Вирок № 20335381, 15.11.2011, Приморський районний суд м. Одеси

Дело № 1-219/11

ПРИГОВОР

Именем Украины

15 ноября 2011 года Приморский районный суд г. Одессы в составе:

председательствующего судьи -          Иванова В.В.

при секретаре -                              Марыной К.В., Дзекиш Р.А., Заграничной А.В.

с участием прокурора -                    Коваленко И.В., Чорного Д.М.

с участием адвокатов -                     ОСОБА_1, ОСОБА_2,

представителей гражданского истца -          ОСОБА_3, ОСОБА_4,

рассмотрев в открытом судебном заседании в зале суда в г. Одессе уголовное дело по обвинению:

ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца ІНФОРМАЦІЯ_2, ОСОБА_6, гражданина Украины, ІНФОРМАЦІЯ_3, разведенного, работавшего председателем правления КС «Казацкий», проживающего по адресу: ІНФОРМАЦІЯ_4, не имеющего судимости в силу ст. 88 ч. 3 УК Украины,

в совершении преступления, предусмотренного ст. 191 ч. 5 УК Украины,

ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_5, уроженки ІНФОРМАЦІЯ_6, России, гражданки Украины, ІНФОРМАЦІЯ_3, в браке не состоящая, работавшей главным бухгалтером КС «Казацкий», проживающей по адресу: ІНФОРМАЦІЯ_7, ранее не судимой

в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст. 191 ч.5, 366 ч.2 УК Украины

УСТАНОВИЛ:

14.04.2005 года Исполнительным комитетом Одесского городского совета зарегистрировано юридическое лицо - кредитный союз «Казацкий»(код 33507651) и 03.06.2005 года данное юридическое лицо зарегистрировано как финансовое учреждение в Государственной комиссии по урегулированию рынка финансовых услуг в Украине.

24.06.2005 года КС «Казацкий»выдана лицензия Государственной комиссии по урегулированию рынка финансовых услуг в Украине на осуществление и предоставления финансовых услуг сроком действия до 24.06.2008 года.

Согласно приказа № 1/К от 18.04.2005 года на должность председателя правления КС «Казацкий»был принят ОСОБА_5 (на основании Решения Наблюдательного Совета КС «Казацкий»- протокол № 1 от 10.03.2005 года), также на должность главного бухгалтера в КС «Казацкий»была принята ОСОБА_7

В соответствии с п.3 ст. 8 Закона Украины «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине»№ 996 от 16.07.1999 года «…ответственным за организацию бухгалтерского учета и обеспечения фиксирования фактов осуществления всех хозяйственных операций в первичных документах несет собственник или уполномоченный орган (должностное лицо) который осуществляет руководство предприятием в соответствии с законодательством Украины и Учредительными документами…».

Должностные обязанности председателя правления определены уставом КС «Казацкий»в соответствии с которым: «Председатель правления кредитного союза: без доверенности представляет интересы кредитного союза и действует от его имени; представляет кредитный союз в его отношениях с государством, другими юридическими и физическими лицами; заключает договора и другие соглашения от имени кредитного союза, подписывает доверенности на совершение действий от имени кредитного союза; распоряжается имуществом кредитного союза в порядке, установленном наблюдательным советом; готовит представления наблюдательному совету на назначение и увольнение членов правления кредитного союза, а также сотрудника ответственного за проведение финансового мониторинга, назначает на должности и увольняет с должностей сотрудников кредитного союза, применяет к ним меры поощрения и взыскания в соответствии с законодательством, применяет меры к подготовке и повышения квалификации сотрудников кредитного союза; решает другие вопросы деятельности кредитного союза в соответствии Устава и законодательства Украины. Председатель правления кредитного союза несет персональную ответственность за исполнение возложенного на правление задач… ».

Председатель правления КС «Казацкий»ОСОБА_5, действуя совместно и по предварительному сговору с главным бухгалтером КС «Казацкий»ОСОБА_7, имея умысел на завладение денежными средствами, принадлежащими КС «Казацкий», путем злоупотребления служебным положением, в период времени с 03.06.2005 года по 31.03.2007 года, совершили хищение денежных средств, находящихся в кассе КС «Казацкий»на общую сумму 825 400 грн.

Так, 09.10.2006 года между КС «Казацким»(получателем) в лице председателя правления ОСОБА_5 и члена КС «Казацкий»(вкладчика) ОСОБА_8 был заключен депозитный договор № 09/10-04, согласно которого вкладчик вносит вклад (поэтапно-накопительно) на депозитный счет в размере 400 000 тыс. грн. под 30 % годовых. 14.11.2006 года ОСОБА_8 внесена на депозитный счет в кассу кредитного союза «Казацкий»сумму 44 900 грн. Денежные средства, согласно приходно-кассового ордера № 1622 от 20.11.2006 года, были оприходованы ОСОБА_7 на сумму 10 000 грн. Остальные денежные средства в размере 34 900 грн. ОСОБА_5 и ОСОБА_7 присвоили и распорядились ими по собственному усмотрению.

Далее, 26.12.2006 года ОСОБА_8 внес на депозитный счет в кассу кредитного союза «Казацкий»сумму 70 400 грн. Денежные средства согласно приходно-кассового ордера № 2305 от 27.12.2006 года были оприходованы ОСОБА_7 на сумму 34 900 грн. Остальные денежные средства в размере 35 500 грн. ОСОБА_5 и ОСОБА_7 присвоили и распорядились ими по собственному усмотрению.

Кроме того, 28.12.2006 года между КС «Казацким»(получателем) в лице председателя правления ОСОБА_5 и члена КС «Казацкий»(вкладчика) ОСОБА_9 был заключен депозитный договор № 28/12-01, согласно которого вкладчик вносит вклад (поэтапно-накопительно) на депозитный счет КС «Казацкий»в размере 500 000 тыс. грн. под 30 % годовых. 10.01.2007 года ОСОБА_9 внесена на депозитный счет в кассу кредитного союза «Казацкий»сумму 70 000 грн. Указанные денежные средства по кассе оприходованы не были. Денежные средства в размере 70 000 грн. ОСОБА_5 и ОСОБА_7 присвоили и распорядились ими по собственному усмотрению.

Далее, 13.11.2006 года между КС «Казацким» (получателем) в лице председателя правления ОСОБА_5 и члена КС «Казацкий»ОСОБА_10 (вкладчика) был заключен депозитный договор № 13/11-03 и в этот же день он внес на депозитный счет в кассу кредитного союза «Казацкий»сумму 240 000 грн. Денежные средства согласно приходно-кассового ордера № 11520 от 13.11.2006 года были оприходованы ОСОБА_7 на сумму 70 000 грн. Остальные денежные средства в размере 170 000 грн. ОСОБА_5 и ОСОБА_7 присвоили и распорядились ими по собственному усмотрению.

Так, 16.08.2006 года между КС «Казацким»(получателем) в лице председателя правления ОСОБА_5 и члена КС «Казацкий»ОСОБА_11 (вкладчика) был заключен депозитный договор № 12/03-01. 12.03.2007 года ОСОБА_11 внес на депозитный счет в кассу кредитного союза «Казацкий»сумму 10 000 грн. Указанные денежные средства по кассе оприходованы не были. Денежные средства в размере 10 000 грн. ОСОБА_5 и ОСОБА_7 присвоили и распорядились ими по собственному усмотрению.

Далее, 14.12.2006 года между КС «Казацким» (получателем) в лице председателя правления ОСОБА_5 и члена КС «Казацкий»ОСОБА_12 (вкладчика) был заключен депозитный договор № 14/12-05. 26.12.2006 года ОСОБА_12 внесена на депозитный счет в кассу кредитного союза «Казацкий»сумму 120 000 грн. Денежные средства согласно приходно-кассового ордера № 2304 от 27.12.2006 года были оприходованы ОСОБА_7 на сумму 50 000 грн. Остальные денежные средства в размере 70 000 грн. ОСОБА_5 и ОСОБА_7 присвоили и распорядились ими по собственному усмотрению.

Так, 23.10.2006 года между КС «Казацким»(получателем) в лице председателя правления ОСОБА_5 и члена КС «Казацкий»ОСОБА_13 (вкладчика) был заключен депозитный договор № 23/10-01, согласно которого вкладчик вносит вклад (поэтапно-накопительно) на депозитный счет в размере 200 000 тыс. грн. под 30 % годовых. 09.02.2007 года вкладчиком внесена на депозитный счет в кассу кредитного союза «Казацкий»сумма 50 000 грн. Денежные средства, согласно приходно-кассового ордера № 523 от 09.02.2007 года, были оприходованы ОСОБА_7 на сумму 5 000 грн. Остальные денежные средства в размере 45 000 грн. ОСОБА_5 и ОСОБА_7 присвоили и распорядились ими по собственному усмотрению.

Далее, 27.11.2006 года между КС «Казацким» (получателем) в лице председателя правления ОСОБА_5 и члена КС «Казацкий»ОСОБА_14 (вкладчиком) был заключен депозитный договор №27/11-01. 27.11.2006 года вкладчик внесла на депозитный счет в кассу кредитного союза «Казацкий»сумму 398 950 грн. Денежные средства, согласно приходно-кассового ордера № 1710 от 27.11.2006 года, были оприходованы ОСОБА_7 на сумму 8 900 грн. Остальные денежные средства в размере 390 000 грн. ОСОБА_5 и ОСОБА_7 присвоили и распорядились ими по собственному усмотрению.

Таким образом, ОСОБА_5 и ОСОБА_7 присвоили и распорядились по собственному усмотрению денежными средствами КС «Казацкий»на общую сумму 825 400 грн. (более чем в 600 раз превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан).

Кроме того, ОСОБА_7, будучи должностным лицом, главным бухгалтером КС «Казацкий», действуя умышленно, находясь в помещении КС «Казацкий», расположенном по ул. Пушкинской, 28 в г. Одессе, 20.11.2006 года изготовила официальный документ, сведения которого не соответствуют действительности, а именно приходно-кассовый ордер № 1622 от 20.11.2006 года, в котором указала сумму вклада члена КС «Казацкий»ОСОБА_8 в размере 10 000 грн., хотя фактически им была внесена сумма на депозитный счет кредитного союза в размере 44 900 грн.

27.12.2006 года ОСОБА_7 изготовила официальный документ, сведения которого не соответствуют действительности, а именно приходно-кассовый ордер №2305 от 27.12.2006 года, в котором указала сумму вклада члена КС «Казацкий»ОСОБА_8 в размере 34 900 грн., хотя фактический им была внесена сумма на депозитный счет кредитного союза в размере 70 400 грн.

10.01.2007 года ОСОБА_7 изготовила официальный документ, сведения которого не соответствуют действительности, а именно приходно-кассовый ордер № 696 от 07.09.2006 года, в котором указала сумму вклада члена КС «Казацкий»ОСОБА_9 в размере 26 000 грн., хотя фактический им была внесена сумма на депозитный счет кредитного союза в размере 70 000 грн. 10.01.2007 года.

13.11.2006 года ОСОБА_7 изготовила официальный документ, сведения которого не соответствует действительности, а именно приходно-кассовый ордер № 1520 от 13.11.2006 года, в котором указала сумму вклада члена КС «Казацкий»ОСОБА_10 в размере 70 000 грн., хотя фактический им была внесена сумма на депозитный счет кредитного союза в размере 170 000 грн.

09.02.2007 года ОСОБА_7 изготовила официальный документ, сведения которого не соответствуют действительности, а именно приходно-кассовый ордер № 523 от 09.02.2007 года, в котором указала сумму вклада члена КС «Казацкий»ОСОБА_13 в размере 5 000 грн., хотя фактический им была внесена сумма на депозитный счет кредитного союза в размере 45 000 грн.

27.11.2006 года ОСОБА_7 изготовила официальный документ, сведения которого не соответствуют действительности, а именно приходно-кассовый ордер № 1710 от 27.11.2006 года, в котором указала сумму вклада члена КС «Казацкий»ОСОБА_14 в размере 8 950 грн., хотя фактический ею была внесена сумма на депозитный счет кредитного союза в размере 398 950 грн.

Будучи допрошенным в судебном заседании подсудимый ОСОБА_5 вину в совершении инкриминируемого ему преступления, предусмотренного ст. 191 ч. 5 УК Украины, признал полностью, чистосердечно раскаялся в содеянном и пояснил суду, что кредитный союз «Казацкий»зарегистрирован 14.04.2005 года, в связи с чем, ими были получены все необходимые документы, лицензии Государственной Комиссии по регулированию рынка финансовых услуг в Украине, в том числе и лицензия на право приема денежных средств во вклады, но за незначительные нарушения в деятельности КС, ее действие было приостановлено. Впоследствии, руководство КС доказало в Госкомиссии необоснованность одних претензий и устранили другие указанные комиссией недостатки и действие лицензии было восстановлено в июне 2006 г., поэтому некоторое время КС принимал средства как дополнительные членские взносы, что Законом было не запрещено.

Он был назначен Председателем Правления Кредитного Союза «Казацкий»решением Наблюдательного Совета и фактически полностью готовил всю необходимую документацию для регистрации Кредитного Союза и начала финансовой деятельности, для осуществления которой необходим был главный бухгалтер. Он обратился к знакомым с такой просьбой подыскать для кредитного союза бухгалтера и его знакомый - ОСОБА_15 предложил ему кандидатуру ОСОБА_7 которую ОСОБА_5 ранее не знал. После собеседования со ОСОБА_7, он предложил ей работу и она согласилась.

Прием денежных вкладов от населения происходил следующим образом. Вначале вкладчик беседовал с бухгалтерами, затем он (ОСОБА_5В.) беседовал с будущим вкладчиком, поле чего подписывал накопительные договоры, которые имеются в материалах дела. О сумме денег, которая вносилась в кредитный союз, он узнавал спустя какое-то время, в основном на следующий день. Указаний ОСОБА_7 переделывать приходно-кассовые ордера он не давал. Все это ОСОБА_7 делала самостоятельно.

Заявление ОСОБА_7 было сделано в прокуратуру с целью уйти от ответственности за совершенные преступления, предусмотренные ст.ст. 366 ч. 2, 191 ч. 5 УК Украины.

Он, являясь в кредитном союзе материально ответственным лицом, проверял финансовую деятельность предприятия только по счетам, которые ему приносила кассир ОСОБА_16

В кредитном союзе был лимит кассы, согласно которого они могли принимать каждый день до 500 тысяч гривен вкладов. Банк принимал деньги до 16:00 часов. Если вкладчики приходили позже, был перелимит кассы (такое было 1-2 раза), он самостоятельно выписывал на эти деньги приходно-кассовые ордера. А с утра эти деньги оприходывались по кассе, деньги при этом из сейфа кассир даже не изымались.

После того, как кредитный союз переехал в помещение на ул. Пушкинской в г. Одессе, наличные деньги от вкладчиков принимал он, проводила по кассе данные деньги ОСОБА_7 Деньги хранились в сейфе, ключ и код от которого был у него, ключ от сейфа также был у кассира.

Он самостоятельно подготавливал протоколы наблюдательного совета и ревизионной комиссии, но согласовывал указанные документы с ОСОБА_17, который их подписывал.

Участок на площади Толбухина в г. Одессе приобрела его жена ОСОБА_6, но на какие деньги, он не знает. Доверенность на доступ к банковской ячейки он жене выдавал, а на распоряжение денежными средствами не выдавал.

За время работы в кредитном союзе «Казацкий»в должности представителя правления КС «Казацкий», он брал из кассы кредитного союза несколько раз деньги, принадлежащие кредитному союзу, которые тратил на собственные нужды. Даты, когда он забирал деньги из кассы кредитного союза он назвать не может, так как уде не помнит по прошествии длительного периода времени. Точную сумму денежных средств КС «Казацкий», которую он растратил, он назвать уже не может.

В содеянном чистосердечно раскаивается, просит суд строго его не наказывать, при вынесении приговора и назначении наказания, просит суд учесть его возраст, наличие правительственных наград, состояние здоровья, так как он страдает тяжким заболеванием - циррозом печени, длительное время содержится в условиях изоляции от общества, нуждается в специальном лечении, которое ему не могу предоставить в условиях следственного изолятора.

Допрошенная в судебном заседании подсудимая ОСОБА_7. вину в совершении инкриминируемых ей преступлений, предусмотренных ст. 191 ч. 5, 366 ч. 2 УК Украины, признала полностью, пояснила суду, что в КС «Казацкий»она работает с 18 апреля 2005 года.

С 18 апреля 2005 года по 01 июля 2007 года она работала в должности главного бухгалтера КС «Казацкий».

С 01 июля 2007 года по 10 августа 2007 года была назначена на должность заместителя председателя правления КС «Казацкий»с совмещением должности главного бухгалтера.

С 10 августа 2007 года на основании решения вновь избранного Наблюдательного Совета КС «Казацкий»(Протокол №4 от 10 августа 2007года), назначена временно исполняющей обязанности Председателя Правления КС «Казацкий».

Ранее она работала главным бухгалтером «Оскорь». 30 марта 2005 года уволилась из «Оскорь», так как она ушла на пенсию. Так как нареканий на ее работу не было, директор «Оскорь»Ошколуненко позвонил ей и предложил работу в Кредитном союзе, но она сначала отказалась, так как не знала работу Союза, но после он порекомендовал ее кандидатуру ОСОБА_6.

В апреле 2005 года, когда кредитный союз только начал регистрироваться, заместителем ОСОБА_5 был тогда Дышкацкий, он и занимался регистрацией этого кредитного союза. Она встретилась с ОСОБА_5, который сказал, чтобы она начала у него работать, что он ей поможет во всем разобраться, он ей предоставил инструкции фирмы и вручил должностные инструкции. Она решила попробовать и после 18.04.2005 г. была принята в Союз на должность главного бухгалтера.

В ее обязанности входило: осуществлять контроль за законностью, своевременностью, правильностью оформления финансовых, расчетных, и кредитных операций в центральном офисе, а также во всех отделениях КС, производить расчеты по заработной плате с работниками КС, правильность начисления и перечисления платежей в государственный бюджет, взносов на государственное социальное страхования, осуществлять контроль за соблюдением порядка оформления первичных и бухгалтерских документов, расчетов и платежных обязательств, проведением инвентаризации денежных средств и основных фондов, вести работу по обеспечению строгого соблюдения штатной, финансовой и кассовой дисциплины, обеспечивать сохранность бухгалтерских документов, обеспечивать своевременное составления бухгалтерской отчетности на основе данных первичных документов и бухгалтерских записей, предоставления её в установленном порядке в соответствующие органы, оказывать методическую помощь работникам подразделений КС по вопросам бухгалтерского учета, контроля, отчетности и экономического анализа, активно участвовать в подготовке мероприятий (система внутреннего контроля), предупреждающих образования недостач и незаконное расходования денежных средств и ТМЦ, нарушения финансового и хозяйственного законодательства. В случае обнаружения незаконных действий должностных лиц (приписки, использование средств не по назначению и другие нарушения и злоупотребления) главный бухгалтер докладывает об этом Председателю Правления КС для принятия мер.

До начала работы главным бухгалтером в КС «Казацкий»с 18 апреля 2005 года, Председателем правления КС «Казацкий»являлся ОСОБА_5, которого она ранее не знала. На протяжении первого года работы в кредитном союзе с 18 апреля 2005 года по апрель 2006 года у нее как у главного бухгалтера с Председателем Правления Перминовым В.В. установились нормальные рабочие взаимоотношения. Повода к недоверию в отношении Председателя Правления Перминова В.В. у нее не возникало.

Была встреча членов кредитного союза и ОСОБА_5 представил ее всем членам кредитного комитета и наблюдательного совета. Всего работников союза было 51 человек. Взносы в сумме 5 гривен и паевой взнос 100 гривен люди приносили ОСОБА_5, который приносил ей ордера. Тогда они (кредитный союз) находились на съемной квартире под охранной формы «Гриф». ОСОБА_17 был генеральным директором «Гриф». В данном помещении было два стола с компьютерами и принтерами и у нее был стол. Ключи от сейфа были у ОСОБА_5 ОСОБА_5 сам лично печатал ордера на компьютере и все складывал в сейф. Взносы люди приносили ОСОБА_5, она просто сидела за столом и изучала Закон и больше ей не давали осуществлять никаких операций. До регистрации союза у ОСОБА_5 были люди со взносами, он выдавал им кредиты под проценты. Также ОСОБА_5 приносили взносы все члены союза, в том числе и ОСОБА_17 и его жена. Ей известно, что ОСОБА_18 и его сестра ОСОБА_4 внесли по 50 тысяч гривен. Были переоформлены договора, после истек срок и им возвратили деньги, также есть и другие люди с подобными ситуациями.

В своей работе она полностью подчинялась ОСОБА_5 Изначально офис Кредитного союза находился на ул. Мельницкой и с ними всегда был ОСОБА_17, он их не контролировал, он просто к ним заходил пообщаться. После они переехали в город на ул. ОСОБА_19 в офис центра «Приморский». ОСОБА_5 туда привез свою мать, чтобы она внесла свой вклад и она внесла деньги в сумме 79 тысяч 900 гривен, которые они положили в сейф и ОСОБА_5 после эти деньги забрал домой. После, когда ОСОБА_17 узнал, что произошло с деньгами ОСОБА_18, то он сделал ей замечание, что она не имела права их отдавать ОСОБА_5, на что она ответила, что ее никто об этом не спрашивал. В связи со случившимся, она написала объяснительную записку на имя председателя наблюдательного совета и ОСОБА_17 сказал, что будет следить за движением денег, чтобы все было нормально. У Кредитного союза был открыт счет в «УКРсоцбанке», позже ОСОБА_5 сообщил ей, что у Кредитного союза уже открыт счет в «Инвестбанке», так как там работает знакомый его жены и ему там будет удобнее класть и снимать деньги.

В июне 2006 года офис Кредитного союза переехал на ул. Пушкинскую, где они начали работать. Там КС начал принимать депозиты и вклады, так как у КС на тот момент уже появилась лицензия. К ним приходили вкладчики, и все они общались с ОСОБА_5, который разъяснял им цели и задачи кредитного союза, уверял их в надежности КС и в безопасности их вкладов. Дополнительные членские взносы они принимали до лицензии.

Первый неприятный момент произошел 17 апреля 2006 года, когда ОСОБА_5 без оформления расходного кассового ордера лично взял оприходованную в кассе сумму 75 750,00 грн. дополнительного паевого взноса. Сумма была внесена в конце рабочего дня и не было возможности положить ее на текущий счет в банке в этот же день, поскольку банк уже был закрыт.

18 апреля 2006 года она написала докладную записку Председателю Наблюдательного Совета Кредитного союза ОСОБА_17 Со стороны Наблюдательного Совета КС официальных действий не последовало. Ее докладная записка осталась у Председателя Наблюдательного Совета КС Пуклича В.В. без рассмотрения.

В течение трех последующих дней ОСОБА_5 вернул эту сумму для выдачи по кредитным договорам. Выдача кредитов была оформлена расходными кассовыми ордерами: 18.04.2006г. –50000,00 грн, 19.04.2006г. –20000,00 грн., 20.04.2006г. –5750,00 грн.

После предварительной беседы с ОСОБА_5, деньги вкладчиков поступали и хранились в сейфе, затем 16.10.2006 года в сейфе была большая сумма денег.

Также ОСОБА_5 сказал, что они откроют ячейку в банке и там будут хранить деньги.

17.10.2006 года ОСОБА_5 взял из сейфа 300 тыс. гривен от вкладчиков и понес их в банк, положил ли он их в ячейку, ей неизвестно. С тех пор ОСОБА_5 начал брать деньги и уносить из кредитного союза, при этом говоря, что несет их в ячейку банка. Она предупредила ОСОБА_5, что напишет заявление в прокуратуру по этому поводу, после чего ОСОБА_5 исчез и неделю его не было на работе, после он появился и сказал, что у него был запой и отказался объяснять свои действия.

О произошедшем она доложила наблюдательному совету КС, в результате чего между ОСОБА_5, ОСОБА_17 и ОСОБА_20 возник конфликт в апреле 2008 года. ОСОБА_17 вложил в кредитный союз 40 тысяч гривен вклада и требовал выдачу этих денег у ОСОБА_5, но ОСОБА_5 возмущался, что ОСОБА_17 и все другие ничего не получат от него. После ОСОБА_5 решил переизбрать наблюдательный совет, так как ОСОБА_17 и ОСОБА_20 начали требовать у него предоставления документов для отчета, но ОСОБА_5 от них скрывался. После ОСОБА_5 собрал заседание и объявил, что в наблюдательном совете уже другие члены.

ОСОБА_5 брал деньги из сейфа и говорил, что несет их в ячейку, но куда именно он их нес, она не знает. ОСОБА_5 говорил ей, что все деньги кладет в ячейку, а себе берет 2-3 тыс. гривен на расходы.

С августа 2006 года Председатель Правления Перминов В.В., пользуясь своим служебным положением и ее доверием к нему, неоднократно давал ей устные распоряжения о выдаче ему из кассы КС в подотчет денежные средства которые не возвращал.

Далее она, совместно с заместителем председателя Правления по безопасности КС «Казацкий»ОСОБА_21, обратились с заявлением в прокуратуру Приморского района г. Одессы о присвоении денежных средств Председателем Правления КС «Казацкий»ОСОБА_5

06 августа 2007 года, после очередного с ними разговора, ОСОБА_5 не вышел на работу и в течение недели не появлялся на работе.

10 августа 2007 года, Наблюдательный совет, переизбранный на внеочередном собрании членов кредитного союза 18 июля 2007 года, для обеспечения работы кредитного союза, назначил ее временно исполняющей обязанности Председателя Правления КС «Казацкий»с полномочиями Председателя Правления КС, в соответствии с Уставом.

Кроме того, подсудимая ОСОБА_7 пояснила суду, что когда выдавала деньги ОСОБА_5, сама неоднократно брала на личные нужды денежные средства из кассы кредитного союза. Назвать даты и суммы денег, которые она брала из кассы кредитного союза, она не смогла, так как прошло много времени.

Кроме того, по ее указанию, кассиры, принимая денежные средства у вкладчиков, выписывали приходные ордера и передавали их ей, а она, в свою очередь, делала новые приходные ордера и просила их подписать новые ордера, мотивируя это невозможностью увеличения коэффициента приема вкладов. Старые ордера она уничтожила. Указанные вклады, которые не проводились по кассе кредитного союза, она действительно не оприходовала. Данные действия она делала по своей инициативе.

В членских книжках вкладчиков кредитного союза были указаны реальные суммы, которые внесли вкладчики и по ним же –по реально внесенным суммам, кредитный союз выплачивал вкладчикам проценты. На вкладчиках не оприходование их денежных средств не сказалось.

Не оприходованные денежные средства были переданы ОСОБА_5 по его указанию и тратились ею на личные нужды.

Она признает тот факт, что не имела права выдавать ОСОБА_5 денежные средства из кассы предприятия, без надлежащего оформления документов, свидетельствующих о расходе денежных средств . Она также признает себя виновной в хищении денежных средств кредитного союза, так как ей как главному бухгалтеру кредитного союза надо было скрыть недостачу денежных средств, принадлежащих кредитному союзу, которая возникла по их вине.

При назначении ей наказания просит суд учесть ее чистосердечное раскаяние в содеянном ее возраст, состояние здоровья, так как она страдает рядом заболеваний, нуждается в лечении, учесть, что она совершила преступление в связи с тяжелым стечением личных и семейных обстоятельств и просит строго ее не наказывать, и не назначать ей наказание в виде лишения свободы.

Также вина подсудимых ОСОБА_5 и ОСОБА_7 подтверждается исследованными в ходе судебного следствия, по ходатайству прокурора, доказательствами, закрепленными в материалах уголовного дела:

-- показаниями свидетеля ОСОБА_16, допрошенной в судебном заседании, которая пояснила суду, что в период с 2004 года по 2006 год она работала в кредитном союзе «Исток»кассиром и бухгалтером. Главным бухгалтером КС «Исток»работала ОСОБА_22, которая ранее работала совместно с ОСОБА_5

По собеседованию она пришла работать в КС «Казацкий»и после разговора с ОСОБА_5, в октябре 2006 года он принял ее на работу на должность бухгалтера. Главным бухгалтером на предприятии в это время была ОСОБА_7

В должности кассира она работала до середины ноября 2006 года. Затем она была переведена на должность бухгалтера. В сентябре 2007 года, после того, как ОСОБА_5 перестал приходить на работу, ее перевели на должность главного бухгалтера, а ОСОБА_7 стала исполнять обязанности председателя правления кредитного союза. Приблизительно около полугода (до конца февраля 2008 года) она была и.о. главного бухгалтера КС «Казацкий». Уволилась она с КС «Казацкий»13.03.2008 года.

Фактически распоряжением денежных средств в КС занималась ОСОБА_7

Примерно в середине ноября 2006 года на должность кассира была принята ОСОБА_23.

Работая в должности кассира, она принимала денежные средства вкладчиков кредитного союза. Это были денежные средства, которые вкладчики приносили при заключении депозитных договоров, а также при пополнении своих депозитных договоров, так как договора у многих были накопительные. Денежные средства действительно не приходовались по кассе, так как они могли принимать вклады только в сумме, которая покрывает уставной фонд кредитного союза.

Механизм приема денежных средств у вкладчиков был следующий. Она принимала у вкладчика внесенные им денежные средства, пересчитывала их и выписывала приходный кассовый ордер на полученные денежные средства. Сумма внесенных денежных средств в приходно-кассовом ордере и в квитанции к приходному кассовому ордеру была одна и та же. Затем она отрывала от приходно-кассового ордера квитанцию к приходному кассовому ордеру и отдавала ее вкладчикам. Далее, полученные денежные средства она помещала в сейф, а приходно-кассовый ордер передавала главному бухгалтеру ОСОБА_7

Приходно-кассовые ордера она печатала в компьютерной программе «Windows Excel».

Формированием кассы в кредитном союзе занималась ОСОБА_7, делала это она на основании приходно-кассовых ордеров.

Ключи от сейфа находились у кассира, а код от сейфа знали председатель правления и главный бухгалтер –код от сейфа кассир не знала. Второй ключ от сейфа был также или у главного бухгалтера или у председателя правления, но были случаи, что ключ кассира также был у ОСОБА_7

Кассир каждый день сдавала ОСОБА_7 приходно-кассовые ордера на полученные в течении дня от вкладчиков денежные средства, а ОСОБА_7 потом сама из них формировала кассу, выбрасывая при этом их ордера, а сама выписывала другие.

Затем ОСОБА_7 давала им выписанные ордера на подпись, в которых были другие суммы, чем в их приходно-кассовых ордерах. На их вопрос, почему ОСОБА_7 так делает, она объясняла, что крупные депозиты они не имеют право принимать, так как КС превысит коэффициент (нормативы государственного комитета регулирования рынка финансовых услуг Украины) по вкладам и кредитный союз могут лишить лицензии. Делала это ОСОБА_7 самостоятельно или по указанию ОСОБА_5, ей неизвестно.

Таким образом, в кассе предприятия приходно-кассовые ордера могут не совпадать с квитанциями к приходно-кассовым ордерам, которые были выданы вкладчикам на руки.

Суммы, вписанные в членские книжки вкладчиков, являются теми суммами, которые они фактически сдали в КС «Казацкий».

ОСОБА_5 иногда получал деньги под отчет, при этом деньги оставались в кассе, на руки ОСОБА_5 деньги не выдавались, чтобы не было перелимита кассы. Она не помнит, чтобы ОСОБА_5 получал из кассы суммы по 300 тысяч, 500 тысяч гривен, один только раз ОСОБА_5 забрал крупный депозит в сумме 700 тысяч гривен. ОСОБА_5 забрал указанные деньги и поместил в банковскую ячейку, сказал, что они там лежат на хранении и не возвращал их в кредитный союз. Указанная денежная сумма должна была вернуться в КС «Казацкий», когда уставной фонд разрешил бы их оприходовать, но ОСОБА_5 указанную сумму в кассу КС «Казацкий»не вернул. Данная сумма была предоставлена Мустафаевым, сумма была за один вклад и внесена единовременно. У Мустафаева был договор на продажу квартиры, откуда он взял деньги.

В компьютере велась приходно-расходная ведомость расходов ОСОБА_5 (какие суммы денежных средств и когда он брал).

ОСОБА_24 был начальником службы безопасности КС «Казацкий». В январе 2007г. года ОСОБА_24, так как не работала сигнализация в помещении офиса, взял на хранение из кассы кредитного союза деньги в сумме 150 тысяч гривен.

Также деньги под отчет брала ОСОБА_7, согласно расходного кассового ордера от 10 тысяч гривен до 250 тысяч гривен, куда она их девала, ей неизвестно. Указанные денежные суммы забирались под отчет, так как была информация, что кредитный союз могут захватить ОСОБА_5 с охраной, поэтому ОСОБА_7 прятала денежные средства, чтобы не отдавать их ОСОБА_5 ОСОБА_7 возвращала в кассу деньги частями, не всегда полностью, обещая донести в течение нескольких дней. Ей неизвестно, возвратила ли ОСОБА_7 все деньги в кассу кредитного союза.

ОСОБА_5 брал денежные средства под отчет небольшими суммами, потом их возвращал (от одной до десяти тысяч гривен). О том, что деньги брал ОСОБА_24, а потом возвращал их через ОСОБА_7, ей известно со слов ОСОБА_7

Все деньги - и оприходованные и не оприходованные, хранились в кассе кредитного союза, доступ к которой был у кассира;

-- показаниями допрошенного в судебном заседании свидетеля ОСОБА_17, который пояснил суду, что КС «Казацкий»был организован группой людей в количестве 50 человек, среди которых был он, ОСОБА_5, ОСОБА_20 и другие люди. Цель создания кредитного союза было финансирование деятельности казаков, особенно в сельских районах.

С ОСОБА_5 он познакомился еще когда тот работал в «Норд Банке». О том, что ОСОБА_5 по результатам работы в «Норд Банке»привлекался к уголовной ответственности, он не знал.

Примерно в 2005 году, при встрече с ОСОБА_5 он разговорился и рассказал ему об идее создания кредитного союза для казаков. ОСОБА_5 его идею поддержал и сказал, что в настоящее время работает в кредитном союзе «Исток»и готов помочь ему в создании кредитного союза.

Через некоторое время они создали кредитный союз «Казацкий», председателем правления кредитного союза был назначен ОСОБА_5

Сам он был председателем наблюдательного совета кредитного союза, кредитный союз в тот период располагался в его офисе на ул. Мельницкой, 3. ОСОБА_20 был председателем ревизионной группы.

Пока КС «Казацкий»был на ул. Мельницкой, людей было очень мало и вклады принимались на очень маленькие суммы. В тот момент, когда союз работал на ул. Мельницкой, работа союза была у него под контролем.

В начале 2006 года ОСОБА_5 сказал ему, что нашел офис на ул. Пушкинской, 28 и что союз будет переезжать, так как там центр города и много народа.

После того, как кредитный союз переехал на ул. Пушкинскую, 28, ОСОБА_5 перестал его уведомлять о деятельности союза.

25.05.2006 года ему поступило заявление от ОСОБА_7 о том, что ОСОБА_5 забрал домой из кассы Кредитного союза деньги в сумме 79400 гривен, около месяца их возвращал, но так и не вернул 20000 гривен.

Была проведена ревизия всей деятельности кредитного союза, но его и ОСОБА_20 туда не допустили. Потом ему вручили решение Приморского районного суда г. Одессы, которым весь состав наблюдательного совета и ревизионной группы были отстранены от занимаемой должности. Указанное решение Приморского районного суда г. Одессы он обжаловал в апелляционном порядке, но не знает, какое решение принял суд апелляционной инстанции.

Наблюдательный совет и ревизионная комиссия постоянно должны проверять деятельность Кредитного союза, но его не допускали к этой работе.

На собрании вкладчиков он сообщил вкладчикам, что ОСОБА_5 и ОСОБА_7 воруют деньги, но его никто не слушал, так как они не имели юридического права вмешиваться в деятельность кредитного союза. Насколько он знает, ОСОБА_5 предоставлял краткосрочные кредиты бизнесменам с рынка 7-ой км.

После чего им вместе с ОСОБА_20 были разосланы заявления в правоохранительные органы о хищениях в КС «Казацкий», также он обращался с заявлением в департамент финансового регулирования в Киев о необходимости проведении ревизии союза, но их заявления оставались без ответа либо на них приходили отписки.

Позже в Кредитном союзе появился начальник службы безопасности ОСОБА_24, который, злоупотребляя своим служебным положением, принимал документы на выдачу кредитов, проверял их, разрешал вопросы.

Из акта проведенной ревизии Кредитного союза усматривается, какие хищения проводили ОСОБА_7 и ОСОБА_5 ОСОБА_19 участия главного бухгалтера ОСОБА_7 нельзя было получить кредит и сдать деньги в кредитный союз, поэтому он считает, что ОСОБА_7Н, также похищала денежные средства.

Как учредитель, деньги в кредитный союз он не вносил, а как вкладчик трижды внес денежный вклад в кредитный союз, передавал их ОСОБА_5, а также уплачивал ему членские взносы.

По результатам его обращений в правоохранительные органы, УБОП и СБУ проводили проверку кредитного союза и результаты указанной проверки легли в основу данного уголовного дела;

-- показаниями допрошенного в судебном заседании свидетеля ОСОБА_25, который пояснил суду, что с ОСОБА_5 он знаком примерно с 2000 года, они оба играли в футбол. Причин для его оговора у него нет. Примерно в июне 2007 года ему позвонил ОСОБА_5 и предложил прейти на общие сборы вкладчиков и также пояснил, что его могут выбрать председателем наблюдательного совета КС «Казацкий». Он согласился на его предложение, после чего на общем собрании вкладчиков он был принят на работу в кредитный союз и избран председателем наблюдательного совета КС «Казацкий», где и познакомился со ОСОБА_7 Также в наблюдательный совет были избраны: ОСОБА_26, ОСОБА_27, Ашкалуненко, ОСОБА_6 Секретарем наблюдательного совета был избран ОСОБА_26

Зарплата ему не выплачивалась, так как он работал на общественных началах. По своей работе в КС «Казацкий»он проводил заседание Кредитного союза по вопросам, которые ставила дирекция Кредитного союза.

О фактах хищения денежных средств ОСОБА_5 он узнал после того, как его назначили председателем наблюдательного совета КС «Казацкий»

Он спросил ОСОБА_7 и ОСОБА_24, почему ему не сообщили об этом до назначения его в должности и почему об этом не объявили на общем собрании, однако на поставленные вопросы никто ни дал вразумительного ответа, так же как и на вопрос, каким образом будет закрыта «финансовая брешь»в кассе кредитного союза.

Он им в свою очередь сказал, что наблюдательный совет не подпишет ни одной бумаги пока не будет в правовом поле решен вопрос с хищением денежных средств в кредитном союзе, и категорически дал понять, что по данному факту должно быть возбуждено уголовное дело.

Кроме того, наблюдательный совет решил, что бы все крупные кредиты, свыше 10 тысяч гривен, выдаваемые кредитным союзом, должны быть в обязательном порядке согласованы с Наблюдательным советом, поскольку не доверяли ОСОБА_7 Однако позже ОСОБА_26 сообщил ему, что ОСОБА_7 выдала кредит свыше 10 тысяч гривен –около 100 тысяч гривен. На тот момент ОСОБА_5 был временно отстранен от исполнения обязанностей по просьбе ОСОБА_7 и ОСОБА_24, так как ОСОБА_5 мешал работать кредитному союзу и кредитный союз принял решение об отстранении ОСОБА_5 от должности. Он попросил ОСОБА_7 дать письменные пояснения по данному факту.

В кредитном союзе «Казацкий»должен был быть кредитный совет, который должен решать вопрос о выдаче кредитования в соответствии с уставом Кредитного союза. Данный вопрос он хотел поднять на заседании наблюдательного совета Кредитного союза, однако его туда не пустила охрана по распоряжению ОСОБА_24, который не имел таких полномочий. Они хотели собрать внеочередное собрание вкладчиков КС «Казацкий», однако не смогли этого сделать, так как вся контактная информация находилась в помещении КС «Казацкий»куда их не пускали.

По данному факту они не обращались в правоохранительные органы в связи с тем, что прокуратурой уже было возбуждено уголовное дело по КС «Казацкий».

ОСОБА_7, по его мнению, выполняла все указания, которые ей давал ОСОБА_24 ОСОБА_26 ему сообщил, что в кредитном союзе имеется недостача в сумме 1,5 миллиона гривен. Когда он поднял данный вопрос на заседании кредитного союза, ОСОБА_5 там не было, а ОСОБА_24И, ему заявил, что «таких как ты, было уже семь человек и мы их всех убрали и Вам покажем на дверь». ОСОБА_24 как начальник службы безопасности, не являлся членом наблюдательного совета, но дирекция приглашала его на заседание кредитного союза без права голоса. Подробностей хищения денежных средств кредитного союза ему не объясняли, ОСОБА_7 и ОСОБА_24 говорили, что ОСОБА_5 похитил денежные средства. ОСОБА_26 ему сказал, что ОСОБА_24, ОСОБА_7 и ОСОБА_5 купили автомобиль для работы на деньги кредитного союза.

ОСОБА_24 и ОСОБА_7 ему говорили, что ОСОБА_5 приходил пьяный на работу.

С конца июня 2007 года он работал председателем наблюдательного совета кредитного союза «Казацкий, пока его и членам не запретили посещать кредитный союз. Заступая на должность в Кредитном союзе, он не проводил ревизию, так как в кредитном союзе есть ревизионная комиссия, а председатель кредитного союза не является материально ответственным лицом.

В 2006 году он взял в кредитном союзе «Казацкий»кредит в сумме 5 тысяч гривен, который сначала погашал, но потом его перестали пускать в здание кредитного союза, не выплатил одну или две тысячи гривен, которые потом заплатил через банк (кредит и пеню).

Считает, что деньги из кредитного союза исчезли еще, когда купили машины и из-за отсутствия должного контроля за финансовой деятельностью кредитного союза, выдавались деньги без расписки и не возвращались. Ему об этом говорили члены Наблюдательного совета кредитного союза.

Он не знал, что по результатам проведенной ревизии ОСОБА_7 подала заявление в прокуратуру в августе 2007 года. Ревизии там вообще не проводили. С октября 2007 года ОСОБА_5 не пускали в кредитный союз, он на тот момент обратился к нему с просьбой попасть в кредитный союз. О том, что в октябре 2007 года было выдано кредитов на сумму около 1 миллиона гривен, ему неизвестно, так как перед ним никто не отчитывался;

-- показаниями допрошенного в судебном заседании свидетеля ОСОБА_11, который  пояснил суду, что является вкладчиком КС «Козацкий», и внес в указанной кредитный союз вклад в сумме 313 тысяч гривен. Все указанные деньги он передавая через бухгалтера кредитного союза. Вначале он получал проценты за пользование его кредитным вкладом, которые также вкладывая в КС.

В кассу кредитного союза им были внесены следующие денежные средства: 16.08.2006 года - вступительный взнос 5 гривен, 17.05.2007 года - 25 тыс. грн, 30.08.2007 вклад составляет 73 тыс. грн

Когда он вносил денежные средства в помещении кредитного союза были кассиры, ОСОБА_7 также постоянно была там. После возбуждения дела в отношении ОСОБА_5, кредитный союз перестал выплачивать деньги.

15.02.2007 года ему выплатили последний взнос. Приходно-кассовые ордера выписывали кассиры, но подписывала главный бухгалтер ОСОБА_7 313 тысяч гривен общая сумма вклада, сумма первоначального вклада - 25 тысяч гривен, а потом все проценты он опять ложил на депозит. Затем кредитный союз закрылся.

Он не помнит, проходил ли он собеседование у ОСОБА_5 перед тем, как стать членом кредитного союза.

После задержания ОСОБА_5 он вложил еще 12.03.2008 года сумму в размере 79 тыс. грн. в кассу КС –последний раз, в дальнейшем кредитный союз закрылся;

-- показаниями свидетеля ОСОБА_14 о том, что являлась вкладчицей кредитного союза, внесла в кассу кредитного союза «Казацкий»денежную сумму в размере около 300 тысяч гривен. Позже она входила в наблюдательный совет кредитного союза и она не могла найти свой приходно-кассовые ордера. В кредитный союз пришла по рекомендации ОСОБА_28, который рекомендовал ОСОБА_5, при приеме от нее денежных средств присутствовал как ОСОБА_5, так и ОСОБА_7 Ей рассказали о серьезности КС, охране информации, проверке кредиторов, которым КС дает деньги. Деньги он сдавала в кассу кредитного союза, лично ОСОБА_5 денежные средства не сдавала. ОСОБА_7 ей говорила, что в КС всё очень хорошо и убеждала её повторно сделать вклад в КС.

Когда она осуществляла деятельность в наблюдательном совете кредитного союза, то столкнулась с массой нарушений, допущенных в ходе работы кредитного союза –а именно, кредитный союз выдавал денежные кредиты без надлежащего количества документов или по подставным данным и документам.

-- показаниями свидетеля ОСОБА_8, который пояснил  суду, что он является частным предпринимателем. В кредитный союз «Казацкий»он суммарно вложил 370 тыс. грн., получал проценты по вкладу, а вклад назад не получил.

Денежные средства по вкладу сдавал в кассу кредитного союза, с ОСОБА_5 при вступлении в кредитный союз не беседовал, на тот момент, когда он обратился в КС, ОСОБА_7 была и главным бухгалтером и председателем КС.

Так, в ноябре 2006 года в кассу кредитного союза им была внесена на его депозитный счет сумма вклада в размере 44 900 гривен, а денежные средства были оприходованы главным бухгалтером ОСОБА_7 на сумму 10 000 гривен, в декабре 2006 года им были внесена в кассу кредитного союза сумма в размере 70 400 гривен, которые были оприходованы ОСОБА_7 частично, а именно, в сумме 34900 гривен. Остальные денежные средства, принадлежащие ему, через кассу кредитного союза проведены не были и были похищены подсудимыми ОСОБА_7 и ОСОБА_5;

-- показаниями свидетеля ОСОБА_10, который пояснил суду, что работая на 2-х работах, заработанные средства вкладывал в кредитный союз, проценты по вкладу также вкладывал в КС и так в течение 15 лет. В кредитный союз «Казацкий»он вложил 240 тысяч гривен. При вступлении в кредитный союз проходил собеседование с ОСОБА_5, который убедил его сдать деньги в КС, деньги он сдавал в кассу кредитного союза. ОСОБА_7 присутствовала при сдаче денег, периодически выходила, после окончания подсчета внесенных им денег, ему выдали книжку вкладчика с подписями председателя и главного бухгалтера. О том, что у него не оприходовали денежные средства в полном объеме, он не знал, узнал после возбуждения уголовного дела в отношении подсудимых. По документации из 240 тысяч гривен вложенных им денежных средств по кассе кредитного союза было оприходовано ОСОБА_7 только 70 тысяч гривен. Считает, что денежные средства в сумме 170 тысяч гривен были присвоены и растрачены подсудимыми ОСОБА_5 и ОСОБА_7;

-- показаниями свидетеля ОСОБА_9, согласно которых между нею и ОСОБА_5В, был заключен депозитный договор и она была принята в члены кредитного союза «Казацкий», после чего ею было внесены денежные средств в кассу кредитного союза в сумму 70 тысяч гривен, которые не были оприходованы по кассе кредитного союза, а были похищены ОСОБА_5 и ОСОБА_7;

-- показаниями свидетеля ОСОБА_12 о том, что он являлся членом КС «Казацкий», и внес в кассу кредитного союза денежные средства в сумме 120 тысяч гривен, из которых в кассу бухгалтером ОСОБА_7 были оприходована сумму 50 тысяч гривен. Деньги в сумме 70 тысяч гривен были присвоены должностными лицами кредитного союза –ОСОБА_5 и ОСОБА_7 Денежный вклад ему до настоящего времени не выплачен;

-- показаниями свидетеля ОСОБА_13 о том, что он являлся членом КС «Казацкий», и внес в кассу кредитного союза денежные средства в сумме 50 тысяч гривен, в качестве части депозитного денежного взноса в размере 200 тысяч гривен, из которых в кассу бухгалтером ОСОБА_7 были оприходована сумму 5 тысяч гривен. Деньги в сумме 45 тысяч гривен были присвоены должностными лицами кредитного союза –ОСОБА_5 и ОСОБА_7 Денежный вклад ему до настоящего времени не выплачен;

-- приказом № 1/к от 18.04.2005 года, согласно которого ОСОБА_7 принята на должность главного бухгалтера в Кредитном союзе «Казацкий»/т.2, л.д. 134/;

-- протоколом осмотра вещественных доказательств от 02.11.2007 года, согласно которого осмотрены документы, изъятые в КС «Казацкий», а также постановлением о приобщении осмотренных документов к материалам уголовного дела от 02.11.2007 года /т. 53, л.д. 66-70, 71-74/;

-- протоколом осмотра вещественных доказательств от 03.11.2007 года, согласно которого осмотрены документы, изъятые в КС «Казацкий», а также постановлением о приобщении осмотренных документов к материалам уголовного дела от 03.11.2007 года /т. 53, л.д. 75-99, 100-123/;

-- протоколом осмотра вещественных доказательств от 04.02.2008 года, согласно которого осмотрена ручная сумка «WANLIMA»из кожи коричневого цвета, принадлежащая ОСОБА_5, изъятая из заднего багажника автомобиля НОМЕР_1, серого цвета, в которой находились:

-- часы механический марки «TISSON». Браслет и часы изготовлены из металла белого цвета. На тыльной стороне часов нанесен номер А660/760К QKK-JA 13256;

-- визитные карточки на имя ОСОБА_5 в количестве 5-шт.;

-- две фотографии ОСОБА_5 размером 3,5x4,5 см.;

-- талон на мотороллер Хонда рама № AF 24-1211537;

-- служебное удостоверение Украинского казачества № КТ ОД 01089 на ОСОБА_5;

-- карточка «МЕТРО»на имя ОСОБА_5;

-- членский охотничий билет № 03954 на имя ОСОБА_5;

-- скидочные карты на 5% «Одесса-Авто»;

-- карточка «ОСОБА_24 телекома»;

-- электронный брелок черного цвета;

-- визитные карточки в количестве 11 шт;

-- связка металлических ключей из 9 штук с металлической печатью;

-- металлические маникюрные ножницы и щипцы,

а также постановлением о приобщении указанных вещественных доказательств к материалам уголовного дела от 04.02.2008 года /т. 53, л.д. 207-208/;

-- заключением судебно-экономической экспертизы № 3917/3918 от 10.04.2008 года, согласно которой проведенными исследованиями представленных в материалах дела документов, выводы заключения специалиста-бухгалтера ОСОБА_29 в части неоприходования денежных средств в кассе КС «Казацкий», поступившие от вкладчиков по депозитным договорам за период с апреля 2005 г. по март 2007 года:

- подтверждаются в сумме 799 400 грн. по 7 членам кредитного союза, а не в сумме 1329750 грн., как указано в заключении специалиста-бухгалтера,

- не подтверждаются в сумме 4633130 грн. по 137 членам кредитного союза, в т.ч. по 7-ми вышеуказанным членам кредитного союза –530350 грн.

Не предоставляется возможным документально обосновать неоприходование денежных средств в кассе КС «Казацкий»в сумме 2097348,42 грн. по 196 членам кредитного союза в связи с непредоставлением в полном объеме первичных документов за период с апреля 2005 года по март 2007 год.

Согласно п. 3 статьи 8 Закона Украины «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине»№ 996 от 16.07.99 г. ответственными за организацию бухгалтерского учета и обеспечения фиксирования фактов осуществления всех хозяйственных операций в первичных документах несет собственник или уполномоченный орган (должностное лицо), который осуществляет руководство предприятием в соответствии с законодательством и учредительными документами.

Пунктом 7 статьи 8 Закона Украины № 996 предусмотрено, что главный бухгалтер обеспечивает соблюдение установленных единых методологических принципов бухгалтерского учета, составление и предоставления финансовой отчетности, организует контроль за отражением на счетах бухгалтерского учета всех хозяйственных операций, берет участие в оформлении материалов, связанных с недостачей и возмещением ущерба от недостач, краж и порчи активов.

Согласно п. 4 Положения о ведении кассовых операций в Украине, утв. Постановлением правления НБУ № 637 от 15.12.04 г., в обязанности кассира входит отражение в кассовой книге предприятия всех поступлений и выдачи из кассы наличных денежных средств.

Кассир несет полную материальную ответственность за сохранность всех принятых им ценностей.

Контроль за ведением кассовой книги и кассовых операций на предприятии осуществляет главный бухгалтер /т. 54, л.д. 10-48/.

С учетом изложенного, анализируя все исследованные в судебном заседании доказательства в совокупности суд квалифицирует действия подсудимых:

подсудимого ОСОБА_5

-- по ст. 191 ч. 5 УК Украины как присвоение имущества путем злоупотребления служебным положением, то есть присвоение чужого имущества, которое находилось в его ведении, злоупотребляя своим служебным положением, по предварительному сговору, в особо крупных размерах.

подсудимой ОСОБА_7:

-- по ст. 191 ч. 5 УК Украины как присвоение имущества путем злоупотребления служебным положением, то есть присвоение чужого имущества, которое находилось в ее ведении, злоупотребляя своим служебным положением, по предварительному сговору, в особо крупных размерах;

-- по ст. 366 ч. 2 УК Украины как служебный подлог, то есть внесение и составление должностным лицом в официальные документы заведомо ложных сведений, повлекшее тяжкие последствия.

При определении меры наказания подсудимому ОСОБА_5 по ст. 191 ч. 5 УК Украины, суд учитывает общественную опасность содеянного, личность подсудимого, который ранее не судим в силу ст. 88 ч. 3 УК Украины. В соответствии со ст. 66 УК Украины, суд признает в качестве обстоятельств, смягчающих наказание подсудимого –чистосердечное раскаяние в содеянном, а также в соответствии с ч. 2 ст. 66 УК Украины, суд учитывает в качестве обстоятельства, смягчающего наказание подсудимого –наличие правительственных наград, возраст и наличие тяжкого заболевания (хронический гепатит, цирроз печени), обстоятельства, отягчающих наказание подсудимого ОСОБА_5 –отсутствуют, и считает необходимым применить к подсудимому ОСОБА_5 наказание в виде лишения свободы, поскольку с учетом данных о личности подсудимого, наличием обстоятельств, смягчающих наказание подсудимого ОСОБА_5, суд приходит к выводу о том, что исправление ОСОБА_5 возможно только в условиях изоляции от общества. При этом суд считает необходимым применить к подсудимому ОСОБА_5 дополнительное наказание в виде лишения права занимать руководящие должности и должности, связанные с материальной ответственностью в финансово-кредитных учреждениях всех форм собственности.

С учетом всех обстоятельств дела, при наличии нескольких обстоятельств, смягчающих наказание подсудимого и существенно снижающих степень тяжести совершенного ОСОБА_5 преступления, с учетом личности подсудимого, суд считает возможным назначить ОСОБА_5 наказание в виде лишения свободы, с применением ст. 69 УК Украины - ниже низшего предела, установленного санкцией ст. 191 ч. 5 УК Украины.

При определении меры наказания подсудимой ОСОБА_7, суд учитывает общественную опасность содеянного, личность подсудимой, которая ранее не судима. В соответствии со ст. 66 УК Украины, суд признает в качестве обстоятельств, смягчающих наказание подсудимой –чистосердечное раскаяние в содеянном, активное содействие раскрытию преступления, а также в соответствии с ч. 2 ст. 66 УК Украины, суд учитывает в качестве обстоятельства, смягчающего наказание подсудимой –пенсионный возраст подсудимой  и наличие у нее ряда тяжких заболеваний (гиперметропия правого глаза, незрелая катаракта левого глаза, ишемическая болезнь сердца 2-ой степени, сердечная недостаточность 1 степени, хронический диффузный бронхит, церебральный атеросклероз с гипертонической болезнью 2-ой степени, дисциркулярная энцефалопатия 2-ой степени, астено-невротический синдром), обстоятельства, отягчающих наказание подсудимой ОСОБА_7 –отсутствуют.

С учетом изложенного, суд считает необходимым назначить подсудимой ОСОБА_7 наказание в виде лишения свободы. При этом суд считает необходимым применить к подсудимой ОСОБА_7 дополнительное наказание в виде лишения права занимать руководящие должности и должности, связанные с материальной ответственностью в финансово-кредитных учреждениях всех форм собственности.

С учетом всех обстоятельств дела, при наличии нескольких обстоятельств, смягчающих наказание подсудимой ОСОБА_7 и существенно снижающих степень тяжести совершенных ОСОБА_7 преступлений, с учетом личности подсудимой, суд считает возможным при назначении ОСОБА_7 наказание по ст. 191 ч. 5 УК Украины, применить к подсудимой действие ст. 69 УК Украины - и назначить ей наказание ниже низшего предела, установленного санкцией ст. 191 ч. 5 УК Украины.

С учетом всех обстоятельств дела, тяжести совершенных преступлений, личности подсудимой, а также наличия нескольких обстоятельств, смягчающих наказание подсудимой, учитывая ее пенсионный возраст и наличие ряда тяжких заболеваний,  суд приходит к выводу о возможности исправления ОСОБА_7 без отбывания наказания в местах лишения свободы и считает возможным освободить ОСОБА_7 от отбывания основного наказания в виде лишения свободы с испытанием, применив к ней действие ст. 75 УК Украины, возложив на ОСОБА_7 обязанности, предусмотренные п.п. 2, 3, 4, ст. 76 УК Украины.

Суд не назначает подсудимой ОСОБА_7 наказание в виде штрафа за совершение преступления, предусмотренного ст. 366 ч. 2 УК Украины, так как на момент совершения подсудимой ОСОБА_7 преступления, квалифицируемого как служебный подлог, санкция ч. 2 ст. 366 УК Украины не предусматривала наказание в виде штрафа, а в соответствии со ст. 5 УК Украины, закон об уголовной ответственности, ухудшающий положение  подсудимого, не  имеет обратного действия во времени.

Судебные издержки за проведение экспертизы подлежит взысканию с осужденных в полном объеме в солидарном порядке в равных частях.

Гражданский иск по делу, заявленный на сумму 3201030  гривен /т. 56/ подлежит частичному удовлетворению, в сумме, которая подтверждается судебно-бухгалтерской экспертизой и инкриминируется подсудимым органами досудебного следствия в размере 825 400 гривен и подлежит взысканию с подсудимых ОСОБА_5 и ОСОБА_7 солидарно, в равных долях.

Судебные издержки за проведение судебно-экономической экспертизы №3917/3918 от 10.04.2008 года подлежат взысканию с подсудимых ОСОБА_5 и ОСОБА_7 солидарно, в равных долях.

Исходя из изложенного, руководствуясь ст.ст. 322-324 УПК Украины, суд, -

ПРИГОВОРИЛ:

ОСОБА_5 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ст. 191 ч. 5 УК Украины и назначить ему наказание, с применением ст. 69 УК Украины, в виде лишения свободы сроком на 4 /четыре/ года, с конфискацией имущества, а также с лишением права занимать руководящие должности и должности, связанные с материальной ответственностью в финансово-кредитных учреждениях всех форм собственности сроком на 2 /два/ года.

Меру пресечения ОСОБА_5 до вступления приговора в законную силу оставить прежней –содержание под стражей.

Срок отбывания наказания ОСОБА_5 исчислять с момента фактического задержания, т.е. с 19.01.2008 года /т.53, л.д. 160/.

ОСОБА_7 признать виновной в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст. 191 ч. 5, 366 ч. 2 УК Украины и назначить ей наказание:

-- по ст. 191 ч. 5 УК Украины, с применением ст. 69 УК Украины, в виде лишения свободы сроком на 4 /четыре/ года, с лишением права занимать руководящие должности и должности, связанные с материальной ответственностью в финансово-кредитных учреждениях всех форм собственности сроком на 2 /два/ года, без конфискации имущества.

-- по ст. 366 ч. 2 УК Украины в виде лишения свободы сроком на 3 /три/ года, с лишением права занимать руководящие должности в финансовых учреждениях всех форм собственности сроком на 1 /один/ год.

В соответствии со ст. 70 УК Украины, путем поглощения менее строго наказания более строгим, окончательно назначить ОСОБА_7 наказание в виде 4 /четырех/ лет лишения свободы, с лишением права занимать руководящие должности в финансовых учреждениях всех форм собственности сроком на 2 /два/ года, без конфискации имущества.

В соответствии со ст. 75 УК Украины освободить осужденную ОСОБА_7 от отбывания назначенного основного наказания в виде лишения свободы, если она в течение 3 /трех/ лет не совершит нового преступления.

В соответствии с п.п. 2, 3, 4 ст. 76 УК Украины, возложить на осужденную ОСОБА_7 следующие обязанности:

-- не выезжать за пределы Украины на постоянное проживание без разрешения органа уголовно-исполнительной системы;

-- сообщать органам уголовно-исполнительной системы об изменении места жительства и работы;

-- периодически являться для регистрации в органы уголовно-исполнительной системы.

Контроль за поведением осужденной ОСОБА_7 возложить на органы исполнения наказаний по месту жительства осужденного.

Меру пресечения до вступления приговора в законную силу ОСОБА_7 оставить прежней - подписку о невыезде, которую после вступления приговора в законную силу отменить.

В соответствии со ст. 77 УК Украины, дополнительное наказание, назначенное подсудимым ОСОБА_5 и ОСОБА_7, в виде лишения права занимать руководящие должности и должности, связанные с материальной ответственностью в финансово-кредитных учреждениях всех форм собственности и штрафа в доход государства - исполнять самостоятельно.

Вещественные доказательства по делу:

·          документы, изъятые в КС «Казацкий», приобщенные к материалам уголовного дела постановлениями следователя от 02.11.2007 года и от 03.11.2007 года /т. 53, л.д. 66-70, 71-74, 75-99, 100-123/ - хранить в материалах уголовного дела;

·          документы хозяйственной деятельности кредитного союза «Казацкий»изъятые сотрудниками СБУ Украины в Одесской области, осмотренные и приобщенные к материалам уголовного дела постановлениями следователя от 03.11.2007 года /т. 53, л.д. 125-149/ - считать возвращенными по принадлежности и.о. председателю правления КС «Казацкий»ОСОБА_7

·          ручную сумку «WANLIMA»из кожи коричневого цвета, принадлежащую ОСОБА_5, содержащую:

-- часы механический марки «TISSON». Браслет и часы изготовлены из металла белого цвета. На тыльной стороне часов нанесен номер А660/760К QKK-JA 13256;

-- визитные карточки на имя ОСОБА_5 в количестве 5-шт.;

-- две фотографии ОСОБА_5 размером 3,5x4,5 см.;

-- талон на мотороллер Хонда рама № AF 24-1211537;

-- служебное удостоверение Украинского казачества № КТ ОД 01089 на ОСОБА_5;

-- карточка «МЕТРО»на имя ОСОБА_5;

-- членский охотничий билет № 03954 на имя ОСОБА_5;

-- скидочные карты на 5% «Одесса-Авто»;

-- карточка «ОСОБА_24 телекома»;

-- электронный брелок черного цвета;

-- визитные карточки в количестве 11 шт;

-- связка металлических ключей из 9 штук с металлической печатью;

-- металлические маникюрные ножницы и щипцы - возвратить по принадлежности ОСОБА_5 /т. 53, л.д. 207-208/;

Взыскать с осужденных ОСОБА_5 и ОСОБА_7 в пользу кредитного союза «Казацкий»сумму гражданского иска, подтвержденного в ходе досудебного и судебного следствия, в размере 825 400 гривен, в равных частях, а именно, в сумме 412 700 гривен с каждого осужденного.

Судебные издержки по делу:

-- за проведение судебно-экономической экспертизы № 3917/3918 от 10.04.2008 года, в размере 7512 гривен взыскать с осужденных в солидарном порядке в равных частях, а именно, в сумме 3756 гривен с каждого, в пользу ОНИИСЭ МЮ Украины /т.54, л.д. 8/.

На приговор может быть подана апелляция в Апелляционный суд Одесской области через Приморский районный суд г. Одессы в течение 15 суток со дня его оглашения, а осужденными в течение 15 суток со дня вручения копии приговора.

Судья Приморского

районного суда г. Одессы                                                                                 ОСОБА_30

15.11.2011