на выполнение проектно-изыскательских работ по обследованию и оценке технического состояния объектов ОАО «Арселор Миттал Кривой Рог», а именно: договоры № 62.10 от 21.06.2010 года, № 73.10 от 23.07.2010 г. на обследование и оценку объекта ЦТА: здания по ремонту автомобилей БелАЗ, № 80.10 от 16.08.2010 г. на обследование и оценку объектов ЦТА здания КТТП автоколонны № 4, здания гаража на 3 бокса автоколонны № 3, здания ремонтных мастерских автоколонны № 3, здание по ремонту автомобилей автоколонны № 3, здание склада металлов, крытые боксы для автотехники автоколонны № 5; № 88.10 от 16.09.2010 г. по обследованию и оценке зданий ЦТА: здания АГНКС, здания АБК автоколонны №5, здания мойки большегрузных и специализированных транспортных средств, гаража на 150 автомобилей автоколонны №7, зданий ЦПА: встроенного бокса ГО; и № 104.10 от 28.10.2010 г., на обследование и оценку объекта АТЦ и управления транспортного департамента; стоимость работ по которым в общем составила - 434598 грн.

В дальнейшем работы по обследованию и оценке объектов ОАО «Арселор Миттал Кривой Рог», согласно вышеуказанных договоров были выполнены работниками ООО «НДП Промбудпроект», а также работниками других предприятий, обладающими необходимой квалификацией и объемом специальных знаний, привлеченными к выполнению работ директором ООО «НДП Промбудпроект»предприятия ОСОБА_3, по устной договоренности.

По результатам выполненных работ по обследованию о оценке объектов ОАО «Арселор Миттал Кривой Рог»ООО «НДП Промбудпроект»были составлены паспорта технического состояния зданий и сооружений: здания АГНКС цеха технологического автотранспорта (далее -ЦТА); здания мойки большегрузных и специализированных транспортных средств ЦТА; паспорт здания АБК АТУ, встроенного бокса ГО Цеха пассажирского автотранспорта; здания АБК автоколонны № 5 ЦТА; гаража на 150 автомобилей автоколонны № 7 ЦТА; здания по ремонту автомобилей БелАЗ ЦТА, здания по ремонту автомобилей автоколонны № 3 ЦТА; крытых боксов для автотехники автоколонны № 5 ЦТА; здания гаража на 3 бокса автоколонны №м 3 ЦТА; здания гаража стоянки легковых автомобилей ЦТА; здания КТТП автоколонны №4 ЦТА, здания гаража легковых автомобилей ЦПА, здания склада металлов ЦТА, здание корпуса ремонтов (гараж) ЦПА, здания корпуса ежедневного ухода ЦПА, здания электромастерских автоколонны № 3 ЦТА, здания подсобных помещений ЦПА; здания быткомбината управления ЦПА; здания контрольно-пропускного пункта ЦПА, здания КТПП автоколонны № 3 ЦТА; здание гаража для пожарного автомобиля ГПЧ-29 транспортного департамента; здания ремонта агрегатов и склада запчастей ЦПА; здания ГПЧ-30 транспортного департамента; здания ГПЧ-29 транспортного департамента; здания ремонта автомобилей автоколонны №1 ЦПА; здания ремонтных мастерских автоколонны № 3 ЦТА; здания боксов на 15 автомашин ЦПА; производственного корпуса по ремонту автомобилей Газель ЦПА; котельной цеха пассажирского автотранспорта; здания для ремонта автомобилей №1 ЦТА.

После выполнения вышеуказанных работ ОСОБА_3, были составлены акты приема-передачи выполненных работ: № 1 от 16.07.2010 г., № 2 от 12.08.2010 г., № 3 от 17.09.2010 г., № 4 от 15.10.2010 г., № 8 от 15.11.2010 г. и № 15 от 17.12.2010 г., которые он предоставил в ГП «Криворожский ЭТЦ».

В период с 20.08.2010 г. по 14.01.2011 г. ГП «Криворожский ЭТЦ Госгорпромнадзора Украины», на основании вышеуказанных актов приема-передачи выполненных работ перечислило на счета ООО «НДП Промбудпроект»средства в сумме 434598 грн. за выполненные подрядные работы, а именно, согласно выписок банка от 20.08.2010 г. №1545 на сумму 97272 грн., от 18.09.2010 г. № 555 на сумму 84930 грн., от 25.10.2010 г. №664 на сумму 70794 грн., от 13.01.2011года №31 на сумму 70110 грн., от 20.01.2010 г. №707 на сумму 70338 грн., от 24.01.2011 г. №1046 на сумму 41154 грн.

Таким образом, ООО «НДП Промбудпроект»в результате выполнения указанных выше работ получило прибыль в размере - 434598 грн.

Однако, директор ООО «НДП Промбудпроект»ОСОБА_3, будучи должностным лицом, действуя умышленно, вопреки интересам службы с целью уклонения от уплаты налогов в государственный бюджет, подлежащих уплате с доходов предприятия, полученных в результате выполнения работ по договорам с ГП «Криворожский ЭТЦ Госгорпромнадзора Украины», достоверно зная о том, что работы по вышеуказанному договору выполнялись работниками ООО «НДП Промбудпроект»и привлеченными ним по устной договоренности специалистами, с целью уклонения от уплаты налога на добавленную стоимость, составил заведомо ложные официальные документы, а именно заключил с ООО «Альянс+»код ЕГРПОУ 32197066, юридический адрес которого г.Днепропетровск, пер.Биологический д.2-а, фиктивные договоры на выполнение работ по обследованию и оценке технического состояния объектов ОАО «Арселлор Миттал Кривой Рог»на общую сумму 311688,54 грн. в том числе: от 23.06.2010 года № 01/06-10 на сумму 92408,40 грн., от 26.07.2010 г. № 02/07-10 на сумму 82382,10 грн., от 26.08.2010 г. № 03/08-10 на сумму 68670,18 грн., от 17.09.2010 г. № 04/09-10 на сумму 68227,86 грн., которые были составлены ним в помещении ООО «НДП Промбудпроект», расположенном по адресу: г.Кривой Рог ул.Костенко-17/2, офис №12/11 в дни заключения соответствующих договоров.

В последующем, с целью реализации своего умысла направленного на получения незаконных доходов в результате уклонения от уплаты налогов, ОСОБА_3, находясь на своем рабочем месте, в офисном помещении ООО «НДП Промбудпроект»по указанному выше адресу, будучи должностным лицом, в период рабочего времени примерно с 9.00 часов до 17.00 часов, злоупотребляя своим должностным положением, умышленно, из личных корыстных побуждений, достоверно зная о том, что работ по вышеуказанным договорам ООО «Альянс+»не проводило и то, что данные работы были выполнены ООО «НДП Промбудпроект», в дни соответствующие дате составления данных документов, составил заведомо ложные официальные документы акты приема-передачи выполненных работ с ООО «Альянс+»: акт № 0716275 от 16.07.2010 г. на сумму 92408,40 грн., №0812275 от 12.08.2010 года на сумму 82382,10 грн., № 0916275 от 16.09.2010 года на сумму 68670,18 грн., № 1014275 от 14.10.2010 года на сумму 68227,86 грн., всего на сумму 311688, 54 грн., после чего перечислил денежные средства как оплату за выполненные согласно указанных актов приема-передачи работы на счет ООО «Альянс+»в сумме всего 311688,54 грн.

Таким образом, ОСОБА_3 в результате злоупотребления своим служебным положением, уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость в размере 51948,09 грн., чем причинил ущерб государственным интересам в вышеуказанном размере.

Также, директор ООО «НДП Промбудпроект»ОСОБА_3, при аналогичных вышеуказанным обстоятельствах, будучи должностным лицом, действуя умышленно, вопреки интересам службы с целью уклонения от уплаты налога на добавленную стоимость в государственный бюджет, подлежащих уплате с доходов предприятия, полученных в результате выполнения работ по договорам с ГП «Криворожский ЭТЦ Госгорпромнадзора Украины», достоверно зная о том, что работы по вышеуказанному договору выполнялись работниками ООО «НДП Промбудпроект»и привлеченными ним по устной договоренности специалистами, с целью уклонения от уплаты налога на добавленную стоимость, составил заведомо ложные официальные документы, а именно заключил с ООО «Будтехнолюкс»код ЕГРПОУ 36876676, юридический адрес которого: Днепропетровская область г.Днепродзержинск ул.Сачко д.20 кв.15, фиктивные договоры на выполнение работ по обследованию и оценке технического состояния объектов ОАО «Арселор Миттал Кривой Рог»на общую сумму 107513,70 грн., а именно: договор 20.10.2010 года № 05а/10-10 на сумму 68006,70 грн. и от 22.11.2010 года № 07а/11-10 на сумму 39507 грн., которые были составлены ним в помещении ООО «НДП Промбудпроект», расположенном по адресу: г.Кривой Рог ул.Костенко-17/2, офис №12/11 в дни заключения соответствующих договоров.

В последующем, с целью реализации своего умысла направленного на получения незаконных доходов в результате уклонения от уплаты налогов, ОСОБА_3, находясь на своем рабочем месте, в офисном помещении ООО «НДП Промбудпроект»по указанному выше адресу, будучи должностным лицом, в период рабочего времени примерно с 9.00 часов до 17.00 часов, злоупотребляя своим должностным положением, умышленно, из личных корыстных побуждений, достоверно зная о том, что работ по вышеуказанным договорам ООО «Будтехнолюкс»не выполняло и то, что данные работы были выполнены ООО «НДП Промбудпроект», в дни соответствующие дате составления данных документов, составил заведомо ложные официальные документы акты приема-передачи выполненных работ с ООО «Будтехнолюкс»: акт № 418 от 12.11.2010 года на сумму 68006,70 грн. акт № 596 от 17.12.2010 года на сумму 39507 грн., всего на сумму 107513,70 грн., после чего перечислил денежные средства как оплату за выполненные согласно указанных актов приема-передачи работы на счет ООО «Будтехнолюкс»в сумме всего - 107513,70 грн.

Таким образом, ОСОБА_3 в результате злоупотребления своим служебным положением, уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость в размере 17918,95 грн., чем причинил ущерб государственным интересам в вышеуказанном размере.

В результате чего, ОСОБА_3 злоупотребляя своим служебным положением, за период с 01.07.2010 года по 31.12.2010 года причинил материальный ущерб государственным интересам в размере 69867,04 грн., что в 160 и более раз превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан.

С целью реализации своего преступного умысла на уклонение от уплаты налога на добавленную стоимость до конца, директор ООО «НДП Промбудпроект»ОСОБА_3, будучи должностным лицом, злоупотребляя своим служебным положением, действуя в личных корыстных интересах, вопреки интересам службы, находясь в служебном помещении предприятия, расположенном по адресу: г.Кривой Рог ул.Костенко-17/2, офис №12/11, в дни составления и сдачи налоговых деклараций по налогу на добавленную стоимость, которые являются официальными документами, внес в них, а именно, в декларацию по налогу на добавленную стоимость предприятия ООО «НДП Промбудпроект»за июль 2010 года от 13.08.2010 года, за август 2010 года от 15.09.2011 года, за сентябрь 2010 года от 11.10.2010 года, за октябрь 2010 года от 16.11.2010 года, за ноябрь 2010 года от 20.12.2010 года и за декабрь 2010 года от 14.01.2011 года, заведомо ложные сведения, уменьшив размер подлежащего уплате в государственный бюджет налога на добавленную стоимость всего за указанный период в сумме 69867,04 грн., которые предоставил в Северную МГНИ г.Кривого Рога, расположенную по ул.Кремлевкой-4 г.Кривого Рога, что повлекло тяжкие последствия в виде фактического не поступления в государственный бюджет средств в указанном выше размере, и причинении государственным интересам материального ущерба в размере 69867,04 грн., т.е.такого, который в 160 и более раз превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан.

Таким образом, умышленные действия ОСОБА_3 квалифицированы по ст.364 ч.1 УК Украины по признакам: злоупотребление служебным положением, по признакам умышленное из корыстных побуждений, использование должностным лицом своего служебного положения вопреки интересам службы, причинившее существенный вред охраняемым государством правам и государственным интересам, а также по ст.366 ч.1 УК Украины по признакам: служебный подлог, по признакам составление и выдача должностным лицом заведомо ложных документов.

Допрошенный в судебном заседании подсудимый ОСОБА_3 свою вину в рамках измененного обвинения признал полностью. Чистосердечно раскаялся в содеянном, просил, при вынесении наказания учесть признанием им своей вины, а также чистосердечное раскаяние. На показаниях данных в суде настаивает, как на единственно правдивых. Защитник подсудимого адвокат ОСОБА_2 поддержал мнение подзащитного, не оспаривал квалификацию данного преступления в рамках измененного обвинительного заключения, просил суд при избрании меры наказания его подзащитному учесть признаки, являющиеся смягчающими.

Суд считает вину подсудимого в рамках измененного обвинения доказанной в полном объеме собранными по делу доказательствами.

Вина подсудимого ОСОБА_3 в совершении вышеуказанного преступления, кроме его признательных показаний и показаний свидетелей допрошенных в судебном заседании, полностью подтверждается также и письменными материалами дела, а именно:

- Справкой от 09.08.2011 года финансового расследования ООО «Промбудпроект»во время осуществления финансово-хозяйственных отношений с государственным предприятием «Криворожский экспертно-технический центр Госгорпромнадзора Украины», ООО «Альянс+»за период с 1.01.2010 года по 31.01.2011 года, проведенного Специализированной государственной налоговой инспекцией по работе с предприятиями горно-тяеталлургического комплекса, согласно которого установлено, что ООО «НДП Промбудпроект»и ООО «Альянс+»фактически не выполняли обследование объектов ОАО «Арселор Миттал Кривой Рог»по заключенным договорам в 2010 году, что ставит под сомнение правомерность перечисления ГП «Криворожский ЭТЦ»денежных средств в сумме 311688,54 грн. на счет ООО «НДП Промбудпроект»и дальнейшее перечисление их в хозяйственной деятельности ООО «НДП Промбудпроект»за выполнение вышеуказанных работ и дальнейшее их перечисление на счета ООО «Альянс+» средств в размере 311688,11 грн. (Т.1 л.д. 15-23);

- Справкой от 06.07.2011 года проверки отдельных вопросов финансово-хозяйственной деятельности ГП «Криворожский ЭТЦ Госгорпромнадзора Украины», в части соблюдения законодательства при выполнении работ по договору от 31.05.2010 / 01.06.2010 № 2990/1319/Е20610 согласно которой установлено, что представители ООО «НДП Промбудпроект», ООО «Альянс+»и ООО «Будтехнолюкс»фактически не выполняли обследование ( диагностику) объектов ОАО «Арселор Миттал Кривой Рог», что ставит под сомнение правомерность перечисления денежных средств в сумме 434598 грн. на счет ООО «НДП Промбудпроект»(Т.1 л.д. 25-33);

- Справкой от 26.07.2011 года проверки отдельных вопросов финансово-хозяйственной деятельности ГП «Криворожский ЭТЦ Госгорпромнадзора Украины», в части соблюдения законодательства при выполнении работ по договору от 31.05.2010 / 01.06.2010 № 2990/1319/Е20610 согласно которой установлено безосновательное перечисление государственным предприятием средств в сумме 434598 грн. на счет субподрядной организации ООО «Альянс+»за работы, которые нею фактически не выполнялись (Т.1 л.д. 35-43);

- Справкой от 17.08.2011 года финансового расследования ООО «Промбудпроект»во время осуществления финансово-хозяйственных отношений с государственным предприятием «Криворожский экспертно-технический центр Госгорпромнадзора Украины», ООО «Будтехнолюкс» за период с 01.01.2010 года по 31.01.2011 года, проведенного Специализированной государственной налоговой инспекцией по работе с предприятиями горно-металлургического комплекса, согласно которого установлено, что ООО «Будтехнолюкс»фактически не выполняло обследование объектов ОАО «Арселор Миттал Кривой Рог»по заключенным договорам в 2010 году, и безосновательно получило на счета своего предприятия денежные средства в сумме 107513,70 грн.(Т. 3 л.д.6-13);

- Актом № 47/231/36876676 от 31.03.2011 года: «О результатах документальной внеплановой невыездной проверки ООО «НДП Промбудпроект»по вопросам соблюдения налогового законодательства во время осуществления финансово-хозяйственных отношений с ООО «Альянс+»за период с 1.01.2010 года по 31.12.2010 года, согласно которого сделки заключенные между ООО «НДП Промбудпроект»и ООО «Альянс+»являются никчемными ввиду того, что ООО «Альянс+»каких-либо работ на ОАО «Арселор Миттал Кривой Рог»не проводило (Т.1 л.д.55-72);

- Заключением от 27.08.2011 года Северной МГНИ в г.Кривом Роге: «О результатах исследования требований налогового законодательства Украины при осуществлении финансово-хозяйственных взаимоотношений предприятия ООО «НДП Промбудпроект»с ГП «Криворожский экспертно-технический центр»за период с 1.01.2010 г. по 31.01.2011 г. включено в состав налогового кредита НДС по взаимоотношениям с ООО «Альянс+»и ООО «Будтехнолюкс»в сумме 182154 грн., в т.ч. июль2010 года- 15401 грн., сентябрь 2010 года-

10371 грн., октябрь 2010 года- 58571 грн., ноябрь 2010 года 68334 грн., декабрь 2010 года -29477 грн.(Т. 1 л.д. 137-142);

- Информацией ПАО «Арселор Миттал Кривой Рог»от 16.06.2011 года № 15-657 , согласно которой: «При проверке электронной базы данных информационной системы «Пропуск»специалистами отдела пропусков департамента по безопасности в период с 01.05.2010 пот 31.12.2010 года не установлено фактов выдачи личных пропусков работникам сторонних организаций ООО «Альянс+», ООО «Будтехнолюкс», а также списком личных пропусков работников подрядных организаций за 2010 год согласно которых работники ООО «Промбудпроект»ОСОБА_3, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10 получили 27.10.2010 года (Т.1 л.д. 76-78);

- Рапортами старшего оперуполномоченного ОНМ Северной МГНИ в г.Кривом Роге ОСОБА_17 от 19.09.2011 года, согласно которых выездом по месту нахождения ООО «Будтехнолюкс»с целью допроса должностных лиц данного предприятия и производства выемки документов по взаимоотношениям с ООО «НДП Промбудпроект», установить по юридическому и фактическому адресу: г.Днепродзержинск ул.Сачко-20/15 и установить местонахождения учредителя и директора предприятия ОСОБА_18 по регистрации в Днепропетровской области пгт. Широкое ул.Запорожская-2 не представилось возможным., а также установить местонахождение директора и учредителя ООО «Альянс+» ОСОБА_19 по месту фактического нахождения предприятия г.Днепропетровск пер .Биологический -2а, и по месту регистрации ОСОБА_19 в Запорожской области г.Знаменка ул.Кирова-27 не представилось возможным. ООО «Альянс+»признано банкротом 11.08.2011 г.(Т. 2 л.д. 190-191);

- Документами ООО «НДП Промбудпроект»:

Договор № 62.10 от 21.06.2010 года заключенный между ООО «НДП Промбудпроект»и ГП «Криворожский экспертно-технический центр Горпромнадзора Украины» с приложением № 1;

Договор № 73.10 от 23.07.2010 года заключенный между ООО «НДП Промбудпроект»и ГП «Криворожский экспертно-технический центр Горпромнадзора Украины» с приложением №1; Договор № 80.10 от 16.08.2010 года заключенный между ООО «НДП Промбудпроект»и ГП «Криворожский экспертно-технический центр Горпромнадзора Украины» с приложением № 1; Договор № 88.10 от 16.09.2010 г. заключенный между ООО «НДП Промбудпроект»и ГП «Криворожский экспертно-технический центр Горпромнадзора Украины»с приложением № 1;

Договор № 104.10 от 28.10 2010 года заключенный между ООО «НДП Промбудпроект»и ГП «Криворожский экспертно-технический центр Горпромнадзора Украины»с приложением № 1;

Акты выполненных работ: № 1 от 16.07.2010 г., № 2 от 12,08.2010 года, № 3 от 17.09.2010 года, № 4 от 15.10.2010 года, № 8 от 15.11.2010 года, акт № 15 от 17.12.2010 года; Договор № 01.06-10 от 23.06.2010 года, заключенный между ООО «НДП Промбудпроект»и ООО «Альянс+»с приложением № 1; Договор 02/07-10 от 26.07.2010 года заключенный между ООО «НДП Промбудпроект»и ООО «Альянс+»с приложением № 1;

Договор №03/08-10 от 26.08.2010 года заключенный между ООО «НДП Промбудпроект»и ООО «Альянс+»с приложением № 1;

Договор № 04/09-10 от 17.09.2010 г. заключенный между ООО «НДП Промбудпроект»и ООО «Альянс+»с приложением № 1;

Акты выполненных работ: №0716275 от 16.07.2010 г., №0812275 от 12.08.2010 года, № 0916275 от 16.09.2010 года, № 1014275 от 14.10.2010 года;

Налоговые накладные: № 0716275 от 16.07.2010 г., №0812275 от 12.08.2010 года, № 0916275 от 16.09.2010 года, № 1014275 от 14.10.2010 года;

Договор № 05а/10-10 от 20.10.2010 года, заключенный между ООО «НДП Промбудпроект»и ООО «Будтехнолюкс»; Договор 07а/11-10 от 22.11.2010 г. . заключенный между ООО «НДП Промбудпроект»и ООО «Будтехнолюкс»с приложением № 1; Акты выполненных работ: №418 от 12.11.2010 г., №596 от 17.12.2010 года;

Налоговые накладные: № 722 от 12.11.2010 г., №968 от 17.12.2010 года;

Отчеты о дебетовых и кредитовых операциях по счету № 2600604433194 «НДП Промбудпроект»с 1.01.20011 г. по 31.01.2011 г., с 1.08.2010 г. по 31.08.2010 г., с 1.09.2010 г. по 30.09.2010 г., с 1.10.2010 г. по 31.10.2010 г., с 1.11.2010 г. по 30.11.2010 г., с 1.12.2010 г. по 31.01.2011 г.;

Налоговые накладные: № 1 от 16.07.2010 г., № 2 от 12.08.2010 г., № 3 от 17.09.2010 г.; № 4 от 15.10.2010 г.; №8 от 15.11.2010 г.; № 15 от 17.12.2010 г.(Т. 3 л.д. 57-96);

- Налоговыми декларациями по налогу на добавленную стоимость ООО «НДП Промбудпроект»за период с 1.01.2010 года по 30.01.2011 года (Т.3 л.д. 102-129);

- Протоколом № 1 собрания участников ООО «НДП Ппромбудпроект» от 14.12.2009 г. согласно которого директором ООО «НДП Промбудпроект»назначен ОСОБА_3 (Т. 1 л.д. 84);

- Должностной инструкцией директора ООО «НДП Промбудпроект»ОСОБА_3 согласно которой определены его должностные обязанности (Т.1 л.д. 85-86);

- Документами характеризующими личность подсудимого (т.д.3 л.д.192-199).

Суд, проанализировав все добытые в ходе досудебного следствия и в судебном заседании доказательства, считает, что виновность подсудимого ОСОБА_3 нашла свое полное подтверждение.

Оценив собранные по делу доказательства в их совокупности суд, приходит к выводу о виновности подсудимого в предъявленном ему измененном обвинении и правильной квалификацией его действий по ч.1 ст.364 УК Украины по признакам: злоупотребление служебным положением, по признакам умышленное из корыстных побуждений, использование должностным лицом своего служебного положения вопреки интересам службы, причинившее существенный вред охраняемым государством правам и государственным интересам, а также по ч.1 ст.366 УК Украины по признакам: служебный подлог, по признакам составление и выдача должностным лицом заведомо ложных документов.

В связи с тем, что фактические обстоятельства изложенные в постановлении об изменении обвинения, как подсудимым и его защитником, так и обвинением в судебном заседании не оспаривались, судом признано целесообразным в порядке ч.3 ст. 299 УПК Украины ограничиться допросом подсудимого, исследованием письменных доказательств дела и оглашением характеризирующих подсудимого документов.

Решая вопрос о назначении наказания подсудимому ОСОБА_3 в соответствии со ст. 65 УК Украины, суд учитывает в совокупности характер и степень общественной опасности совершенного им преступления, личности подсудимого, смягчающие и отягчающие наказание обстоятельства.

Подсудимый ОСОБА_3, на основании ст.12 УК Украины совершил преступление средней тяжести, полностью признал свою вину и чистосердечно раскаивается в содеянном, активно способствовал раскрытию преступления, по месту жительства характеризуется положительно. Также, суд учитывает, что подсудимый является ранее не судимым, работает, положительно характеризуется по месту работы, поэтому, данные обстоятельства суд учитывает как смягчающие обстоятельства наказание подсудимого по делу, в соответствии со ст. 66 УК Украины. Отягчающих наказание подсудимого обстоятельств, не являющихся квалифицирующими признаками преступления судом не выявлено.

На основании вышеизложенного, суд считает, что исправление подсудимого ОСОБА_3 возможно без изоляции от общества, также, суд учитывая наличие вышеуказанных обстоятельств, которые существенно снижают степень тяжести совершенного им преступления и смягчают наказание подсудимого и считает возможным назначить ОСОБА_3 наказание с применением правил ст.75, 76 УК Украины в части основного наказания, а также применив к подсудимому дополнительное наказание по общим правилам, а именно - лишением права выполнять организационно - распорядительные и административно-хозяйственные функции на определенный срок.

В ходе предварительного следствия и судебного разбирательства иски не были заявлены, поэтому, вопрос о возмещении ущерба не разрешался в уголовном судопроизводстве, что не лишает права обратиться в суд в порядке гражданско - процессуального судопроизводства.

Судебные издержки по делу отсутствуют.

Вопросы о вещественных доказательствах по делу разрешить в соответствии с требованиями ст. ст. 81, 330 УПК Украины.

На основании вышеизложенного и руководствуясь ст.ст.323, 324, 28 УПК Украины, суд -

П Р И Г О В О Р И Л:

ОСОБА_3 признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных ст.364 ч.1, 366 ч.1 УК Украины и назначить ему наказание:

- по ст.364 ч.1 УК Украины в виде 1 года (одного) 6 месяцев (шести) ограничения свободы с лишеним права выполнять организационно - распорядительные и административно-хозяйственные функции - сроком на 1 (один) год.

- по ст.366 ч.1 УК Украины в виде 1 года (одного) ограничения свободы с лишеним права выполнять организационно - распорядительные и административно-хозяйственные функции - сроком на 1 (один) год.

На основании ст. 70 ч.1 УК Украины путем поглощения менее строго наказания более строгим, окончательно определить осужденному ОСОБА_3 к отбытию наказание в виде 1 года (одного) 6 месяцев (шести) ограничения свободы с лишеним права выполнять организационно - распорядительные и административно-хозяйственные функции - сроком на 1 (один) год.

На основании ст.75 УК Украины осужденного ОСОБА_3, освободить от отбытия назначенного наказания, в части основного наказания, с испытательным сроком на 1 (один) год, обязав осужденного согласно п.п. 2, 3 ст.76 УК Украины: не выезжать за пределы Украины на постоянное проживание без разрешения органа уголовно-исполнительной системы, сообщать этим органам об изменении места жительства, работы или учебы.

Ранее избранную меру пресечения осужденному ОСОБА_3, в виде подписки о невыезде с постоянного места жительства до вступления приговора в законную силу - оставить прежней.

Не исполнять наказание осужденному в виде ограничения свободы, если в течение испытательного срока он выполнит возложенные на него обязанности и не совершит нового преступления.

Вещественные доказательства по делу, хранящиеся в материалах уголовного дела (т.д.3 л.д. 97-99 ):

Договор № 62.10 от 21.06.2010 года заключенный между ООО «НДП Промбудпроект»и ГП «Криворожский экспертно-технический центр Горпромнадзора Украины» с приложением № 1;

Договор № 73.10 от 23.07.2010 года заключенный между ООО «НДП Промбудпроект»и ГП «Криворожский экспертно-технический центр Горпромнадзора Украины» с приложением №1; Договор № 80.10 от 16.08.2010 года заключенный между ООО «НДП Промбудпроект»и ГП «Криворожский экспертно-технический центр Горпромнадзора Украины» с приложением № 1; Договор № 88.10 от 16.09.2010 г. заключенный между ООО «НДП Промбудпроект»и ГП «Криворожский экспертно-технический центр Горпромнадзора Украины»с приложением № 1;

Договор № 104.10 от 28.10 2010 года заключенный между ООО «НДП Промбудпроект»и ГП «Криворожский экспертно-технический центр Горпромнадзора Украины»с приложением № 1;

Акты выполненных работ: № 1 от 16.07.2010 г., № 2 от 12,08.2010 года, № 3 от 17.09.2010 года, № 4 от 15.10.2010 года, № 8 от 15.11.2010 года, акт № 15 от 17.12.2010 года; Договор № 01.06-10 от 23.06.2010 года, заключенный между ООО «НДП Промбудпроект»и ООО «Альянс+»с приложением № 1; Договор 02/07-10 от 26.07.2010 года заключенный между ООО «НДП Промбудпроект»и ООО «Альянс+»с приложением № 1;

Договор №03/08-10 от 26.08.2010 года заключенный между ООО «НДП Промбудпроект»и ООО «Альянс+»с приложением № 1;

Договор № 04/09-10 от 17.09.2010 г. заключенный между ООО «НДП Промбудпроект»и ООО «Альянс+»с приложением № 1;

Акты выполненных работ: №0716275 от 16.07.2010 г., №0812275 от 12.08.2010 года, № 0916275 от 16.09.2010 года, № 1014275 от 14.10.2010 года;

Налоговые накладные: № 0716275 от 16.07.2010 г., №0812275 от 12.08.2010 года, № 0916275 от 16.09.2010 года, № 1014275 от 14.10.2010 года;

Договор № 05а/10-10 от 20.10.2010 года, заключенный между ООО «НДП Промбудпроект»и ООО «Будтехнолюкс»; Договор 07а/11-10 от 22.11.2010 г. заключенный между ООО «НДП Промбудпроект»и ООО «Будтехнолюкс»с приложением № 1; Акты выполненных работ: №418 от 12.11.2010 г., №596 от 17.12.2010 года;

Налоговые накладные: № 722 от 12.11.2010 г., №968 от 17.12.2010 года;

Отчеты о дебетовых и кредитовых операциях по счету № 2600604433194 «НДП Промбудпроект»с 01.01.20011 г. по 31.01.2011 г., с 01.08.2010 г. по 31.08.2010 г., с 01.09.2010 г. по 30.09.2010 г., с 01.10.2010 г. по 31.10.2010 г., с 01.11.2010 г. по 30.11.2010 г., с 01.12.2010 г. по 31.01.2011 г.;

Налоговые накладные: № 1 от 16.07.2010 г., № 2 от 12.08.2010 г., № 3 от 17.09.2010 г.; № 4 от 15.10.2010 г.; №8 от 15.11.2010 г.; № 15 от 17.12.2010 г. (Т. 3 л.д. 57-96, 97-99) - оставить в материалах уголовного дела.

Вещественные доказательства по делу, хранящиеся в материалах уголовного дела (т.д.3 л.д. 131): декларации по налогу на добавленную стоимость предприятия ООО «НДП Промбудпроект»за июль 2010 года от 13.08.2010 года; за август 2010 года от 15.09.2010 года; за сентябрь 2010 года от 11.10.2010 года; за октябрь 2010 года от 16.11.2010 года; за ноябрь 2010 года от 20.12.2010 года; за декабрь 2010 года от 14.01.2011 года - оставить в материалах уголовного дела.

На приговор может быть подана апелляция в Апелляционный суд Днепропетровской области через Дзержинский районный суд г. Кривого Рога в течение 15 суток с момента его провозглашения.

Судья: Е.В.Свистунова