Рішення № 2033745, 10.12.2007, Київський районний суд м. Сімферополя

Справа № 2-0 -422/07

Р І Ш Е Н Н Я

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 грудня 2007 року Київський районний суд м. Сімферополя у складі головуючого судді Тихопой О.О., при секретарі Галинської М.Є., розглянувши у відкритому судовому засіданні заяву Державної податкової інспекції у Солом'янському районі м. Києва про розкриття банком інформації, що містить банківську таємницю,

В с т а н о в и в:

Державна податкова інспекція у Солом'янському районі м. Києва звернулась до суду із заявою про розкриття банком інформації, що містить банківську таємницю, просить зобов'язати банк надати копії документів про обіг коштів на рахунку № 26002301001742 відкритому ТОВ «Сервіс- Ком ЛТД» у Кримській філії АКБ «Мрія» у м. Сімферополі за зазначений період, а саме: виписки з банку за період з 12.05.2005р. по 01.01.2007р. із зазначенням найменувань та кодів ЄДРПОУ контрагентів товариства.

Заявник просив розглядати справу за відсутності їх представника.

Вислухавши представника банка, дослідивши матеріали цивільної справи, суд вважає заяву такою, що підлягає задоволенню.

Судом встановлено, що ТОВ «Сервіс-Ком ЛТД» зареєстровано 25.02.2005року Солом'янською районною державною адміністрацією м. Києва, про що зроблено запис в журналі обліку реєстраційних справ № 10731020000003037. До Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України підприємство внесено за кодом 33439739. Статут підприємства зареєстрований Солом'янською районною державною адміністрацією у м. Києві, свідчить, що засновником даного підприємства є ОСОБА_1та ОСОБА_2. Товариство перебуває на обліку, як платник податків в ДПІ у Солом'янському районі м. Києва та є платником податку на додану вартість, свідоцтво № 36107898 від 10.03.2005 року.

В ході розслідування кримінальної справи № 07-4818 Подільським СВ РУ ГУМУС України в м. Києві було встановлено, що невстановленими слідством особами було зареєстровано на ім'я ОСОБА_1, ОСОБА_3 ряд підприємств, що мають ознаки фіктивності. Одним із таких товариств є ТОВ «Сервіс -Ком ЛТД».

Відповідно до наданих громадянами ОСОБА_2 та ОСОБА_1 пояснень встановлено наступні обставини, що пояснюють причетність даних осіб до реєстрації даного товариства. Вказані особи товариство не створювали та не реєстрували, установчий фонд не формували, фінансово - господарську діяльність від імені товариства не здійснювали, документів не підписували.

Таким чином, ОСОБА_2 та ОСОБА_1, які згідно установчих документів є засновниками товариства насправді не мають будь - якого відношення до створення та діяльності товариства «Сервіс - Ком ЛТД», оскільки реєстрацію його в державних органах не здійснювали, фінансово - господарської діяльності від імені товариства не вели, статутний фонд товариства не формували, розрахункових рахунків у банківських установах не відкривали.

Рішенням Солом'янського районного суду м. Києва від 07 липня 2006 року визнано недійсними установчі документи «Сервіс - Ком ЛТД» з моменту державної реєстрації та свідоцтва платника податку на додану вартість з моменту внесення до реєстру платників податку на додану вартість.

Таким чином, встановленні обставини протиправної діяльності та створення підприємства невстановленими особами.

Заявнику відомо, що починаючи з моменту відкриття рахунку № 26002301001742 у Кримській філії АКБ «Мрія» у м. Сімферополі МФО 384618, який належить підприємству пройшли значні суми грошових коштів.

Відповідно інформації, наданої листом ДПА у Київській області № 6222/7/10-329 від 10.09.2007р., у ході проведення перевірки ТОВ «Дельта - Експрес» співробітниками податкової міліції ДПІ в Обухівському районі київської області було встановлено факт ухилення підприємством від сплати податків. За результатами фінансово - господарських відносин у ТОВ «Дельта - Експрес» виникла заборгованість перед ТОВ «Сервіс - Ком ЛТД» у розмірі 5896076,00 грн.

Згідно ст.. 60 Закону України «Про банк і банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при надані послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Відповідно до ч.2 ст. 234 ЦПК України, справи про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю, щодо юридичних та фізичних осіб, розглядаються судом в порядку окремого провадження.

У відповідності із ст.. 287 ЦПК України, заява про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю, щодо юридичної або фізичної особи у випадках, встановлених законом, подається до суду за місцезнаходженням банку, що обслуговує таку юридичну або фізичну особу.

Відповідно виписки з протоколу загальних зборів учасників (акціонерів) АКБ «Мрія» № 42 від 25.01.07р., назва банку «Акціонерний комерційний банк «Мрія» замінено на Відкрите акціонерне товариство ВТБ Банк, тому саме до цієї банківської установи будуть спрямовані вимоги.

На підставі наведеного, керуючись ст. ст. 10. 11 Закону України «про державну податкову службу України», ст.. ст.. 60, 62 Закону України «Про банк і банківську діяльність», ст. ст. 287-290 ЦПК України, суд

В и р і ш и в:

Заяву Державної податкової інспекції у Солом'янському районі м. Києва задовольнити.

 Зобов'язати ВТБ банк надати копії документів про обіг коштів на рахунку № 26002301001742 відкритому ТОВ «Сервіс- Ком ЛТД» у Кримській філії АКБ «Мрія» у м. Сімферополі (МФО 384618), а саме: виписки з банку за період з 12.05.2005р. по 01.01.2007р. із зазначенням найменувань та кодів ЄДРПОУ контрагентів товариства.

Заява про апеляційне оскарження рішення суду може бути подана протягом 10 днів з дня проголошення рішення. Апеляційна скарга на рішення суду подається протягом 20 днів після подання заяви про апеляційне оскарження. Рішення також може бути оскаржено в порядку, передбаченому ч.4 ст. 295 ЦПК України.

Суддя